Talaan ng nilalaman
- Pagbabayad ng Buwis sa Mutual Fund
- Capital Gains kumpara sa Ordinaryong Kita
- Mga Buwis sa ETF
- Mga Buwis sa Mutual Fund
- Pinamamahalaang Mga Pagsasaalang-alang sa Buwis sa Buwis
- Iba pang Pagkakaiba sa Buwis
ETF kumpara sa kahusayan ng Buwis sa Mutual Fund: Isang Pangkalahatang-ideya
Ang mga pagsasaalang-alang ng buwis para sa mga pondo ng magkaparehong at mga pondo na ipinagpalit ng exchange (ETF) ay maaaring mukhang labis ngunit, sa pangkalahatan, simula sa mga pangunahing kaalaman para sa mga namumuhunan na buwis ay makakatulong upang masira ang mga bagay.
Una, mahalagang malaman na mayroong ilang mga pagbubukod sa kabuuan ng pagbubuwis, samakatuwid nga, Treasury at munisipalidad, kaya ang isang ETF o kapwa pondo sa mga lugar na ito ay magkakaroon ng sariling mga katangian na walang bayad sa buwis.
Pangalawa, ang pamahalaan ng US ay nangangailangan ng isang piraso ng halos lahat ng uri ng kita na natanggap ng isang Amerikano, kaya habang mayroong mga kahusayan sa buwis na isasaalang-alang, ang mga namumuhunan ay dapat planuhin ang pagbabayad ng ilang buwis sa lahat ng mga dibidendo, interes, at mga kita sa kapital mula sa anumang uri ng pamumuhunan maliban kung ang malinaw na itinalagang tax-exemptions ay nalalapat.
Mga Key Takeaways
- Ang ETF at mga kita sa kapital na pondo na mula sa mga transaksyon sa pamilihan ay binubuwis batay sa dami ng oras na gaganapin na may mga rate na nag-iiba para sa panandaliang pangmatagalan at pang-matagalang pamamahagi mula sa mga ETF at mga pondo ng mutual na buwis sa buwis sa pangmatagalang rate ng nakuha ng kapital. Malawakang, ang mga ETF ay karaniwang bumubuo ng mas kaunting mga pamamahagi ng mga nakakuha ng kapital na pangkalahatang maaaring gawin itong medyo mas mahusay na buwis kaysa sa mga pondo ng magkasama.
Capital Gains kumpara sa Ordinaryong Kita
Ang mga nakakuha ng kapital sa karamihan ng mga pamumuhunan ay buwis sa alinman sa pangmatagalang rate ng kita ng kapital o ang panandaliang rate ng nakuha ng kapital. Ang ETF at mga transaksyon sa pagbabahagi ng kapwa ay sumusunod sa pangmatagalan at panandaliang pamantayan sa paggamot ng mga nakuha sa kapital. Gayunpaman, ang isang taon na paglinis ay hindi nag-aaplay para sa ETF at mga pamamahagi ng pondo ng kapital na kapwa na binabuwis lahat sa pangmatagalang rate ng nakuha ng kapital.
Ang mga Dividen ay maaaring isa pang uri ng kita mula sa mga ETF at mga pondo sa isa't isa. Ang mga Dividen ay karaniwang ihiwalay ng mga kwalipikado at hindi kwalipikado na magkakaroon ng iba't ibang mga rate ng buwis. Sa pangkalahatan, ang anumang kita na natatanggap ng namumuhunan mula sa isang ETF o kapwa pondo ay malinaw na malulutas sa isang taunang ulat ng buwis na ginagamit para sa sanggunian sa pagsumite ng buwis. Tandaan na maaaring mayroong ilang mga pagbubukod sa buwis para sa parehong mga ETF at mga kapwa pondo sa mga account sa pagreretiro.
Kadalasan, ang mga tagapayo ng pamumuhunan ay maaaring magmungkahi ng mga ETF sa paglipas ng mga pondo para sa mga mamumuhunan na naghahanap ng higit na kahusayan sa buwis. Ang payo na ito ay hindi lamang isang pagkakaiba-iba sa mga buwis para sa mga ETF kumpara sa mga pondo ng kapwa dahil ang parehong maaaring taxed pareho - ngunit sa halip isang pagkakaiba sa kita ng buwis na nabuo ng dalawang sasakyan dahil sa kanilang sariling natatanging katangian.
