Kasabay ng pagsabog ng interes sa digital na pera at lahat ng mga implikasyon nito para sa parehong bago at tradisyonal na mga negosyo, mayroong isang lumalagong pangangailangan para sa kalinawan tungkol sa mga ligal na implikasyon ng mga bagong teknolohiya at pera. Tulad ng mga pamahalaan sa buong mundo, ang mga ahensya ng regulasyon, mga sentral na bangko, at iba pang mga institusyong pampinansyal ay nagtatrabaho upang maunawaan ang kalikasan at kahulugan ng mga digital na pera, ang mga indibidwal na namumuhunan ay maaaring gumawa ng maraming pera sa pamumuhunan sa bagong puwang na ito. Sa kabilang banda, ipinapalagay ng mga namumuhunan ang ilang mga ligal na panganib kapag sila ay bumili at nagbebenta ng mga cryptocurrencies.
Habang ang digital na pera ay maaaring madaling malito para sa maginoo electronic na pera, hindi ito pareho; katulad nito, hindi katulad ng maginoo na pera sa pera dahil hindi ito maaaring pag-aari ng pisikal at ilipat sa pagitan ng mga partido. Karamihan sa kalungkutan ng ligal na paninindigan ng digital na pera ay dahil sa ang katunayan na ang puwang ay kamakailan lamang ay naging tanyag kumpara sa mas tradisyunal na mga sistema ng pera at pagbabayad. Sa ibaba, tuklasin namin ang ilan sa mga umuusbong na mga implikasyon na nauugnay sa pamumuhunan sa mga cryptocurrencies.
Mga Cryptocurrencies bilang Ari-arian
Isa sa mga pinaka-kritikal na pagsasaalang-alang sa ligal para sa anumang mamumuhunan ng cryptocurrency ay may kinalaman sa paraan na titingnan ng mga sentral na awtoridad ang mga paghawak sa cryptocurrency. Sa US, tinukoy ng IRS ang mga cryptocurrencies bilang pag-aari, sa halip na tama ang mga pera. Nangangahulugan ito na ang mga indibidwal na namumuhunan ay nakikita ang mga batas ng buwis na nakakuha ng buwis pagdating sa pag-uulat ng kanilang mga gastos sa cryptocurrency at kita sa kanilang taunang pagbabalik ng buwis, anuman ang binili nilang mga digital na barya.
Ang aspeto ng puwang ng cryptocurrency na ito ay nagdaragdag ng mga layer ng pagkalito at pagiging kumplikado para sa mga nagbabayad ng buwis sa US, ngunit ang kahirapan ay hindi nagtatapos doon. Sa katunayan, ito ay nananatiling hindi malinaw kung ang mga namumuhunan sa digital na pera na bumili ng kanilang mga hawak sa mga dayuhang palitan ay dapat na harapin ang mga karagdagang mga hakbang sa pag-uulat na darating ang oras ng buwis. Ayon sa isang ulat ng CNBC, "ang sinumang may higit sa $ 10, 000 sa ibang bansa ay karaniwang kailangang punan ang Ulat ng Foreign Bank at Financial Accounts (FBAR)… kasama ang Treasury Department bawat taon. Isa pang batas - ang Foreign Account Tax Compliance Act, o FATCA - hinihiling ang ilang mga nagbabayad ng buwis sa US na ilarawan ang kanilang mga account sa ibang bansa sa Form 8938, kapag nagsampa sila ng kanilang mga buwis sa IRS."
Ang dating pederal na tagausig ng buwis na si Kevin F. Sweeney ay nag-alok ng kung paano ang mga dayuhan na palitan ng cryptocurrency ay maaaring komplikado ang mga usapin sa buwis para sa mga namumuhunan sa digital digital na pera: "marahil ay may kinakailangan sa FBAR, ngunit hindi ko nais na sabihin na laging mayroong isa, "ipinaliwanag niya, pagdaragdag na ang kakulangan ng gabay mula sa IRS ay lumikha ng isang" itim na butas "ng kawalan ng katiyakan para sa mga namumuhunan at mga propesyonal sa buwis. "Mukhang hindi makatarungan ang pag-asa kung aasahan nila na alam ng mga nagbabayad ng buwis na - at pagkatapos ay mag-isyu ng mga parusa para sa mga nagbabayad ng buwis na hindi ginawa iyon - kapag ang mga nagsasanay ay hindi maaaring 100% malaman kung mayroong isang kinakailangan sa FBAR, " idinagdag ni Sweeney.
Ang lahat ng ito ay nagmumungkahi na ang mga namumuhunan sa digital na pera ay dapat gumawa ng mga espesyal na pag-iingat upang sundin ang payo ng mga propesyonal sa buwis pagdating sa pag-uulat ng mga kita at pagkalugi sa cryptocurrency. Dahil ang mga patakaran ay patuloy na nagbabago, kung ano ang maaaring pinahihintulutang ligal sa nakaraang taon o kahit na mga buwan na ang nakakaraan ay maaaring maging sanhi ng ligal na pag-aalala.
