Kapag bumaba ang stock market, nabigo ang mga namumuhunan. Ngunit mayroong isang baligtad sa isang kung hindi man madilim na sitwasyon. Ito ay tinatawag na pag-aani ng buwis. Maaari mong gamitin ang diskarte na ito upang madagdagan ang iyong pangkalahatang pagbabalik, lalo na sa iyong mga naunang taon ng pamumuhunan.
Isang Halimbawa ng Pag-aani ng Buwis-Pagkawala
Isipin na sa unang araw ng anumang naibigay na taon, namuhunan ka ng $ 10, 000 sa mga stock sa pamamagitan ng isang exchange-traded fund (ETF) tulad ng SPDR S&P 500.
Ipagpalagay natin na ang trade ng ETF na ito ay 10% sa isang halaga ng merkado na $ 9, 000.
Sa halip na mapagsisisihan ka sa iyong sarili, maaari mong ibenta ang ETF at muling mabuhay ang natitirang $ 9, 000 pabalik sa stock market.
Iniingatan mo ang iyong pagkakalantad sa merkado. Gayunpaman, para sa mga layunin ng buwis sa IRS, natanto mo lamang ang pagkawala ng $ 1, 000.
Maaari mong gamitin ang pagkawala na ito upang mai-offset ang iyong kinikita na buwis, bibigyan ka ng dagdag na pagtitipid sa buwis o kahit na isang mas malaking refund. Dahil pinananatiling palagi ang iyong pagkakalantad sa merkado, walang pagbabago sa daloy ng iyong pamumuhunan, isang potensyal na benepisyo ng cash na maitala sa iyong pagbabalik sa buwis.
Ngayon sabihin natin na ang merkado ay nagbabalik sa kurso at tumungo sa hilaga. Ang iyong bagong pamumuhunan ay lumampas kahit na ang paunang pamumuhunan na $ 10, 000 at isara ang taon sa $ 10, 800, na nagbubunga ng isang 10% pretax na pagbabalik pagkatapos ng pagdaragdag sa karaniwang 2% dividend ani.
Ang mga numero
Kung wala kang nagawa maliban sa buy-and-hold sa senaryo sa itaas, magkakaroon ka ng after-tax return na 9.4%, na kinakatawan ng isang 8% na hindi natanto na pakinabang sa pamumuhunan kasama ang isang makakuha ng tungkol sa 1.4% na kita sa dividend, kahit na sa pag-aakalang ikaw ay nasa ang pinakamataas na 24% rate ng buwis para sa 2018.
Gayunpaman, kung ipinagbili mo ang una, nawalan ng puhunan at bumili ng mas maraming stock sa mga nalikom, magkakaroon ka rin ng pagkawala ng $ 1, 000 upang mabawasan ang ilang ordinaryong kita o iba pang mga nakuhang buwis na iyong iniuulat. Sa pinakamataas na rate ng buwis, ito ay nagkakahalaga ng $ 760 sa kita sa pag-save ng buwis. Iyon ay nagdaragdag ng hanggang sa isa pang 7.6% na bumalik sa orihinal na $ 10, 000 na pamumuhunan. Kaya, ang iyong net-net after-tax return ay magiging 16.6% (9% + 7.6%).
Mga Limitasyon sa Pag-aani ng Pagkawala
Mayroong ilang mga limitasyon sa aktibidad na ito.
Mga regulasyon sa IRS: Hindi papayagan ka ng IRS na bumili ka ng isang asset at ibebenta mo lamang ito para sa layunin na magbayad ng mas kaunting buwis. Kaya, sa Iskedyul D ng 1040 form ng buwis, ang pagkawala ay hindi papayag kung pareho o isang malaking magkaparehong asset ay binili sa loob ng 30 araw. Ito ay tinatawag na "panuntunan sa paghuhugas ng pagbebenta."
Threshold ng Kita: Hanggang sa $ 3, 000 ng pagkawala ay maaaring magamit upang mabawasan ang iyong kita sa buwis, o $ 1, 500 bawat isa kung ang kasal ay nag-file nang hiwalay. Gayunpaman, ang karagdagang pagkawala ng buwis ay maaaring isulong para magamit sa mga pagbabalik sa buwis.
Lumalagong Portfolio: Ang pagsasakatuparan ng mga pagkalugi sa buwis ay nagpapababa sa iyong batayan sa buwis, na ginagawang mas mahirap ang pag-aani upang mas mahaba ang portfolio. Sa anumang kaso, ang pagkuha ng benepisyo sa buwis na ito ay pinakamainam para sa karamihan sa mga namumuhunan.
Gastong Pangangasiwa: Ang paggawa ng isang transaksyon sa tuwing bumababa ang merkado ay maaaring mabigat mula sa isang puntong paghahanda sa buwis. Ang isang pangkalahatang tuntunin na gagamitin ay dapat mong anihin ang pagkawala kung ang benepisyo ng buwis ay higit sa gastos sa administratibo.
Ang Bottom Line
Ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay isang diskarte na batay sa isang pagkakataon na nilikha ng batas ng buwis, hindi sa haka-haka sa merkado. Sa ilang mga kaso, ang mga pagbabalik sa buwis ay maaaring lubos na mapahusay, na inilalagay nang maayos ang mamumuhunan sa kalsada upang mas mabilis na akumulasyon. Kaya huwag makaramdam ng asul sa susunod na lumiliko ang merkado.