Ang pangmatagalang mga kita ng kapital ay tumutukoy sa mga natamo na nagaganap mula sa mga pamumuhunan na naibenta makalipas ang isang taon at buwis sa alinman sa 15% o 20% depende sa tax bracket. Ang mga matagumpay na mga kita ng kapital ay tumutukoy sa mga natamo na nagaganap mula sa mga pamumuhunan na naibenta sa loob ng isang taon at lahat ay binubuwis sa ordinaryong rate ng buwis sa buwis.
Mga Buwis sa ETF
Ang mga ETF ay maaaring isaalang-alang na bahagyang mas mahusay na mas mahusay sa buwis kaysa sa magkaparehong pondo para sa dalawang pangunahing dahilan. Isa, ang mga ETF ay may sariling natatanging mekanismo para sa pagbili at pagbebenta. Ginagamit ng mga ETF ang mga yunit ng paglikha na nagbibigay-daan para sa pagbili at pagbebenta ng mga ari-arian sa pondo nang sama-sama. Pangalawa, ang karamihan ng mga ETF ay pasimple na pinamamahalaan na kung saan sa sarili mismo ay lumilikha ng mas kaunting mga transaksyon dahil nagbabago lamang ang portfolio kapag may mga pagbabago sa pinagbabatayan na index na tumutulad ito.
Mga Buwis sa Mutual Fund
Ang mga namumuhunan sa pondo ng Mutual ay maaaring makakita ng bahagyang mas mataas na singil sa buwis sa kanilang kapwa pondo taun-taon. Ito ay dahil ang magkaparehong pondo ay karaniwang nakakalikha ng mas mataas na mga nakuha ng kapital dahil sa mga aktibidad ng pamamahala. Ang mga tagapamahala ng pondo ng Mutual ay bumili at nagbebenta ng mga seguridad para sa aktibong pinamamahalaang mga pondo batay sa mga aktibong pamamaraan ng pagpapahalaga na nagpapahintulot sa kanila na magdagdag o magbenta ng mga seguridad para sa portfolio ayon sa kanilang pagpapasya. Ang mga tagapamahala ay dapat ding bumili at magbenta ng mga indibidwal na security sa isang kapwa pondo kapag tinatanggap ang mga bagong pagbabahagi at magbahagi ng mga pagbabawas.
Pinamamahalaang Mga Pagsasaalang-alang sa Buwis sa Buwis
Habang ang mga ETF ay karaniwang itinuturing na mas mahusay na buwis, ang uri ng mga seguridad sa isang pondo ay maaaring mabigat na nakakaapekto sa pagbubuwis. Anuman ang ETF o istruktura ng pondo ng isa't isa, ang mga pondo na kasama ang mataas na dibidendo o mga nagbabayad ng interes ay makakatanggap ng mas maraming pass-through dividends at pamamahagi na maaaring magresulta sa isang mas mataas na singil sa buwis. Ang pinamamahalaan na pondo na aktibong bumili at nagbebenta ng mga security, at sa gayon ay may mas malaking portfolio turnover sa isang naibigay na taon, magkakaroon din ng mas malaking pagkakataon na makabuo ng mga buwis na kaganapan sa mga tuntunin ng mga kita o pagkalugi.
Iba pang mga Pagkakaiba-iba ng Pondo ng ETF kumpara sa Mutual Fund
Ang mga ETF ay maaari ring magkaroon ng ilang karagdagang mga pakinabang sa magkaparehong pondo bilang isang sasakyan sa pamumuhunan na lampas sa buwis lamang. Ang isang karagdagang bentahe ay ang transparency. Ang mga hawak na ETF ay maaaring malayang makita araw-araw, habang ang mga pondo ng isa't isa ay ibubunyag lamang ang kanilang mga hawak sa isang quarterly na batayan.
Ang isa pang mahalagang bentahe ng mga ETF ay mas mataas na pagkatubig. Ang mga ETF ay maaaring ipagpalit sa buong araw, ngunit ang mga pagbabahagi ng pondo ng isa't isa ay maaari lamang mabili o ibenta sa pagtatapos ng isang araw ng pangangalakal. Maaari itong magkaroon ng isang makabuluhang epekto sa isang mamumuhunan kapag may malaking pagbagsak o pagtaas sa mga presyo ng merkado sa pagtatapos ng araw ng kalakalan.
Ang isang pangwakas na kalamangan sa pangkalahatan ay mas mababang mga ratio ng gastos. Ang average na ratio ng gastos para sa isang ETF ay mas mababa sa average na ratio ng gastos sa mutual mutual.
