Ay isang kontribusyon sa isang indibidwal na pagreretiro account (IRA) bawas sa buwis? Para sa marami sa atin, ang maikling sagot ay: Pusta ka! Iyon ang para sa mga IRA.
Gayunpaman, ito ang Internal Revenue Service (IRS) na pinag-uusapan natin, kaya mayroong mga panuntunan at mga limitasyon. Masidhi, ang iyong kakayahang magbawas ng isang kontribusyon sa IRA sa bahagi o buo ay nakasalalay sa kung gaano ka kikitain, kung ikaw o ang iyong asawa ay kasalukuyang nag-aambag sa iba pang mga kwalipikadong plano sa pagretiro, at kung anong uri ng IRA ito.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay maibabawas sa taon kung saan ginawa ito. Mayroong mga limitasyon sa itaas na kita sa pagbabawas. Ang mga buwis sa mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay binabayaran sa harap.
Una, isang kahulugan: Ang IRA ay isa sa isang bilang ng mga plano sa pag-iimpok sa pagretiro na "kwalipikado" ng IRS, nangangahulugang nag-aalok sila ng mga espesyal na benepisyo sa buwis sa mga taong namuhunan sa kanila. Para sa mga taong nagtatrabaho sa sarili, sila ang pangunahing sasakyan na magagamit para sa pag-iimpok sa buwis na ipinagpaliban sa buwis.
Kung Mayroon kang Ibang Mga Account sa Pagreretiro
Na ang $ 6, 000 o $ 7, 000 ay ang kabuuang maaari mong ibawas para sa lahat ng mga kontribusyon sa mga kwalipikadong plano sa pagretiro sa 2019 at 2020. Kung mayroon ka ring 401 (k), sabihin, maaari mong hatiin ang iyong pera sa pagitan ng dalawang account, ngunit ang iyong kabuuang limitasyon sa pagbabawas pareho.
Aling Uri ng IRA Mayroon Ka?
Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA, na kung saan ay ang pinaka-karaniwang pagpipilian, ay mababawas sa taon ng buwis kung saan sila ay binabayaran. Hindi ka magbabayad ng buwis sa mga kontribusyon o magbabalik ang kanilang pamumuhunan hanggang pagkatapos mong magretiro.
Para sa 2019 at 2020 mayroong $ 6, 000 na limitasyon sa mga maaaring ibuwis na kontribusyon sa mga plano sa pagretiro. Ang mga may edad na 50 pataas ay maaaring mag-ambag ng isa pang $ 1, 000.
Sa mga mata ng IRS, ang iyong kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay binabawasan ang iyong kita sa buwis sa pamamagitan ng halagang iyon, at samakatuwid binabawasan nito ang iyong utang sa mga buwis. Iyon ay epektibong binabawasan ang kagat na kinukuha ng kontribusyon mula sa iyong kita sa bahay.
Ang isang kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi bawas sa buwis. Babayaran mo ang buong kita ng buwis sa pera na babayaran mo sa account. Gayunpaman, hindi ka magbabayad ng buwis sa mga kontribusyon o magbabalik ang pamumuhunan kapag nagretiro ka at magsimulang mag-alis ng pera.
Mga Limitasyon sa Kita
Nang walang plano sa pagretiro sa trabaho, maaari mong bawasan ang iyong kontribusyon alintana ang iyong kita. Ngunit para sa mga may mas mataas na kita, ang mga pagbabawas para sa mga kontribusyon sa IRA ay limitado kung sila (o ang kanilang asawa, kung may asawa) ay may plano sa pagretiro sa trabaho. Ang mga limitasyong ito ay nakasalalay sa iyong katayuan sa pag-file.
Kung Ikaw ay Nag-file ng Singgit
Para sa mga solo na may isang plano sa pagretiro sa trabaho, ang pinakamataas na kontribusyon na maibabawas sa buwis ay nagsisimula sa pag-urong sa sandaling ang kanilang binagong nababagay na gross income (MAGI) ay umabot sa $ 65, 000 para sa 2020 ($ 64, 000 para sa 2019). Ang mga Singles na may nababagay na kita ng $ 75, 000 para sa 2020 ($ 74, 000 para sa 2019) at sa itaas ay hindi karapat-dapat para sa pagbabawas ng buwis.
Kung Ikaw ay May Kasal na Pag-file ng Kasabay
Narito kung saan nagiging kumplikado ang mga bagay. Para sa mga may-asawa na mag-file nang magkasama, ang pinakamataas na kontribusyon na maibabawas sa buwis ay naiiba nang malaki kung ang isang tao ay nag-aambag sa isang 401 (k) at maaari ring limitado para sa mga mag-asawang mas mataas.
- Kung ang asawa na gumagawa ng kontribusyon ng IRA ay saklaw ng isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho, ang pagbabawas ay nagsisimula sa pagtanggal ng $ 104, 000 sa nababagay na kita na kita at mawala sa $ 124, 000 para sa 2020 (gawin ang $ 103, 000 at $ 123, 000 para sa 2019). Kung ang tagapag-ambag ng IRA ay walang plano sa lugar ng trabaho ngunit ang kanyang asawa, ang 2020 na limitasyon ay magsisimula sa $ 196, 000, at walang bawas sa buwis na pinapayagan sa sandaling maabot ang kita ng nag-aambag. $ 206, 000 ($ 193, 000 at $ 203, 000 para sa 2019).
Kung Ikaw ay May Kasal na Pag-file ng Hiwalay
Para sa mga nagbabayad ng buwis sa magkasamang pag-file nang magkahiwalay na kategorya, ang mga limitasyon sa pagbawas ng buwis ay napakaliit na mas mababa, hindi alintana kung sila o ang kanilang mga asawa ay lumahok sa isang plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer Kung ang iyong kita ay mas mababa sa $ 10, 000, maaari kang kumuha ng isang bahagyang pagbabawas. Kapag ang iyong kita ay umabot sa $ 10, 000, hindi ka nakakakuha ng anumang pagbabawas.
Ang Bottom Line
Para sa kabuuan, kung ang iyong kita ay nasa ibaba ng antas ng itaas na antas para sa taon at wala kang ibang mga account sa pagreretiro, maaari kang gumawa ng maximum na kontribusyon at ito ay ganap na mababawas.
