Ano ang isang Corporate Pension Plan?
Ang isang plano sa pensiyon ng korporasyon ay isang benepisyo na nagbibigay ng kita sa pagretiro batay sa haba ng serbisyo ng empleyado sa kumpanya at kasaysayan ng suweldo.
Ang mga plano sa pensyon para sa mga Amerikanong manggagawa ay naging bihira sa labas ng trabaho ng gobyerno. Ayon sa Bureau of Labor Statistics, noong 2019 ang porsyento ng mga manggagawa ng estado at lokal na pamahalaan na lumahok sa isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho ay humigit-kumulang na 84%. Sa mga manggagawa na iyon, halos 78% ay mayroong aktwal na plano sa pensiyon, at isang tinatayang 17% ay may isa pang uri ng plano sa pag-iimpok sa pagretiro.
Sa kasalukuyan, ang pinakamahusay na pag-access sa mga plano ng pensyon sa pribadong sektor ay sa pamamagitan ng napakalaking kumpanya; gayunpaman, ang mga pensyon sa corporate America ay mabilis na nawawala. Noong 2019, 13% lamang ng mga empleyado ng pribadong sektor ang mayroong mga plano sa pensyon; pinalitan sila ng tanyag na 401 (k) at iba pang mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon.
Mga Key Takeaways
- Ang mga plano sa pensyon ay nagiging bihira sa pribadong sektor, kahit na ang karamihan sa mga empleyado ng serbisyo sa sibil ay nakakakuha sa kanila. Sa isang tinukoy na plano ng pensiyon na benepisyo, ang isang kumpanya ay pumapasok sa isang tiyak na halaga ng pagbabayad para sa buhay sa bawat karapat-dapat na empleyado, depende sa kanyang haba ng serbisyo at suweldo sa pagretiro.A na tinukoy-plano ng pension ng kontribusyon ay nangangailangan ng kumpanya o empleyado, o pareho, upang mag-ambag ng regular na kabuuan tungo sa isang kita sa pagretiro, at ang pagbabayad ay nakasalalay sa mga pagbabalik ng pamumuhunan.
Pag-unawa sa Plano ng Pension ng Corporate
Karaniwan, ang mga plano sa pensiyon ay may isang panahon ng vesting na nangangailangan ng mga empleyado na magtrabaho para sa kumpanya ng isang minimum na bilang ng mga taon bago maging karapat-dapat. Ang indibidwal na benepisyo ay batay sa haba ng serbisyo at kasaysayan ng suweldo ng empleyado sa kumpanya. Noong nakaraan, ang mga tagapag-empleyo ay ganap na responsable para sa pag-ambag sa plano, ngunit ito ay nagiging bihirang.
Dalawa sa mga pinaka-karaniwang uri ng mga plano ng pensiyon ay ang tinukoy na benepisyo-plano at ang tinukoy na plano ng kontribusyon. Ang tinukoy na plano ng benepisyo ay kumakatawan sa isang tradisyunal na diskarte sa mga pensyon, at ang tinukoy na plano ng kontribusyon ay ang modelo na malawakang pinagtibay sa mga nakaraang taon.
Ang Planong Pensiyon ng Tinukoy na Pakinabang
Sa isang tinukoy na plano ng benepisyo, ang kumpanya ay pumapasok sa isang tiyak na halaga ng pagbabayad para sa buong buhay ng empleyado. Ang benepisyo ay kinakalkula nang maaga ng pagretiro ng empleyado, gamit ang isang formula batay sa edad ng empleyado, haba ng serbisyo, at suweldo sa pagretiro. Sa US, ang maximum na benepisyo sa pagreretiro na pinahihintulutan sa ilalim ng isang tinukoy na benepisyo na plano sa 2020 ay $ 230, 000, mula sa $ 225, 000 noong 2019; ang maximum na benepisyo ay napapailalim sa mga pagsasaayos ng cost-of-living (COLA) sa mga susunod na taon.
Ang mga plano na natukoy na benepisyo ay maaaring pondohan ng eksklusibo ng employer o magkakasamang pinag-aralan ng empleyado at empleyado. Ang pondo ng pensiyon ay pinansyal mula sa isang pool ng mga pondo kung saan ang mga pana-panahong pagbabayad sa mga retiradong empleyado ay ginawa. Ang mga payout ay batay sa isang pormula na kinakalkula ang mga kontribusyon na kinakailangan upang matugunan ang tinukoy na benepisyo. Ang mga salik ng formula sa pag-asa sa buhay ng empleyado, normal na edad ng pagreretiro, posibleng mga pagbabago sa mga rate ng interes, at taunang halaga ng benepisyo sa pagretiro.
13%
Ang porsyento ng mga empleyado ng pribadong sektor ng US na lumahok sa mga plano sa pensyon sa 2019.
Ang Planong Pensiyon ng Tinukoy-Kontribusyon
Ang mga plano ng natukoy na kontribusyon ay hindi ginagarantiyahan ang isang itinakdang halaga ng benepisyo. Ang mga kontribusyon ay binabayaran sa account ng isang tagapag-empleyo, empleyado, o pareho. Ang mga kontribusyon ay namuhunan at ang pagbabalik sa pamumuhunan (ROI) ay kredito sa account ng empleyado, o mai-debit mula dito kung may mga pagkalugi. Sa US ang pinakamahusay na kilalang-natukoy na plano ng pension ng kontribusyon ay ang mabilis na plano ng pagtitipid (TSP), na bukas sa mga pederal na empleyado at miyembro ng Armed Services.
Ang pagbabayad mula sa planong ito ay nakasalalay sa tagumpay ng mga pamumuhunan na ginawa para sa plano ng pensyon. Sa pagreretiro, ang account ng miyembro ay nagbibigay ng benepisyo sa pagreretiro, karaniwang sa pamamagitan ng isang pagkalugi, at ang mga pagbabayad ay nagbabago sa halaga ng account.
Ang mga plano ng natukoy na kontribusyon ay naging laganap sa mga nakaraang taon at ngayon ang nangingibabaw na porma ng plano sa pagretiro sa pribadong sektor sa maraming mga bansa. Ang bilang ng mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon sa US ay patuloy na tumataas, dahil nakita ng mga amo na mas abot-kayang kaysa sa mga tinukoy na benepisyo.
