Ano ang Mga Pag-aalis ng Mga Kredito: Plano ng Pensiyon?
Ang isang credit sa pag-alis sa isang plano ng pensyon ay tumutukoy sa bahagi ng mga pag-aari ng pagreretiro ng isang indibidwal sa isang kwalipikadong plano ng pensyon na ang empleyado ay may karapatang mag-alis kapag umalis siya ng trabaho.
Mga Key Takeaways
- Ang isang pag-alis ng kredito sa isang plano ng pensiyon ay tumutukoy sa bahagi ng mga ari-arian ng pagreretiro ng isang empleyado sa isang kwalipikadong plano ng pensiyon na ang empleyado ay may karapatang mag-alis kapag nag-iwan sila ng trabaho. mahalagang malaman ang iyong mga pagpipilian at obligasyon bago ka mag-alis ng pondo mula sa iyong account sa pagreretiro.
Pag-unawa sa Mga Kredito sa Pag-alis: Plano ng Pensiyon
Sa konteksto ng mga plano ng pensyon, inilalarawan ng mga kredito sa pag-alis ang mga karapatan ng isang kalahok ng empleyado sa isang kwalipikadong plano ng pensyon upang bawiin ang kanilang bahagi ng mga pag-aari, kasama ang isang bahagi ng mga kontribusyon sa employer, kung naaangkop, sa kanilang pag-alis mula sa trabaho. Sa ilalim ng karamihan sa mga plano ng pensyon, ang parehong employer at empleyado ay gumawa ng pana-panahong mga kontribusyon sa isang pondo na ibinahagi ng lahat ng karapat-dapat na empleyado.
Tungkol sa Mga Pamamahagi
Ang bawat indibidwal ay may isang account sa loob ng pondo na iyon, at maraming mga employer ay maaaring lumahok sa isang solong pondo ng pensyon. Kapag ang isang karapat-dapat na empleyado ay umabot sa edad ng pagretiro, nararapat silang magkaroon ng panaka-nakang pamamahagi na sa pangkalahatan ay katumbas ng porsyento ng kanilang kita sa mga pre-retirement taon. Ang isang empleyado na nag-iwan ng firm bago ang edad ng pagreretiro ay maaaring maging karapat-dapat para sa isang bahagyang pamamahagi ng kanilang mga pondo ng pensyon, depende sa mga patakaran ng vesting na itinatag ng employer at ang plano.
Kung nagpaplano kang iwanan ang iyong trabaho, siguraduhin na igulong mo ang iyong mga pondo sa pagreretiro sa isa pang kwalipikadong account sa pagreretiro, dahil ang mga IRS ay nagsisingil ng mga parusa sa mga pondo na hindi inilalagay sa isang account na naka-takip sa buwis.
Mga Kredito sa Pag-alis: Plano ng Pensiyon Bago ang Pagretiro
Kapag ang isang empleyado ay nag-iiwan ng isang firm bago ang edad ng pagretiro, ang iba't ibang mga kadahilanan ay tinutukoy kung gaano sila karapat-dapat sa balanse ng kanilang pensiyon. Ang pinakamahalaga sa mga ito ay ang kanilang katayuan sa vesting. Ang Vesting ay tumutukoy sa lawak kung saan ang empleyado ay may kontrol sa kanilang pag-aari ng pagreretiro.
Sa karamihan ng mga kaso, ang mga kontribusyon ng mga empleyado ay agad na tumatakbo at ang mga empleyado na may mas mahabang tenure ay may karapatan sa isang mas malaking bahagi ng mga kontribusyon ng mga employer.
Ang Kahalagahan ng mga Rollovers
Dahil sa katayuan ng tax-exempt ng karamihan sa mga pondo sa pagretiro, ang mga umaalis na empleyado ay dapat palaging gumulong ng mga pondong ito sa isang kwalipikadong indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) na pinangangasiwaan ng isang kwalipikadong institusyong pampinansyal. Ang Internal Revenue Service (IRS) ay nagsisingil ng mga parusa sa mga pondo na hindi inilalagay sa isang account na binabayaran ng buwis.
Maaaring isaalang-alang ng IRS ang ilang mga espesyal na kaso tulad ng kamatayan o kapansanan kapag nagbibigay ng mga pagbubukod sa mga kinakailangang ito. Ang iba pang mga potensyal na eksepsiyon ay kasama ang ilang matinding gastos sa medikal o pagwawasto sa isang nakaraang sobrang kontribusyon.
Mga Batas na Pinamamahalaan ang Mga Kredito sa Pag-aalis
Para sa mga pampublikong sektor na pensyon, ang mga patakaran sa pag-alis ay natutukoy sa batayan ng estado. Ang mga pribadong pensyon ay napapailalim sa mga patakaran na nakasaad sa Batas sa Pag-apruba ng Kita ng Pagretiro ng Employee Retirement of 1974 (ERISA). Ang ERISA at kasunod na mga panuntunan sa buwis ay naglalarawan ng isang kumplikadong sistema ng mga patakaran patungkol sa vesting at pag-alis mula sa maraming mga pagkakaiba-iba ng tinukoy na mga benepisyo at mga plano sa kontribusyon.
Higit pa sa mga patnubay ng ERISA, ang mga tagapag-empleyo ay may pagpapasya upang maiayos ang kanilang mga plano sa kanilang sariling mga pangangailangan. Kapag nag-iiwan ng isang kumpanya marunong isaalang-alang ang iyong sariling mga pangangailangan sa pamamagitan ng pagtuturo sa iyong sarili tungkol sa iyong mga pagpipilian at obligasyon tungkol sa pag-alis mula sa mga kwalipikadong plano sa pagretiro.
Dalawang Key Qualified Plano Plano
Ang tinukoy na benepisyo na plano ay ang pinaka-karaniwang uri ng plano ng pensiyon. Ang isang tinukoy na benepisyo na plano ay isang plano ng pagreretiro na na-sponsor ng employer na kung saan ang mga benepisyo ng empleyado ay pinagsama gamit ang isang pormula na isinasaalang-alang ang ilang mga kadahilanan, tulad ng haba ng trabaho at kasaysayan ng suweldo. Ang mga plano ng natukoy na benepisyo ay ginagarantiyahan ng retirado ang isang nakatakdang pamamahagi ng cash sa pagretiro. Dahil responsable ang employer sa paggawa ng mga desisyon sa pamumuhunan at pamamahala ng mga pamumuhunan ng plano, ipinapalagay ng employer ang lahat ng mga panganib sa pamumuhunan at pagpaplano.
Sa isang tinukoy na plano ng kontribusyon, tulad ng isang 401 (k) o isang 403 (b), ang mga empleyado ay nag-ambag ng isang naayos na halaga o isang porsyento ng kanilang mga suweldo sa isang account na inilaan upang pondohan ang kanilang mga retirasyon. Minsan ang kumpanya ng nag-sponsor ay tutugma sa isang bahagi ng mga kontribusyon ng empleyado bilang isang karagdagang pakinabang.
Ang isang tinukoy na plano ng kontribusyon ay karaniwang binubuo ng mga pamumuhunan, na pinili ng empleyado mula sa isang curated na listahan ng mga pagpipilian na madalas na binubuo ng mga kapwa pondo. Walang paraan ng pag-alam kung magkano ang isang tinukoy na plano ng kontribusyon na sa wakas ay bibigyan ang empleyado sa pagretiro, dahil maaaring magbago ang mga antas ng kontribusyon, at ang mga pagbabalik sa mga pamumuhunan ay maaaring pataas.
