Ang mga pagkuha sa kita mula sa isang Roth IRA ay hindi mabibilang bilang kita, ngunit kung gagawin mo kung ano ang itinuturing ng IRS bilang kwalipikadong pamamahagi. Kung susundin mo ang mga panuntunan sa IRS, lumalaki ang mga kita na walang buwis, at hindi ka nagbabayad ng buwis sa mga pag-alis, na kabilang sa mga pangunahing pakinabang ng ganitong uri ng account sa pagreretiro.
Ang mga di-kwalipikadong pamamahagi ay nabibilang bilang kita at napapailalim din sa mga buwis at potensyal na parusa. Ang kita mula sa isang di-kwalipikadong pamamahagi ay nakakaapekto sa iyong binagong nababagay na gross income (MAGI), na ginagamit ng IRS upang matukoy kung karapat-dapat kang mag-ambag sa isang Roth IRA. Sa pangkalahatan, ang mga kumikita ng mataas na kita ay hindi.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kinita mula sa isang Roth IRA ay hindi nabibilang bilang kita hangga't ang pag-atras ay kwalipikado.Typically, kailangan mong maging hindi bababa sa 59½ at ang account ng hindi bababa sa limang taong gulang para sa isang pamamahagi upang mabibilang bilang kwalipikado, ngunit may mga eksepsyon. kumuha ng isang di-kwalipikadong pamamahagi, binibilang ito bilang kita na maaaring ibuwis, at maaari ka ring magbayad ng isang parusa.Ang mga kwalipikadong pamamahagi ay nakakaapekto sa iyong MAGI, na ginagamit ng IRS upang matukoy kung karapat-dapat kang mag-ambag sa isang Roth.
Ang Mga Pangunahing Kaalaman ng Roth IRAs
Nag-aalok ang Roth IRA ng isang paraan na nakinabang sa buwis upang makatipid para sa pagretiro. Hindi tulad ng isang tradisyunal na IRA, ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis at hindi mababawas. Sa halip, ang benepisyo ng buwis ay natanto sa backend na may pag-withdraw ng buwis. Dahil ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, maaari mong bawiin ang mga ito sa anumang oras, walang buwis at walang parusa, at hindi sila mabibilang bilang kita. Ang maximum na maaari kang mag-ambag sa isang Roth IRA noong 2020 ay $ 6, 000. Kung ikaw ay 50 taong gulang, karapat-dapat kang mag-ambag ng karagdagang $ 1, 000.
Gayunpaman, ang mga pag-withdraw sa mga kita mula sa mga pamumuhunan na ito ay naiiba sa buwis. Ang mga kita sa pamumuhunan sa loob ng isang Roth IRA ay hindi napapailalim sa buwis sa kita o kasama sa kita ng may-ari ng account. Sa halip, nag-iipon sila sa isang batayan na ipinagpaliban sa buwis at walang buwis kapag tinanggal mula sa Roth kung kwalipikado ang pamamahagi. Kung ang pamamahagi ay hindi kwalipikado, ito ay bilang bilang kita, magkakaroon ka ng mga buwis, at maaari ring sumailalim sa isang 10% na maagang pagwawalang-bisa.
Roth IRAs at Kwalipikadong Pamamahagi
Ang mga pamamahagi sa mga kita mula sa bilang ng Roth IRA bilang kwalipikado kung ikaw ay 59 taong gulang at mas matanda at mayroon kang isang Roth IRA account nang hindi bababa sa limang taon, na kilala bilang "5-taong panuntunan." Ang 5-taong panuntunan ay nalalapat din sa mga pondo na na-convert mula sa isang tradisyunal na IRA hanggang sa isang Roth IRA.
Kung ikaw ay 59½ pataas at hindi nakakatugon sa 5-taong panuntunan, ang mga pamamahagi ay bilang bilang kita, at babayaran mo sila ngunit hindi ang 10% maagang parusa sa pag-alis.
May mga pagbubukod sa kwalipikadong panuntunan sa pamamahagi. Maaari kang gumawa ng isang pag-withdraw ng buwis at walang parusa kung ikaw ay mas bata kaysa sa 59½ at nagkaroon ng account nang hindi bababa sa limang taon kung:
- Ikaw ay permanenteng may kapansananAng pag-alis ay ginagamit upang bumili ng unang bahay ($ 10, 000 na limitasyon) Kung pumasa ka at ang pag-alis ay ginawa ng isang benepisyaryo na nagmana sa Roth
Mga Hindi Kwalipikadong Pamamahagi at MAGI
Ang pagkuha ng isang di-kwalipikadong pamamahagi ay maaari ring makaapekto sa iyong pagiging karapat-dapat na mag-ambag sa isang Roth IRA. Ang mga account na ito ay napapailalim sa mga limitasyon ng kita. Kung kukuha ka ng isang hindi kwalipikadong pamamahagi, ang mga kita (hindi mga kontribusyon) ay isasama sa iyong MAGI, na ginagamit ng IRS upang matukoy ang pagiging karapat-dapat ng Roth IRA.
Noong 2020, ang mga indibidwal na may isang MAGI na $ 139, 000 o mas kaunti ay pinahihintulutan na mag-ambag ng maximum sa isang Roth IRA. Ang phase-out para sa mga solo ay nagsisimula sa $ 124, 000. Ang limitasyon ng MAGI ay $ 206, 000 na may phase-out na nagsisimula sa $ 196, 000 kung kasal ka at magkasamang magsampa.
Ang Bottom Line
Tandaan na maaari mong bawiin ang mga kontribusyon sa anumang oras at edad, parusa at walang buwis, at hindi ito mabibilang bilang kita.
Tagapayo ng Tagapayo
Joe Allaria, CFP®
Pamamahala ng Kayamanan ng CarsonAllaria, Glen Carbon, IL
Ang madaling sagot ay ang mga kita mula sa isang Roth IRA ay hindi mabibilang patungo sa kita. Kung pinapanatili mo ang mga kita sa loob ng account, tiyak na hindi sila mabubuwis. At kung bawiin mo ang mga ito? Sa pangkalahatan, hindi pa rin sila binibilang bilang kita — maliban kung ang pag-alis ay itinuturing na isang hindi kwalipikadong pamamahagi. Sa pagkakataong ito ay maaaring mabayaran ang kita. (Ang website ng IRS, IRS.gov ay nagpapaliwanag kung ano ang tumutukoy sa mga kwalipikado kumpara sa mga hindi karapat-dapat na pamamahagi ng Roth IRA.)
Alalahanin, gayunpaman, na kahit kailan hindi ka napipilitang kumuha ng mga pamamahagi mula sa isang Roth IRA, hindi katulad ng isang tradisyunal na IRA, kung saan ang kinakailangang minimum na pamamahagi ay nagsisimula sa taon (o taon na sumunod sa taon) kung saan lumiliko ka ng 70.5.
