DEFINISYON ng Bank Secrecy Act (BSA)
Kilala rin bilang Pera at Foreign Transaksyon Reporting Act , ang Bank Secrecy Act (BSA) ay batas na nilikha noong 1970 upang maiwasan ang mga institusyong pampinansyal na magamit bilang mga tool ng mga kriminal na itago o mapanalunan ang kanilang mga nakakuha ng masamang nakuha. Ang batas ay nangangailangan ng mga bangko at iba pang institusyong pampinansyal na magbigay ng dokumentasyon tulad ng mga ulat ng transaksyon sa pera sa mga regulators. Ang nasabing dokumentasyon ay maaaring kailanganin mula sa mga bangko tuwing ang kanilang mga kliyente ay makitungo sa mga kahina-hinalang mga transaksyon sa cash na kinasasangkutan ng kabuuan ng pera nang higit sa $ 10, 000. Binibigyan ito ng mga awtoridad ng kakayahang mas madaling gawing muli ang likas na katangian ng mga transaksyon.
BREAKING DOWN Bank Secrecy Act (BSA)
Ang BSA ay ginawang aksyon upang mas mahusay na matukoy kung kailan ginagamit ang paglulunsad ng pera upang higit pang isang kriminal na negosyo, suportahan ang terorismo, takpan ang pag-iwas sa buwis o disguise ng iba pang mga labag sa batas. Nakita ng batas ang maagang paggamit upang pigilan ang pagpopondo ng mga samahang kriminal ngunit sa lalong madaling panahon ay ginamit upang matugunan din ang pagpopondo ng mga grupo ng terorista.
Ang mga kriminal at pandaraya ay gumagamit ng money laundering bilang isang paraan upang maitago ang kanilang hindi kilalang aksyon sa ilalim ng kulay ng pagiging lehitimo. Ang cash, sa halip na mga traceable electronic na transaksyon, ay may kagustuhan na paraan ng pagbili ng mga ipinagbabawal na kalakal at serbisyo. Ang mga taktika sa laundering ng pera ay ginagamit upang magkaila ang mga pinagmumulang cash na kita bilang lehitimong mga transaksyon.
Ang Mga Paraan ng Bank Secrecy Act ay Inilapat
Hindi hinihiling ng batas ang bawat transaksyon na lumalagpas sa $ 10, 000 upang mai-dokumento. Ayon sa Internal Revenue Service, mayroong isang pangkalahatang tuntunin na ang sinumang tao sa isang kalakalan o negosyo ay dapat mag-file ng Form 8300 kung ang kanilang negosyo ay tumatanggap ng higit sa $ 10, 000 na cash mula sa isang mamimili. Maaari itong maging resulta ng isang solong transaksyon o ng dalawa o higit pang nauugnay na mga transaksyon. Ang panuntunan ay maaaring mailapat sa isang indibidwal, isang kumpanya, korporasyon, pakikipagtulungan, asosasyon, tiwala, o isang ari-arian. Ang form 8300 ay dapat isampa ng ika-15 araw pagkatapos maganap ang transaksyon sa cash. Ang kinakailangan na ito ay naaangkop kung ang anumang bahagi ng mga transaksyon sa cash ay nangyayari sa loob ng Estados Unidos, mga pag-aari, o teritoryo.
Ang batas ay nagpapanatili ng isang listahan ng mga pagbubukod na hindi tumatawag para sa nasabing pagsusuri. Ang mga departamento / ahensya ng gobyerno at mga kumpanya na nakalista sa mga pangunahing palitan ng North American ay mga halimbawa ng mga exempt na partido.
Bagaman ang pagkilos na ito ay maaaring maging kapaki-pakinabang sa paglaban sa aktibidad ng kriminal, ang BSA ay gumuhit ng pintas sapagkat kakaunti ang mga alituntunin na tumutukoy sa kung ano ang itinuturing na kahina-hinala. Ang mga ahensya ng pagpapatupad ng batas ay hindi rin kailangang makakuha ng utos ng korte upang makakuha ng pag-access sa impormasyon.
Ang Opisina ng Comptroller ng Pera ay regular na sinusuri ang mga bangko, pederal na asosasyon ng pagtitipid, at iba pang mga institusyon para sa pagsunod sa BSA.
