Ano ang isang Rehistradong Pagreretiro ng Plano ng Pagreretiro (RRSP)?
Ang isang Rehistradong Resulta sa Pagreretiro ng Pagreretiro (RRSP) ay isang pag-iimpok sa pagreretiro at sasakyan ng pamumuhunan para sa mga empleyado at ang nagtatrabaho sa sarili sa Canada. Ang pera ng pre-tax ay inilalagay sa isang RRSP at pinalalaki ang walang buwis hanggang sa pag-alis, sa oras na ito ay binubuwis sa rate ng marginal. Ang mga rehistradong Mga Plano ng Pagreretiro ng Pagreretiro ay may maraming mga tampok na karaniwan sa 401 (k) mga plano sa Estados Unidos, ngunit din ang ilang mga pangunahing pagkakaiba.
Ang paglago ng isang RRSP ay natutukoy ng mga nilalaman nito. Ang pagkakaroon lamang ng pera sa isang RRSP ay hindi isang garantiya na maaari kang magretiro nang kumportable; gayunpaman, ito ay isang garantiya na ang mga pamumuhunan ay tambalan nang hindi nabubuwis, hangga't ang mga pondo ay hindi binawi.
Pag-unawa sa Mga Rehistradong Plano ng Pagreretiro ng Pagreretiro (RRSP)
Ang mga rehistradong Plano ng Pagreretiro ng Pagreretiro ay nilikha noong 1957 bilang bahagi ng Batas sa Buwis sa kita ng Canada. Nakarehistro sila sa gobyerno ng Canada at pinangangasiwaan ng Canada Revenue Agency (CRA), na nagtatakda ng mga patakaran na namamahala sa mga taunang limitasyon ng kontribusyon, tiyempo ng kontribusyon, at kung ano ang pinapayagan.
Ang mga RRSP ay may dalawang pangunahing bentahe sa buwis. Una, ang mga nag-aambag ay maaaring magbawas ng mga kontribusyon laban sa kanilang kita. Halimbawa, kung ang rate ng buwis ng isang nag-aambag ay 40%, bawat $ 100 na siya ay namuhunan sa isang RRSP ay ililigtas ang taong iyon na $ 40 sa mga buwis, hanggang sa limitasyon ng kanyang kontribusyon. Pangalawa, ang paglaki ng mga pamumuhunan sa RRSP ay natitipid sa buwis. Hindi tulad ng hindi pamumuhunan sa RRSP, ang pagbabalik ay walang bayad mula sa anumang buwis na nakakuha ng kapital, buwis sa dividend o buwis sa kita. Nangangahulugan ito na ang mga pamumuhunan sa ilalim ng tambalang RRSPs sa isang pre-tax rate.
Sa bisa nito, ipinagpaliban ng mga nag-aambag ng RRSP ang pagbabayad ng mga buwis hanggang sa pagretiro, kapag ang kanilang marginal rate ng buwis ay mas mababa kaysa sa kanilang mga taong nagtatrabaho. Ang gobyerno ng Canada ay nagbigay ng deferral na buwis na ito sa mga taga-Canada upang hikayatin ang pag-save para sa pagreretiro, na makakatulong sa populasyon na mas mababa ang umaasa sa Plano ng Pension ng Canada upang pondohan ang pagretiro.
Mayroong isang bilang ng mga uri ng RRSP, ngunit sa pangkalahatan, ang mga ito ay naka-set up ng isa o dalawang nauugnay na mga tao (karaniwang mga indibidwal o asawa).
