Talaan ng nilalaman
- Dalawang Uri ng Mga Plano ng Keogh
- Ang Kasaysayan ng Keogh
- IRA kumpara kay Keogh
- Ang Bottom Line
Ang isang plano ng Keogh (binibigkas na KEE-oh), o HR10, ay isang pinondohan na pinondohan ng employer, planong pagreretiro na ipinagpaliban sa buwis na idinisenyo para sa mga hindi pinagsama-samang mga negosyo o mga taong nagtatrabaho sa sarili. Ang mga kontribusyon dito ay dapat na nagmula sa netong kita mula sa pagtatrabaho sa sarili. Ang termino mismo ay lipas na. Ang Internal Revenue Service (IRS) ay tinatawag na silang "kwalipikadong plano."
Mga Key Takeaways
- Ang mga plano ng Keogh ay idinisenyo para magamit ng mga hindi pinagsama-samang mga negosyo at mga self-empleado.Ang mga kontribusyon sa mga plano ng Keogh ay ginawa gamit ang mga pretax dolyar, at ang kanilang mga kita ay lumalaki ang buwis na ipinagpaliban ng buwis.Keogh plano ay maaaring mamuhunan sa mga security na katulad ng mga ginagamit ng mga IRA at 401 (k) s.
Dalawang Uri ng Mga Plano ng Keogh
Mayroong dalawang uri ng Keoghs: mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon, na tinatawag ding HR (10) na mga plano at tinukoy na benepisyo. Kasama sa huli ang mga plano sa pagbili ng pera at mga plano sa pagbabahagi ng kita. Ang parehong uri ng mga plano ng Keogh ay nagpapahintulot sa pamumuhunan sa mga seguridad, tulad ng mga bono, stock, o mga annuities, na katulad ng isang IRA o isang 401 (k) na plano.
Ang mga plano sa kontribusyon ng Keogh ay popular sa mga nag-iisang nagmamay-ari at maliliit na negosyo at nagtatampok ng medyo mataas na mga limitasyon sa kontribusyon sa mas maliit na 25% ng suweldo o $ 56, 000 para sa 2019 (tumaas ito sa $ 57, 000 sa 2020). Ang isang tinukoy na benepisyo na plano ay naka-set up na katulad ng isang pensiyon. Noong 2019 pinapayagan ka ng IRS na mag-ambag ng hanggang sa $ 225, 000 ($ 230, 000 noong 2020).
Ang mga kontribusyon sa Keoghs ay ginawa pretax, na binabawasan ang buwis na kita ng nag-aambag. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili sa pangkalahatan ay maaaring ibawas ang buong taunang halaga ng kontribusyon sa Keogh, kabilang ang mga kontribusyon na ginawa para sa mga empleyado. Ang interes, dividends, at mga kita ng kapital na nakuha sa Keoghs ay lumago ng buwis na ipinagpaliban hanggang sa simula ng pag-alis.
Ang Kasaysayan ng Keogh
Ang plano ng Keogh, na pinangalanan sa US Representative Eugene James Keogh ng New York, ay itinatag ng Kongreso noong 1962, pinalawak sa Economic Recovery Tax Act ng 1981, at muling ginawa muli sa Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act ng 2001. Mga maximum na kontribusyon ay nag-iiba sa mga plano ni Keogh.
Bago ang 2001 Keoghs ay ang mga plano para sa pagretiro para sa mga nagtatrabaho sa sarili, ngunit dahil nagbago ang batas at "hindi na makilala sa pagitan ng mga tagasuporta ng corporate at iba pang plano, ang term ay bihirang ginagamit, " ayon sa IRS.
Salamat sa batas na isinagawa ng Kongreso noong 2001, ang mga plano ng Keogh ay tinawag na "kwalipikadong plano" ng IRS.
IRA kumpara kay Keogh
Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay maaaring maitatag ng anumang indibidwal na pag-save para sa pagretiro, hangga't nakakuha sila ng kita na kwalipikado sa ilalim ng mga panuntunan ng IRS. Para sa parehong 2019 at 2020, ang maximum na kontribusyon ay $ 6, 000. Para sa mga taong may edad na 50 o mas matanda, ang isang karagdagang $ 1, 000 sa mga kontribusyon sa catch-up ay maaaring gawin bawat taon hanggang sa taon kung saan sila ay 70½ sa pagtatapos ng taon ng buwis. Hindi pinapayagan ang mga employer na gumawa ng mga kontribusyon para sa mga empleyado.
Ang parehong Keoghs at IRA ay nangangailangan ng mga pamamahagi sa edad na 70½, at maaari mong mai-access ang mga pondo nang maaga ng 59½ taong gulang. Maaari mo ring i-convert ang isang Keogh sa isang IRA (tradisyonal o Roth), ngunit dapat mong igulong ang mga pondo na tinanggal mo mula sa isang Keogh sa loob ng isang 60-araw na window upang maiwasan ang pag-hit sa mga buwis at potensyal na parusa para sa maagang pag-alis. Pinakamabuting gawin ito sa isang direktang paglipat, tiwala sa tiwala sa tungkulin. Kung ililipat mo ang pera ng Keogh sa isang Roth, maaari ding mayroong mga buwis na dapat bayaran - suriin sa isang tagapayo sa buwis bago gumawa ng anumang mga pagbabago, at tiyaking sigurado na ang lahat ng mga nauugnay na form sa buwis ay maayos na isinampa para sa Keogh.
Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawang plano ay mga limitasyon ng kontribusyon at mga kontribusyon ng indibidwal laban sa mga kontribusyon sa employer. Ang mga kontribusyon sa posttax ay maaaring gawin sa mga account ng IRA, ngunit ang mga kontribusyon sa Keogh ay nag-aalok ng mas mataas na pagbawas sa buwis. Bilang karagdagan, ang mga Keogh ay nag-aalok ng mga pagpipilian sa plano na nakatuon sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili o maliit na may-ari ng negosyo, samantalang ang mga IRA ay hinihigpitan sa mga indibidwal.
May isa pang pagpipilian din. Kapag sinusubukan mong magpasya sa pagitan ng isang pinasimpleng Plano ng Pederasyon ng Empleyado (SEP) at isang Keogh, tandaan na ang isang Keogh ay nagkakahalaga ng higit pa upang mapanatili at may mas maraming gawaing papel. Gayunpaman, ang mga limitasyon ng kontribusyon sa Keogh ay mas mataas, na nagbibigay ng potensyal na magbigay ng higit pa sa isang unan sa pagreretiro, depende sa taunang mga kontribusyon.
Ang Bottom Line
Ang mga plano sa pagreretiro ay isang mahalagang piraso ng anumang portfolio, at ito ay tulad ng totoo para sa mga nagtatrabaho sa sarili. Pagkatapos ng lahat, ang pag-secure sa iyong hinaharap na kalayaan sa pananalapi ay isang paraan upang maibsan ang stress sa iyong mga huling taon. Upang matingnan ang ilan sa mga pinakamahusay na lugar upang simulan ang isa sa mga account na ito, maaari mong suriin ang mga listahan ng Investopedia ng mga pinakamahusay na broker para sa mga IRA at ang pinakamahusay na mga broker para sa Roth IRA.
