Ang isang limitadong layunin na pag-aayos ng paggastos o account (limitadong layunin FSA, o LPFSA) ay isang espesyal na uri ng FSA na magagamit mo kapag mayroon kang isang account sa pag-save ng kalusugan (HSA).
Karaniwan, pinapayagan ka ng IRS na magkaroon ng alinman sa isang HSA o isang FSA, ngunit hindi pareho. Gayunpaman, maaari kang magkaroon ng isang HSA at isang LPFSA kung pinahihintulutan ito ng iyong employer. Maaari mong gamitin ang iyong LPFSA upang magbayad para sa mga gastos sa pangitain at ngipin bago ka matugunan ang iyong nabawasan sa seguro. Sa ilang mga kaso, maaari mo ring gamitin ito para sa regular na kwalipikadong gastos sa medikal pagkatapos mong matugunan ang iyong maibabawas, depende sa kung ano ang mga patakaran na itinatag ng iyong employer para sa mga LPFSA.
Tingnan natin ang isang mas detalyadong pagtingin sa kung paano gumagana ang limitadong layunin ng mga FSA. (Kung hindi ka naseguro sa pamamagitan ng iyong employer, alamin ang higit pa tungkol sa pagbili ng pribadong seguro sa kalusugan.)
Ano ang isang LPFSA?
Kapag mayroon kang isang HSA, hindi ka maaaring gumamit ng isang regular na FSA. Bilang paalala, ang isang regular na nababaluktot na account sa paggasta ay nagbibigay-daan sa iyo na gumamit ng pre-tax dolyar upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa medikal, kabilang ang mga gastos sa dental at pangitain. Hinahayaan ka ng isang limitadong layunin na FSA na gumamit ng pre-tax dolyar upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa dental at pangitain, tulad ng paglilinis ng dental, pagpuno, eksaminasyon ng paningin, contact lens, lens solution / cleaner, at reseta baso. Pinapayagan ka nitong gamitin ang mga dolyar na pre-tax upang magbayad para sa mga gastusin sa pangangalaga sa pangangalaga na hindi saklaw ng iyong plano sa kalusugan - ngunit ang mga gastos na iyon ay dapat na minimal dahil ang Affordable Care Act ay nangangailangan ng mga tagaseguro upang masakop ang maraming mga serbisyo bago mo matugunan ang iyong nabawasan at nang hindi tinanong ka upang magbayad ng co-insurance hangga't gumagamit ka ng mga in-network provider.
Maaari ka lamang gumamit ng isang LPFSA upang magbayad para sa anumang mga kwalipikadong gastos sa medikal pagkatapos mong matugunan ang iyong maaaring maibawas sa seguro sa kalusugan, at kung ang iyong tagapag-empleyo ay nagtakda ng plano upang pahintulutan ang paggamit ng mga pondo ng LPFSA. Bilang karagdagan, ang mga LPFSA, tulad ng FSA, ay magagamit lamang sa iyo kung inaalok sa kanila ng iyong amo; hindi mo mabubuksan ang iyong account. Sa ilalim ng batas na pederal, kapwa mayroon ding taunang limitasyong kontribusyon ng $ 2, 550 para sa 2016; ang halaga ay karaniwang tataas bawat taon upang account para sa inflation. Gayunpaman, ang mga employer ay maaaring pumili upang maglagay ng isang mas mababang limitasyon sa mga kontribusyon.
Paano Kinumpleto ng isang LPFSA ang Iyong HSA
Habang hindi mo magagamit ang iyong balanse ng LPFSA upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa medikal na hindi gastos sa ngipin o pangitain, maaari mong gamitin ang iyong balanse sa HSA upang magbayad para sa mga gastos na ito. Tulad ng isang LPFSA, ang isang HSA ay may kalamangan na ipaalam sa iyo na mag-ambag ng pre-tax dolyar, kaya ito ay isang mahusay na paraan upang gawing mas abot-kayang ang iyong mga gastos sa paggasta sa labas ng bulsa.