- Isang Indibidwal na RRSP na itinakda ng isang solong tao na kapwa may hawak ng account at nag-aambag. Ang Spousal RRSP ay nagbibigay ng mga benepisyo para sa isang mag-asawa at isa ring benepisyo sa buwis para sa parehong asawa. Ang isang mataas na kumita (spousal contributor) ay maaaring mag-ambag sa isang Spousal RRSP sa pangalan ng kanilang asawa (ang may-ari ng account). Dahil ang kita ng pagreretiro ay nahahati nang pantay-pantay, ang bawat asawa ay maaaring makinabang mula sa isang mas mababang antas ng buwis sa marginal. Ang pangkat ng RRSP ay itinayo ng isang employer para sa mga empleyado at pinondohan ng mga pagbabawas ng payroll, katulad ng isang plano na 401 (k) sa US Ito ay pinamamahalaan sa pamamagitan ng isang namamahala sa pamumuhunan at nagkakaloob ng mga nag-aambag ng kalamangan ng agarang pag-iimpok sa buwis.A Ang Pooled RRSP, na nilikha noong 2011, ay isang opsyon na nilikha para sa mga maliliit na empleyado ng negosyo at employer, pati na rin ang nagtatrabaho sa sarili.
Inaprubahang Asset
Ang ilang mga uri ng mga account sa pamumuhunan at pamumuhunan ay pinahihintulutan sa RRSPs. Kasama nila ang:
- Mga pondo ng MutualMga pondo na ipinagpalit ng palitanMga AccountBondsMga account ng accountMga pautang sa mortgageAng mga pinagkakatiwalaang mga sertipiko ng pamumuhunanPagkolekta ng pera
Kontribusyon at Pag-alis
Ang limitasyong kontribusyon ng RRSP para sa 2019 ay 18% ng kita na kinita ng isang indibidwal na naiulat sa kanilang 2018 return return, hanggang sa maximum na $ 26, 500. Ayon sa Canada Revenue Agency, ang bilang na iyon ay tumaas sa $ 27, 230 noong 2020. Posible na mag-ambag nang higit pa, ngunit ang mga karagdagang kabuuan na higit sa $ 2, 000 ay maaabot sa mga parusa.
Ang isang may-ari ng RRSP account ay maaaring mag-withdraw ng pera o pamumuhunan sa anumang edad. Ang anumang halaga ay kasama bilang kita ng buwis sa taon ng pag-alis — maliban kung ang kuwarta ay ginagamit upang bumili o magtayo ng bahay o para sa edukasyon (na may ilang mga kundisyon).
Mga rehistradong Pondo ng Kita sa Pagreretiro (RRIF)
Sa taon ng isang RRSP na may hawak ng 71, ang balanse ng RRSP ay dapat na likido o lumipat sa isang Rehistradong Pondo sa Pagreretiro (RRIF) o sa isang annuity. ay isang pondo ng pagretiro na katulad ng isang annuity contract na nagbabayad ng kita sa isang beneficiary o isang bilang ng mga beneficiaries.
Ang pera na inalis mula sa isang RRSP sa pamamagitan ng RRIF account payout ay binubuwis sa rate ng buwis sa may hawak ng account. Kung ang may-ari ng account ay may $ 300, 000 na na-save para sa pagreretiro at 65 taong gulang, ang RRIF ay magbabayad ng halos $ 1, 000 bawat buwan. Kung ang $ 1, 000 na ito ay ang tanging mapagkukunan ng kita, ang may-hawak ng account ay ibubuwis sa isang marginal rate na 15%, na aalis ng halos $ 850 bawat buwan. Ang may-ari ng account ay maaari ring makatanggap ng isang buwanang Plano ng Pensiyon ng Canada.
Rehistradong Pagse-save ng Plano ng Pagreretiro: 401 (k) Mga Pagkakaiba
- Ang mga US RRSP ay maaaring mai-set up sa pamamagitan ng isang institusyong pampinansyal; Ang 401 (k) s ay itinayo ng mga employer. Ang mga limitasyon ng kontribusyon ngRRSP ay maaaring dalhin pasulong. Ang mga kontribusyon ng RRSP ay maaaring magmula sa mga pagbawas sa payroll o mga kontribusyon sa cash (na maaaring humantong sa isang rebate ng buwis); Ang 401 (k) s ay pinondohan ng mga pagbabawas ng payroll.401 (k) s ay may maagang pag-aalis ng mga parusa (kahit may mga eksepsiyon); Ang mga RRSP ay hindi.
