Talaan ng nilalaman
- Gross Margin
- Prof ng Margin
- Operating Margin
- Mga Kita Per Share
- Presyo-Kumita Ratio
- Kinita ang Mga Kumpanya ng Panahon
- Bumalik sa Equity ng Mga Tumitinda
Kung ikaw ay isang propesyonal sa pananalapi o isang mamumuhunan, ang pagsusuri ng impormasyon sa pahayag sa pananalapi ay mahalaga. Ngunit maraming mga iba't ibang mga numero na ito ay maaaring mukhang masalimuot at napaka nakakatakot na lumusot sa lahat. Ngunit kung alam mo kung ano ang ilan sa mga mas mahahalagang figure sa mga pahayag na ito - tulad ng mga ratial sa pananalapi - marahil ay nasa tamang landas ka.
Ang mga sumusunod na ratios sa pinansya ay nagmula sa mga karaniwang pahayag ng kita at ginamit upang ihambing ang iba't ibang mga kumpanya sa loob ng parehong industriya. Mayroong iba pang mga ratio na nakukuha mula sa isang pahayag sa kita, kahit na ang mga nasa ibaba ay kumakatawan sa ilan sa mga pinaka-karaniwan.
Mga Key Takeaways
- Ginagamit ang mga ratio sa pananalapi upang ihambing ang mga kumpanya sa loob ng parehong industriya.Ang mga ratio ay nagmula sa mga pahayag ng kita.Sa ilan sa mga karaniwang karaniwang rasio ay kasama ang gross margin, profit margin, operating margin, at kita ng bawat share.Ang presyo ng bawat ratio ng kita ay maaaring makatulong sa mga namumuhunan na matukoy kung magkano ang kailangan nilang mamuhunan upang makakuha ng isang dolyar ng kita ng kumpanya.
Gross Margin
Ang gross margin ay kumakatawan sa kung magkano ang kita ng benta ng isang kumpanya na pinapanatili nito pagkatapos na magkaroon ng anumang direktang gastos na nauugnay sa paggawa ng mga kalakal at serbisyo nito. Ang ratio na ito ay, samakatuwid, ang porsyento ng kita ng mga benta na magagamit para sa kita o muling pag-iipon matapos ang gastos ng mga kalakal na ibinebenta (COGS) ay ibabawas. Kaya kung ang isang kumpanya ay may isang marahas na margin na 40%, nangangahulugan ito na pinapanatili nito ang 40 cents para sa bawat dolyar na ginagawa nito. Ginagamit nito ang natitira sa mga gastos sa operating.
Ang gross margin ay maaaring kalkulahin sa dalawang paraan — sa pamamagitan ng paghahati ng gross profit sa pamamagitan ng net sales o sa pamamagitan ng pagbabawas ng COGS sa net sales ng kumpanya.
Ginagamit ang mga ratios sa pananalapi upang pag-aralan ang iba't ibang mga kategorya kabilang ang utang ng kumpanya, pagkatubig, at kakayahang kumita.
Prof ng Margin
Ang isang ratio ng margin ng tubo ay isa sa mga pinaka-karaniwang ratios na ginamit upang matukoy ang kakayahang kumita ng isang aktibidad sa negosyo. Ipinapakita nito ang kita sa bawat benta pagkatapos ng lahat ng iba pang mga gastos ay ibabawas. Bukod dito, ipinapahiwatig nito kung gaano karaming mga sentimo ang isang kumpanya na bumubuo ng kita para sa bawat dolyar ng pagbebenta. Kaya kung ang Kumpanya X ay nag-uulat ng 35% na margin ng kita, nangangahulugan ito na ang kita ng net ay 35 sentimo para sa bawat dolyar na nabuo.
Upang malaman ang profit margin, kailangan mong hatiin ang netong kita pagkatapos ng buwis sa pamamagitan ng net sales.
Operating Margin
Ang operating margin ng isang kumpanya ay katumbas ng kita ng operating na hinati sa net sales. Ginagamit ito upang ipakita kung gaano karaming kita ang naiwan pagkatapos magbayad ng mga variable na gastos tulad ng sahod at hilaw na materyales. Ito ay katulad ng pagbabalik ng kumpanya sa mga benta, at ipinapahiwatig kung gaano kahusay na pinamamahalaan ang pagbabalik.
Mga Kita Per Share
Ito ay isa sa mga pinaka-malawak na nabanggit na mga ratios sa mundo ng pananalapi. Ang resulta ng netong kita ay hindi gaanong ibinahagi sa ginustong stock — na kung saan pagkatapos ay hinati sa average na natitirang namamahagi — ang mga kita sa bawat bahagi ay isang mahalagang determinasyon ng presyo ng mga namamahagi ng isang kumpanya dahil sa paggamit nito sa pagkalkula ng presyo-sa-kita.
Ang isang mas mataas na EPS ay nangangahulugang mas maraming halaga, dahil ang mga mamumuhunan ay mas malamang na magbayad para sa isang kumpanya na may mas mataas na kita.
Maraming mga mamumuhunan ang tumitingin sa mga kita bawat bahagi bilang isang paraan upang matukoy kung aling mga stock ang kanilang pinapaboran sa pamamagitan ng paghahambing ng ratio sa presyo ng pagbabahagi. Makakatulong ito sa kanila na malaman ang halaga ng mga kita, na nagbibigay sa kanila ng isang ideya ng paglago ng isang kumpanya sa hinaharap.
Presyo-Kumita Ratio
Ang mga kinita sa presyo, o ratio ng P / E, ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagkuha ng halaga ng merkado bawat bahagi na hinati sa mga kita bawat bahagi. Ito ay isa sa mga pinaka-malawak na ginagamit na mga pagpapahalaga sa stock at sa pangkalahatan ay nagpapakita kung magkano ang nagbabayad ng mga mamumuhunan bawat dolyar ng kita. Nang simple, ang ratio na ito ay nagsasabi sa isang mamumuhunan kung magkano ang kailangan niyang mamuhunan sa isang kumpanya upang makatanggap ng isang dolyar ng mga kita ng kumpanya. Para sa kadahilanang ito, madalas itong tinatawag na maramihang presyo.
Kung ang isang kumpanya ay may mataas na P / E ratio, na maaaring nangangahulugang ang presyo ng pagbabahagi nito ay mataas na kamag-anak sa mga kita, na potensyal na masuri ito. Ang isang mababang P / E, sa kabilang banda, ay maaaring magpahiwatig ng presyo ng stock nito ay mababang kamag-anak sa mga kita nito.
Kinita ang Mga Kumpanya ng Panahon
Ang Times interest na nakuha (TIE) ay isang indikasyon ng kakayahan ng isang kumpanya upang matugunan ang mga pagbabayad sa utang. Hatiin ang mga kita bago ang interes at buwis, o EBIT, sa pamamagitan ng kabuuang taunang mga gastos sa interes at makuha ang mga oras na nakuha na ratio ng interes.
Bumalik sa Equity ng Mga Tumitinda
Ang pagbabalik sa equity ay isa pang kritikal na pagpapahalaga para sa mga shareholders at potensyal na mamumuhunan at maaaring makalkula sa pamamagitan ng paghati sa netong kita pagkatapos ng buwis sa pamamagitan ng timbang na average na equity, kahit na mayroong maraming iba pang mga pagkakaiba-iba. Ipinapahiwatig nito ang porsyento ng kita pagkatapos ng buwis na natamo ng korporasyon.