Gayundin, kahit na bawiin ng iyong employer ang iyong mga kontribusyon ng LPFSA sa pantay na halaga mula sa bawat suweldo sa buong taon, magagamit mo ang buong balanse sa simula ng taon. Ang parehong ay hindi totoo sa iyong balanse sa HSA, na magagamit lamang habang ang mga pondo ay idineposito. Upang magamit ang mga pondo na iyong naambag sa iyong LPFSA, bibigyan ka ng iyong tagapangasiwa ng plano ng isang card sa pagbabayad, hilingin sa iyo na humiling ng muling pagbabayad sa pamamagitan ng tseke o direktang pagdeposito sa pamamagitan ng pagsusumite ng isang form ng pag-aangkin - o pareho.
Gaano Karaming Mag-ambag sa Iyong LPFSA
Dapat mong maingat na isaalang-alang kung magkano ang mag-ambag sa iyong LPFSA. Sabihin natin na pinapayagan ka lamang ng plano ng iyong employer na gamitin ito para sa mga kwalipikadong gastos sa ngipin at paningin. Tingnan ang iyong mga gastos sa gastos sa dental at pangitain mula sa nakaraang taon o dalawa, tingnan kung alin ang maituturing na kwalipikado gamit ang dokumento ng plano sa buod ng iyong employer at pagkatapos ay gamitin ang impormasyong iyon upang lumikha ng isang listahan ng iyong inaasahang kwalipikadong gastos sa ngipin at pangitain para sa darating na taon.
Ang iyong listahan ng mga gastos sa nakaraang taon ay maaaring magmukhang ganito:
- Paglilinis ng ngipin Hindi. 1: $ 0 (100% na saklaw ng seguro bilang isang preventive service) Paglilinis ng ngipin Hindi. 2: $ 0 (100% na sakop ng seguro bilang isang preventive service) Buong hanay ng mga dental X-ray: $ 0 (100% na saklaw ng seguro bilang isang serbisyo ng pag-iwas) Dalawang pinagsama-samang pagpuno: $ 100 bawat isa, $ 200 kabuuan (50% na saklaw ng seguro) Ang pagsusulit sa mata: $ 50 (80% na saklaw ng seguro; magbabayad ka nang labis para sa mga fitting ng contact at baso) Mga eyeglass ng reseta: $ 200 (hindi saklaw ng seguro) Mga salaming pang-araw ng reseta: $ 150 (hindi saklaw ng seguro) Mga contact lens: $ 100 (hindi saklaw ng seguro) Bumaba ang reseta ng mata: $ 20 (80% na saklaw ng seguro) Kabuuan: $ 720
Alam mo na sa susunod na taon, magkakaroon ka ulit ng dalawang paglilinis ng ngipin at isang buong hanay ng mga X-ray. Hindi mo inaasahan ang anumang pagpuno dahil mayroon kang mahusay na ngipin at bihirang nangangailangan ng trabaho sa ngipin. Makakakuha ka ng iyong taunang pagsusulit sa mata at kakailanganin mo ang halaga ng contact lens ng isang taon, ngunit hindi mo na kailangan ng mga bagong baso o salaming pang-araw dahil nakuha mo lamang ito at ang mga reseta ng reseta ng mata ay para sa impeksyon sa mata na hindi mo asahan na bumalik. Ni ang iyong dentista o ang iyong doktor sa mata ay nagbibigay sa iyo ng isang dahilan upang maniwala na kakailanganin mo ang anumang bagay sa karaniwan sa darating na taon.
Kung gayon, maaari kang mag-ambag ng $ 720 sa iyong LPFSA at siguraduhing gagamitin mo ang buong balanse. Kung nais mong magkaroon ng isang pagkakataon sa pagkakaroon ng maraming dagdag na pera upang masakop ang isang bagay na hindi mo inaasahan, maaari kang magbigay ng isa pang ilang daang dolyar.