Desentralisadong Katayuan
Ang isa sa mga magagandang draws ng maraming mga digital na pera ay din ng isang potensyal na kadahilanan ng panganib para sa indibidwal na namumuhunan. Pinagpasyahan ng Bitcoin (BTC) ang daan para sa iba pang mga cryptocurrencies na desentralisado ito, nangangahulugang wala itong pisikal na presensya at hindi nai-back ng isang sentral na awtoridad. Habang ang mga gobyerno sa buong mundo ay humakbang upang igiit ang kanilang kapangyarihan sa regulasyon sa iba't ibang paraan, ang BTC at iba pang mga digital na pera tulad nito ay nananatiling walang pag-aralan sa anumang hurisdiksyon o institusyon. Sa isang banda, pinakawalan nito ang mga namumuhunan sa pagiging napansin sa mga institusyong ito. Sa kabilang banda, gayunpaman, ang katayuan na ito ay maaaring magresulta sa mga ligal na komplikasyon. Ang halaga ng mga digital na pera ay lubos na nakasalalay sa halaga na ibigay sa kanila ng ibang mga may-ari at mamumuhunan; ito ay totoo sa lahat ng mga pera, digital o fiat. Nang walang isang gitnang awtoridad na sumusuporta sa halaga ng isang digital na pera, ang mga namumuhunan ay maaaring maiiwan sa lurch ay dapat na mga komplikasyon sa mga transaksyon o pagmamay-ari lumitaw.
Ang isa pang potensyal na peligro na nauugnay sa cryptocurrencies bilang isang resulta ng kanilang desentralisadong katayuan ay may kinalaman sa mga detalye ng mga transaksyon. Sa karamihan ng iba pang mga transaksyon, ang pera na may isang pisikal na presensya ay nagbabago ng mga kamay. Sa kaso ng elektronikong pera, ang isang mapagkakatiwalaang institusyong pampinansyal ay kasangkot sa paglikha at pag-areglo ng mga deposito at mga paghahabol sa utang. Wala sa mga konsepto na ito ang nalalapat sa mga transaksyon sa cryptocurrency. Dahil sa pangunahing pagkakaiba na ito, ang ligal na pagkalito sa pagitan ng mga partido sa iba't ibang uri ng mga transaksyon sa digital na pera ay isang tunay na posibilidad. Muli, dahil sa desentralisadong estado ng mga kuwarta na ito, ang landas ng ligal na pag-urong sa mga sitwasyong ito ay maaaring mahirap masuri.
Mga Pagrerehistro sa Negosyo at Paglilisensya
Ang isang lumalagong bilang ng mga negosyo ay sinasamantala ang mga digital na pera bilang isang form ng pagbabayad. Tulad ng sa iba pang mga lugar na pinansyal, ang mga negosyo ay maaaring hiniling upang magrehistro at makakuha ng lisensya para sa mga partikular na hurisdiksyon at aktibidad. Dahil sa kumplikado at umuusbong na ligal na katayuan ng mga digital na pera, ang lugar na ito ay makabuluhang hindi gaanong malinaw para sa mga negosyo na nagpapatakbo sa merkado ng crypto. Ang mga kumpanyang tinatanggap lamang ang mga cryptocurrencies, halimbawa, ay maaaring hindi na kailangang magrehistro o makakuha ng mga lisensya. Sa kabilang banda, maaaring hinilingang isumite sa mga espesyal na pagsasaalang-alang depende sa kanilang nasasakupan. Ang pananagutan ng responsibilidad ay nakasalalay sa mga may-ari ng negosyo at tagapamahala upang masiguro na sinusunod nila ang wastong ligal na pamamaraan para sa kanilang operasyon sa parehong mga lokal at antas ng estado. Sa antas ng pederal, halimbawa, ang mga institusyong pampinansyal ay dapat mapanatili ang ilang mga aktibidad na may kaugnayan sa mga proteksyon laban sa laundering ng pera at pandaraya, paghahatid ng mga pondo, at marami pa. Ang mga pagsasaalang-alang tulad nito ay nalalapat din sa mga negosyong nakikitungo sa mga digital na pera.
Mga Pandaraya at Paghuhugas ng Pera
Mayroong isang malawak na paniniwala na ang mga cryptocurrencies ay nagbibigay ng mga samahang kriminal ng isang bagong paraan ng paggawa ng pandaraya, pagbabawas ng salapi, at isang host ng iba pang mga krimen sa pananalapi. Hindi ito maaaring direktang makakaapekto sa karamihan ng mga namumuhunan sa cryptocurrency na hindi nilayon na gamitin ang bagong teknolohiyang ito upang makagawa ng mga naturang krimen. Gayunpaman, ang mga namumuhunan na nahahanap ang kanilang mga sarili sa kapus-palad na posisyon ng pagiging biktima ng krimen sa pananalapi ay hindi malamang na may parehong mga opsyon na ligal bilang mga tradisyonal na biktima ng pandaraya.
Ang isyung ito ay nauugnay din sa desentralisado na katayuan ng mga digital na pera. Kapag ang isang cryptocurrency exchange ay na-hack at ang mga paghawak ng mga customer ay ninakaw, halimbawa, madalas na walang karaniwang kasanayan para sa pagbawi ng nawawalang pondo. Ang mga namumuhunan sa digital na pera sa gayon ay kumukuha ng isang tiyak na halaga ng panganib sa pamamagitan ng pagbili at paghawak ng mga assets ng cryptocurrency. Ito ay para sa kadahilanang ito na ang mga developer at mga startup na nauugnay sa digital na pera ay nakatuon ng napakahusay na pansin sa paglikha ng ligtas na paraan ng paghawak ng mga digital na barya at mga token. Pa rin, habang ang mga bagong uri ng mga pitaka ay inilalabas sa lahat ng oras, at habang ang mga palitan ng cryptocurrency ay palaging nagpapabuti sa kanilang mga hakbang sa seguridad, ang mga mamumuhunan sa ngayon ay hindi pa lubos na nagawa ang pag-alis ng mga ligal na panganib na nauugnay sa pagmamay-ari ng mga cryptocurrencies, at malamang na hindi sila kailanman ay.
