Ano ang Past Service?
Ang nakaraang serbisyo ay tumutukoy sa panahon ng trabaho bago ang pakikilahok ng isang empleyado sa isang plano sa pensyon. Ang panahong iyon ay maaaring ibukod ang empleyado sa ilang mga benepisyo na umiiral bago ang kanilang pakikilahok sa plano. Ang mga empleyado ay may opsyon na bumili ng nakaraang serbisyo, gamit ang cash o sa pamamagitan ng isang kwalipikadong plano sa pagreretiro na roll-over, upang madagdagan ang kanilang mga taon ng serbisyo sa pagkalkula ng kanilang pensiyon sa pagretiro.
Sa isang tinukoy na plano ng benepisyo (DB), ang pagpipilian ng employer ay may pagpipilian ng pondo para sa nakaraang serbisyo o hindi.
Mga Key Takeaways
- Pinapayagan ng nakaraang serbisyo ang mga empleyado na makakuha ng kredito para sa pagtatrabaho sa isang kumpanya bago sila opisyal na magpalista bilang isang kalahok sa pensiyon. Dagdag pa, ang mga empleyado ay kinakailangan na magbayad o bumili ng mga nakaraang benepisyo sa serbisyo pagkatapos ng ilang paunang panahon ng paghihintay sa kumpanya ay lumipas. Ang isang empleyado ay dapat magsagawa isang pagtatasa ng benepisyo na gastos upang makita kung ang pagbili ng mga nakaraang taon ng serbisyo ay nagkakahulugan sa mga tuntunin ng gastos sa harap kumpara sa mga pang-matagalang pagtaas sa mga benepisyo sa pensyon.
Pag-unawa sa Nakaraan na Serbisyo
Ang pagbili ng nakaraang serbisyo ay nagsasangkot ng pagbabayad ng isang nakapirming halaga ng pera kapalit ng mga naunang panahon ng napalampas na serbisyo sa pensiyonado. Ang pagbili ng nakaraang serbisyo ay maaaring makatulong sa pag-maximize ang kita ng pagreretiro at magbigay ng karagdagang seguridad sa pananalapi, lalo na kung ang isang empleyado ay nag-iwan ng kawalan ng trabaho mula sa kanilang trabaho sa ilang mga punto sa kanilang karera. Ang ilang mga karaniwang dahilan para sa mga dahon ay kinabibilangan ng oras upang mapalaki ang isang pamilya, bumalik sa paaralan, o maglakbay. Ang pagtukoy sa pakikilahok sa isang plano sa pensyon ay maaaring isa pang dahilan upang bumili ng nakaraang serbisyo.
Karamihan sa mga pensiyon sa pagretiro para sa mga tinukoy na benepisyo ng pension plan ay kinakalkula ayon sa isang pormula na katulad ng:
- Ang pensiyon sa pagretiro = (ang bilang ng mga taon ng serbisyo ng pensiyon) ay pinarami ng (isang tiyak na porsyento para sa bawat taon ng serbisyo) na pinarami ng (average ng panghuli o pinakamahusay na mga kita sa isang panahon ng 3-5 taon)
Kapansin-pansin, hindi maibabalik ang ganitong uri ng transaksyon. Ginagawa nito ang pag-unawa sa mga dinamikong halaga ng benepisyo bago gawin ang kritikal na transaksyon. Ito ay nagsasangkot sa pagkalkula kung o ang inaasahang madagdagan na benepisyo sa pagreretiro na tatanggapin bilang isang resulta ng nakaraang pagbili ng serbisyo ay lumampas sa foregone na kita ng pagreretiro na maaaring magawa gamit ang perang ginamit upang bumili ng nakaraang serbisyo. Mahalagang suriin kung paano nakakaapekto ang nakaraang pagbili ng serbisyo sa pangkalahatang plano sa pananalapi ng isang indibidwal.
Nagbabayad para sa Nakaraan na Serbisyo
Mayroong maraming mga paraan upang magbayad para sa nakaraang pagbili ng serbisyo. Ang mga pondo na gaganapin sa isang rehistradong plano sa pag-save ng pagreretiro (RRSP) ay maaaring magamit upang magbayad para sa nakaraang serbisyo. Sa kasong ito, maaaring gawin ang isang direktang paglipat ng buwis mula sa RRSP account sa pension plan. Kung ang RRSP ay walang sapat na likido na mga ari-arian, isang malaking halaga ng kontribusyon ay maaaring gawin sa RRSP upang makagawa ng pagkakaiba. Maaaring posible na magbayad para sa nakaraang serbisyo sa pamamagitan ng paglilipat ng mga pondo mula sa isang dating plano ng pensiyon, sa kondisyon na ang kasalukuyang nagbibigay ng pension plan ay handa na tanggapin ang mga pondo. Ang malaking kontribusyon o kontribusyon sa pag-install na may mga hindi nakarehistrong pondo, kabilang ang mga pagbabawas ng payroll, ay maaaring gawin din.
Sa mga kaso kung saan ang mga empleyado ay isinasaalang-alang ang pag-ikot ng mga ari-arian mula sa kanilang kwalipikadong plano sa pagreretiro, madalas na matalino na kumunsulta muna sa isang tagaplano sa pananalapi.