Lamang Huwag Maglagay sa Masyadong
Hindi mo nais na overcontribute sa iyong LPFSA dahil, tulad ng isang regular na FSA, mawawalan ka ng anumang hindi nagamit na balanse o sa ilang sandali matapos ang taon. Pinapayagan ka ng ilang mga plano na gumulong ng hanggang sa $ 500 para sa sumusunod na taon ng plano; kung iyon ang kaso sa iyong plano, sa halimbawang ito, ligtas kang mag-ambag ng $ 1, 220. Ang iba pang mga plano ay maaaring magkaroon ng isang dalawang-at-kalahating buwan na biyaya sa simula ng susunod na taon upang hayaan mong matapos ang paggastos ng balanse ng nakaraang taon. Ang isang plano ay hindi magkakaroon ng parehong rollover probisyon at isang panahon ng biyaya, gayunpaman, at maaaring wala rin ito.
Ang tanging mabuting balita tungkol sa anumang hindi nagamit na balanse na nawala mo ay mawawala ang pre-tax dollars. Kung nasa 25% ka ng pederal na buwis sa buwis, nangangahulugan ito na nawawalan ka ng katumbas ng $ 75 na maaari mong makuha sa pay-home pay para sa bawat $ 100 na overcontrected ka sa iyong LPFSA. Na sinasabi, kung overcontributed ka lamang ng isang maliit na halaga, maaari mong gastusin ito sa pamamagitan ng pagbili ng isang dagdag na pares ng baso, pre-pagbili ng mga contact lens sa susunod na taon, pagbili ng dagdag na contact lens solution o paggawa ng iba pang mga kwalipikadong pagbili. Siguro hindi mo talaga kailangan ng pangalawang pares ng baso, ngunit ang pagkakaroon ng mga ito ay mas mahusay kaysa lamang itapon ang pera na iyon.
Kung pinapayagan ka ng iyong tagapag-empleyo ng LPFSA na gastusin ang balanse sa anumang kwalipikadong gastos sa medikal sa sandaling nakamit mo ang iyong nabawasan, ang pagkalkula ay nakakakuha ng isang mas kumplikado. Muli, nais mong tingnan ang iyong mga gastos sa medikal para sa huling taon o dalawa. Ang mga gastos ba na maaaring matamo sa susunod na taon ay madagdagan pa ng higit sa iyong maibabawas? Halimbawa, sabihin natin na ang iyong mataas na mababawas na plano sa seguro sa kalusugan ay maaaring mabawas ng $ 3, 000, at ang iyong inaasahang mga gastos sa medikal ay $ 3, 500. Kung gayon, baka gusto mong mag-ambag ng isang karagdagang $ 500 sa iyong LPFSA bilang karagdagan sa pangitain at mga gastos sa ngipin at anumang unan na iyong kinakalkula.
Ang Bottom Line
Limitadong layunin Ang mga FSA ay isang mahusay na paraan upang mabawasan ang iyong ngipin, paningin at kung minsan ang iba pang kwalipikadong gastos sa medikal kapag mayroon kang isang account sa pag-save ng kalusugan. Ang mga pag-aayos na ito ay nangangahulugang hindi mo kailangang ganap na isuko ang mga pakinabang ng isang kakayahang umangkop na account sa paggastos kapag mayroon kang isang HSA.
Basahin ang paglalarawan ng buod ng plano ng iyong employer upang matiyak na alam mo kung ano ang maaari mong gamitin na pondo ng LPFSA at kung mayroon itong probisyon ng rollover o panahon ng biyaya. Pagkatapos ay gawin ang matematika upang matiyak na sapat na nag-ambag ka upang ma-maximize ang iyong mga pagtitipid ng buwis nang hindi nag-aambag ng higit sa magagawa mong gastusin sa taon.
