Ang parehong ratio ng sapat na kabisera at ang ratio ng solvency ay nagbibigay ng mga paraan upang suriin ang utang ng isang kumpanya kumpara sa sitwasyon ng mga kita. Gayunpaman, ang ratio ng sapat na kabisera ay karaniwang inilalapat partikular sa pagsusuri sa mga bangko, habang ang sukatan ng solvency ratio ay maaaring magamit para sa pagsusuri ng anumang uri ng kumpanya.
Ang Capital Adequacy Ratio
Kilala rin bilang kabisera sa ratio ng peligro ng peligro, ang ratio ng sapat na kapital (CAR) ay mahalagang sumusukat sa panganib sa pananalapi na sinusuri ang magagamit na kapital ng isang bangko na may kaugnayan sa pinalawak na kredito. Nagpapahayag ito ng isang porsyento ng mga paglantad sa credit ng bangko na tinimbang ng panganib.
Sinusubaybayan ng mga regulator ang pag-unlad ng CAR ng isang bangko upang matiyak na ang bangko ay maaaring makatiis ng makabuluhan - ngunit hindi makatwiran - pagkalugi o pagbabagu-bago sa mga kita. Ang pangunahing pag-andar ng ratio ay upang mabisa ang mahusay at matatag na mga sistemang pampinansyal.
Sinusukat ng CAR ang dalawang uri ng kapital na naiiba ng mga tier. Ang unang baitang ay nagsasangkot ng kapital na maaaring magamit upang sumipsip ng pagkawala nang hindi nangangailangan ng isang bangko upang ihinto ang kalakalan. Ang pangalawang tier ay nagsasangkot ng kapital na maaaring sumipsip ng pagkawala sa kaganapan na ang bangko ay pinipilit na likido. Ang pagkalkula para sa ratio ng kabisera ng kabisera ay nagdaragdag ng kabuuan ng parehong mga tier, at ang figure na iyon ay nahahati sa mga asset ng bigat ng panganib ng kumpanya. Bilang ng 2015, ang pinakamababang katanggap-tanggap na ratio para sa isang bangko ng US ay humigit-kumulang na 8%.
Ang Solvency Ratio
Ang solvency ratio ay isang panukat na pagsusuri sa utang na maaaring mailapat sa anumang uri ng kumpanya upang masuri kung gaano kahusay na masakop ang kapwa nito panandaliang at pangmatagalang natitirang obligasyong pinansiyal. Ang mga rate ng solvency sa ibaba ng 20% ay nagpapahiwatig ng isang pagtaas ng posibilidad ng default.
Pinapaboran ng mga analista ang ratio ng solvency para sa pagbibigay ng isang komprehensibong pagsusuri ng kalagayan sa pananalapi ng isang kumpanya, sapagkat sinusukat nito ang aktwal na daloy ng cash sa halip na netong kita, hindi lahat ng ito ay madaling makuha sa isang kumpanya upang matugunan ang mga obligasyon. Ang ratio ng solvency ay pinakamahusay na nagtatrabaho sa paghahambing sa mga katulad na kumpanya sa loob ng parehong industriya, dahil ang ilang mga industriya ay may posibilidad na maging mas mabigat sa utang kaysa sa iba.
