Tradisyonal, Roth, at SEP IRA: Ano ang Pagkakaiba?
Ang mga Roth IRA, tradisyonal na IRA, at SEP IRA ay tatlong uri ng mga indibidwal na account sa pagreretiro, at pareho sila sa maraming paraan. Ngunit may ilang mga pangunahing pagkakaiba sa kung paano sila gumagana, na maaaring gawing mas mahusay ang isang uri para sa isang tao kaysa sa iba pa.
Narito ang mga pangunahing kaalaman, na nagsisimula sa kilalang-kilala at pinakakaraniwang uri ng indibidwal na account sa pagreretiro: ang tradisyunal na IRA.
Mga Key Takeaways
- Ang Roth, tradisyonal, at mga SEP IRA ay maaaring maglingkod ng iba't ibang mga layunin para sa iba't ibang mga tao. Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, makakakuha ka ng isang paitaas na buwis sa buwis, habang sa isang Roth ang iyong break sa buwis ay darating mamaya. mas makatipid ka para sa pagretiro kaysa sa alinman sa isang tradisyunal na IRA o isang Roth.
Mga tradisyonal na IRA
Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, maaari kang maglagay ng kita na paunang buwis sa mga pamumuhunan na iyong napili, na kung saan ay lalago itong ibabawas sa buwis hanggang sa huli mong bawiin ang pera. Maraming mga manggagawa ang gumulong din ng pondo mula sa kanilang 401 (k) o iba pang mga plano sa pagreretiro ng kumpanya sa mga tradisyunal na IRA kapag nagretiro o nagbabago ang mga employer.
Maaari kang kumuha ng isang bawas sa buwis para sa iyong mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA, sa kondisyon na ang iyong kita ay nahuhulog sa ilalim ng ilang mga limitasyon at natutugunan mo ang iba pang mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat (tulad ng hindi pag-access sa isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho para sa iyo o sa iyong asawa). Kapag naglaon ka ng pag-alis ng pera mula sa account, karaniwang pagreretiro, ibubuwis ito bilang ordinaryong kita. Matapos ang edad na 72, dapat mong simulan na kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) mula sa account bawat taon, ayon sa isang pormula batay sa iyong edad sa oras. Ang pera sa isang tradisyunal na IRA ay hindi maaaring lumago nang walang katapusan na buwis. Sa loob ng maraming taon, ang edad ng RMD ay 70-1 / 2, ngunit kasunod ng pagpasa ng Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) Act noong Disyembre 2019, itinaas ito sa 72.
Hanggang sa 2020, ang tradisyunal na mga kontribusyon sa IRA ay nakulong sa $ 6, 000 sa isang taon, na may pagpipilian ng karagdagang $ 1, 000 na kontribusyon ng catch-up kung ikaw ay 50 o mas matanda, sa kabuuan ng $ 7, 000. Ang mga figure na iyon ay hindi nagbabago mula sa 2019.
Roth IRAs
Ang isa pang uri ng indibidwal na account sa pagreretiro, ang Roth IRA, ay ipinakilala noong 1997. Gumagana ito tulad ng isang tradisyunal na IRA ngunit baligtad.
Ang mga limitasyon ng kontribusyon sa Roth IRA ay pareho sa mga tradisyunal na IRA — kasama na ang mga kontribusyon ng catch-up - ngunit hindi ka makakatanggap ng anumang matataas na bawas sa buwis. Sa halip, makakakuha ka ng isang tax break mamaya, kapag ang pera na iyong bawiin ay walang tax. Sa kadahilanang iyon, ang Roth IRAs ay isang kaakit-akit na opsyon para sa mga taong inaasahan na nasa isang mas mataas na bracket ng buwis matapos silang magretiro kaysa sa kasalukuyan.
Ang isa pang positibong tampok ay na hindi katulad ng tradisyonal na IRA, ang Roth ay hindi napapailalim sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi sa iyong buhay. Kaya, kung hindi mo kailangan ang pera sa iyong Roth IRA para sa mga gastos sa pamumuhay, maaari mo lamang itong ipasa kasama ang iyong mga tagapagmana kapag dumating ang oras.
Ang mga Roth IRA ay may sariling mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat. Kung ang iyong kita ay lumampas sa isang tiyak na antas, hindi ka makakapag-ambag sa isa. Noong 2019, para sa mga mag-asawa na nagsusumite ng isang pinagsamang pagbabalik ng buwis, ang halaga na maaari mong i-kontribusyon ay nabawasan para sa mga gumawa ng higit sa $ 193, 000 at ganap na maiiwasan kung gumawa sila ng $ 203, 000 o higit pa (sa 2020, ang saklaw ay $ 196, 000- $ 206, 000). Para sa mga solong pagsala, ang saklaw ay $ 122, 000 hanggang $ 137, 000 noong 2019 at $ 124, 000- $ 139, 000 para sa 2020.
Sa isang SEP IRA, walang mga kontribusyon para sa mga taong may edad na 50 pataas.
Mga SEP IRA
Ang isang pinasimple na pensyon ng empleyado (SEP) IRA ay isang uri ng indibidwal na account sa pagreretiro na maaaring mabuksan ng isang tagapag-empleyo, na maaaring maging isang indibidwal na nagtatrabaho sa sarili. Pinapayagan ng SEP IRA ang mga maliliit na employer na magbigay ng isang pangunahing plano sa pagreretiro para sa kanilang sarili at sa kanilang mga empleyado, kung mayroon man, nang walang gastos at pagiging kumplikado ng isang 401 (k) o katulad na plano. Ang mga employer ay maaaring kumuha ng bawas sa buwis para sa kanilang mga kontribusyon, katulad ng tradisyonal na IRA.
Isang bentahe ng SEP IRA, kung mayroon kang kita sa pagtatrabaho sa sarili upang pondohan ito, ay mas mataas ang mga limitasyong kontribusyon kaysa sa tradisyonal o Roth IRA. Maaari kang mag-ambag ng hanggang sa 25% ng iyong kabayaran o $ 56, 000 (para sa 2019), alinman ang mas mababa. Ang bilang na iyon ay tumaas sa $ 57, 000 noong 2020. Tulad ng isang tradisyunal na IRA, ang pag-alis mula sa isang SEP IRA ay binubuwis bilang ordinaryong kita sa pagreretiro, at kinakailangang mag-aplay ang minimum na mga patakaran sa pamamahagi.
Tagapayo ng Tagapayo
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, nag-ambag ka ng pre-tax money na binabawasan ang iyong kita sa buwis. Kapag inalis mo ang pera sa pagretiro, ibubuwis ito bilang ordinaryong kita, nangangahulugang ipinagpaliban ang iyong obligasyong buwis.
Sa isang Roth IRA, nag-ambag ka ng pera sa post-tax. Ang mga kontribusyon ay hindi nag-aalok ng anumang up-front tax break. Sa halip, ang pag-alis ay walang buwis sa pagretiro.
Ang SEP ay na-set up ng isang employer, pati na rin ang isang taong nagtatrabaho sa sarili, at pinapayagan ang employer na gumawa ng mga kontribusyon sa mga account ng mga karapat-dapat na empleyado. Ang employer ay nakakakuha ng isang bawas sa buwis para sa mga kontribusyon at ang empleyado ay hindi binubuwis sa mga kontribusyon, kahit na ang kanilang mga pagwawalang-hanggan ay magbubuwis sa rate ng kanilang buwis sa kita. Ang isang taong nagtatrabaho sa sarili ay parehong employer at empleyado kaya pinopondohan nila ang kanilang sariling account.
