Kung ikaw ay isang maliit na may-ari ng negosyo at pagreretiro ay lumalabas sa hindi masyadong malayong hinaharap, maaari mong isaalang-alang ang isang plano sa pensyon ng balanse ng cash. Maaari itong magkasya sa iyong mga layunin sa pag-save ng pagreretiro pati na rin ang pagtugon sa mga pangangailangan ng iyong mga empleyado.
Ang ganitong uri ng plano sa pagreretiro ng empleyado ay nangangailangan sa iyo na magbigay ng isang porsyento ng bawat taunang sahod ng bawat empleyado, karaniwang 5% kasama ang isang interest credit, para sa pamumuhunan patungo sa pagretiro. Ang tagapag-empleyo ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa kanyang sariling ngalan.
Paano gumagana ang isang Pautang sa Balanse ng Cash
Sa pagretiro, ang isang plano ng pensyon sa balanse ng cash balanse ay nag-aalok ng mga empleyado (at kanilang mga employer) ng isang pagpipilian Maaari nilang kunin ang pera na naitabi para sa kanila sa isang kabuuan o pumili ng isang buwanang pagbabayad batay sa balanse. Ang buwanang pagbabayad ay batay sa mga taon ng serbisyo at pinakamataas na tatlong magkakasunod na taon ng suweldo pati na rin ang indibidwal na pag-asa sa buhay.
Mga Key Takeaways
- Ang pensyon sa balanse ng cash ay may pinakamalaki na apela para sa mga may-ari ng maliliit na negosyo na pinamamahalaan ng mga mataas na kumita, tulad ng mga tanggapan ng mga doktor at ligal na kumpanya. Hindi ito kapani-paniwala para sa mataas na mga limitasyon sa mga kontribusyon at kanais-nais na paggamot sa buwis.Mayroong ilang mga katangian ng isang 401 (k) ngunit ang pagbabayad na inutang sa pagretiro ay hindi napapailalim sa pagbabago ng merkado.
Ang magandang bahagi, lalo na para sa mga matatandang manggagawa, ay ang mga pinahihintulutang halaga na maaaring mai-deposito ay mahalagang walang limitasyong. Ang limitasyon ay inilalagay sa maximum na pinapayagan na payout. Para sa 2019, ang limitasyon para sa isang pension payout ay $ 225, 000 sa isang taon. Sa pagtatrabaho mula roon, ang isang mas matandang propesyonal ay maaaring ilagay sa malapit sa $ 300, 000 sa isang taon.
Pagkakatulad sa isang 401 (k)
Ang mga plano sa pensyon ng balanse sa cash ay tinukoy na mga plano ng pensiyon ng benepisyo na may kaunting 401 (k) twist. Kinikilala ng employer ang account ng bawat kalahok na may isang nakatakdang porsyento ng kanilang taunang kabayaran, kasama ang isang set rate ng interes.
Ang isang 65 taong gulang na propesyonal ay maaaring magbayad ng mas maraming $ 285, 000 noong 2020 at pinondohan pa rin ng 401 (k) o IRA account.
Ngunit, tulad ng anumang tinukoy na plano ng pensiyon ng benepisyo, ang panganib sa pamumuhunan ay nasa lahat ng employer. Ang mga kalahok ay hindi maaapektuhan ng mga pagbabago sa stock market.
Mataas na Mga Limitasyon sa Kontribusyon
Ang isang aspeto ng isang plano sa balanse ng cash na nakakaakit sa isang maliit na may-ari ng negosyo, lalo na ang isang malapit na edad ng pagreretiro, ay ang mataas na antas ng kontribusyon na tataas habang tumatanda ka.
Halimbawa, para sa isang 65 taong gulang, ang maximum na kontribusyon ay maaaring kasing taas ng $ 285, 000 noong 2020. Bilang karagdagan, maaari pa rin siyang mag-ambag ng karagdagang $ 26, 000 sa isang 401 (k) na plano.
Iyon ay, para sa taon ng buwis 2020, ang taunang limitasyon ng IRS ay kontribusyon ay $ 19, 500, ngunit ang mga nasa 50 o higit pa ay pinahihintulutan na mag-ambag ng karagdagang $ 6, 500 bilang isang probisyon.
Para sa isang may-ari ng negosyo na nasa likod ng pag-save para sa pagretiro, nais ng isang maximum na bawas sa buwis, at may magagamit na daloy ng cash, ang isang plano ng balanse ng cash ay maaaring maging isang mahusay na solusyon.
Lumalagong sa Karaniwan
Ang mga plano sa balanse ng cash ngayon ay nagkakahalaga ng tungkol sa 25% ng lahat ng tinukoy na mga plano sa benepisyo, ayon sa mga tagapayo ng pensyon Kravitz Inc.
Lumago sila sa katanyagan sa mga nakaraang taon. Karamihan sa paglago na ito ay tinatapon ng mga may-ari ng negosyo ng solo at mga propesyonal na may mataas na kita tulad ng mga grupo ng doktor, mga kumpanya ng batas, at iba pang mga propesyonal. Para sa mga may mataas na kita na boomer, ang plano ng balanse ng cash ay maaaring maging pinakamahusay sa lahat ng mga mundo.
Ang mga plano sa balanse ng cash, gayunpaman, ay hindi mura para sa mga negosyo na may mga empleyado. Ang mga kontribusyon ng employer sa isang tipikal na plano na 401 (k) ay maaaring nasa paligid ng 3% hanggang 6% ng kabayaran. Ang pangkalahatang mga gastos ay maaaring tumakbo sa 5% hanggang 8% na saklaw. Ang mga kalahok na account ay makakatanggap ng isang taunang credit ng interes, na maaaring isang nakapirming rate ng 5% o isang variable tulad ng rate ng interes sa 30-taong Treasury.
Ang mga paunang gastos sa pag-setup ay karaniwang tatakbo sa pagitan ng $ 2, 000 at $ 5, 000. Bawat taon ay dapat patunayan ng isang kawani na ang plano ay maayos na pinondohan. Maaari itong magdala ng taunang mga gastos sa pangangasiwa sa saklaw ng $ 2, 000 hanggang $ 10, 000.
Mga Account sa Kalahok
Ang bawat kalahok ay may isang indibidwal na account, tulad ng sa isang 401 (k) plano. Sa pagretiro, ang mga kalahok ay maaaring tumagal ng kanilang mga pagbabayad bilang isang katipunan, bagaman, sa ilang mga plano, mayroong isang pagpipilian upang kumuha ng isang pamamahagi ng bukol na maaaring ikulong sa isang IRA.
Ang mga plano ay nagpapataas ng matitipid sa pagreretiro habang nagbibigay ng mas mataas na bawas sa buwis kaysa sa karamihan sa mga kahalili. Ang mga benepisyo para sa mga matatandang propesyonal na maaaring hindi naka-save ng sapat ay napakalaking.
Ang propesyonal na kasanayan ay dapat magkaroon ng cash flow upang pondohan ang mga plano na ito nang pare-pareho at dapat na handang gumawa ng mga kontribusyon para sa iba pang mga empleyado.
Ang mga plano sa balanse ng cash ay nag-aalok ng isang antas ng kakayahang magamit para sa mga empleyado na umaalis sa kumpanya hangga't sila ay nakalaan sa benepisyo.
Tulad ng sa anumang plano sa pensyon, ang mga benepisyo dahil sa mga kalahok ay nakaseguro ng Pension Benefit Guaranty Corp kung sakaling ang employer ay nagbabawas sa mga pagbabayad.
