Ang mga kontribusyon sa mga kwalipikadong plano sa pagreretiro tulad ng tradisyonal na 401 (k) s ay ginawa sa isang batayang pretax, na nag-aalis sa mga ito mula sa iyong kinikita na buwis at sa gayon binabawasan ang mga buwis na babayaran mo para sa taon.
May mga limitasyon sa kung magkano ang maaari kang mag-ambag ng walang buwis sa naturang plano. Para sa 2020, ang taunang limitasyon ay $ 19, 500, ayon sa Internal Revenue Service (IRS). Ang mga nasa edad 50 o mas matanda ay halos palaging - pinapayagan ng 97% ng mga plano - gumawa ng karagdagang kontribusyon sa catch-up bawat taon ng $ 6, 000. Maaari ka ring magbigay ng kontribusyon sa catch-up kapag ikaw ay 49, sa kondisyon na magpapasara ka ng 50 bago matapos ang taon ng kalendaryo.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kontribusyon sa tradisyonal na 401 (k) s o iba pang mga kwalipikadong plano sa pagreretiro ay ginawa gamit ang pretax dolyar, at sa gayon ay maibabawas mula sa iyong kita na maaaring mabuwisan.Maaari kang mag-ambag ng $ 19, 500 sa isang taon sa tulad ng isang plano noong 2019. Ang mga plano ay nagpapahintulot sa isang karagdagang $ 6, 500 taunang kontribusyon para sa mga magiging 50 o mahigit sa katapusan ng taon kung saan ginawa ang kontribusyon. Dapat kang magbayad ng buwis sa kita sa mga pondo na sa kalaunan ay bawiin mo ang plano, ngunit ang iyong rate ng buwis ay karaniwang mas mababa sa pagreretiro kaysa dito ay sa iyong mga taon ng pagtatrabaho.
Paano 401 (k) Ang Mga Kontribusyon ay Gupitin ang Iyong Mga Buwis
Dahil ang mga kontribusyon sa plano ay nagpapaliit ng iyong kita sa buwis, ang iyong mga buwis para sa taon ay dapat mabawasan sa halagang naambag na pinarami ng iyong rate ng buwis sa marginal, tulad ng bawat buwis sa iyong buwis.
Mas mataas ang iyong kita, at sa gayon ang iyong bracket ng buwis, mas malaki ang pag-iipon ng buwis mula sa pag-ambag sa isang plano. Halimbawa, kumuha ng isang kumikita na gumagawa ng $ 206, 000 sa isang taon at nag-aambag din ng $ 5, 000 taun-taon sa isang plano. Inilalagay sila ng kanilang kita sa 35% tax bracket. Ang kanilang pagtitipid sa buwis mula sa kontribusyon ay, samakatuwid, $ 5, 000 na pinarami ng 35%, o $ 1, 750. Kung gayon, ang parehong $ 5, 000 na kontribusyon, kung gayon, ay naghahatid ng $ 650 higit pa sa pag-iimpok sa buwis sa aming mataas na kumita kaysa sa $ 55, 000-bawat-taong kita na nabanggit namin nang mas maaga.
Paalala, gayunpaman, kung pipiliin mo ang opsyon na Roth 401 (k), kung inaalok ito ng iyong employer, ang iyong mga kontribusyon ay hindi binabawasan ang iyong kita sa buwis. Sa halip, ang iyong mga kontribusyon ay ginawa gamit ang kita sa post-tax. Gayunpaman, sa pagretiro kapag inalis mo ang iyong mga kontribusyon, hindi ka magbabayad ng buwis sa mga pamamahagi na ito.
Mga Pamamahagi Mula sa isang 401 (k)
Siyempre, hindi ka makatakas sa pagbabayad ng buwis magpakailanman sa iyong 401 (k) mga kontribusyon, hanggang sa bawiin mo ang mga ito sa plano. Kapag ginawa mo ito, dapat kang magbayad ng buwis sa kita sa mga pag-alis, o "pamamahagi, " sa iyong naaangkop na rate ng buwis sa oras na iyon. Kung nag-withdraw ka ng mga pondo kung mas bata ka kaysa sa 59½, malamang na magbabayad ka rin ng maagang pagwawalang-bisa ng 10% ng halaga.
Gayunpaman, mabibigyan ka ng mas kaunting suweldo upang bawiin ang mga pondo mula sa plano sa pagretiro kaysa sa ginawa mo noong ginawa mo ang mga kontribusyon. Iyon ay dahil ang iyong kita (at rate ng buwis) ay malamang na bumagsak noon, kumpara sa iyong mga taong nagtatrabaho.
Halimbawa, sabihin natin na ang aming mataas na kumita ay nagretiro at nagsisimulang mag-withdraw ng $ 5, 000 sa isang taon mula sa kanyang plano upang madagdagan ang $ 75, 000 na natatanggap niya taun-taon mula sa Social Security at iba pang mga mapagkukunan ng kita sa pagretiro. Sa isang kita na $ 80, 000 sa isang taon, siya ay nasa 25% na buwis sa buwis at babayaran ang $ 1, 250 sa mga pag-alis ng plano. Iyon ang $ 500 na mas mababa sa buwis kaysa sa $ 1, 750 na babayaran niya kung hindi niya ginawa ang orihinal na kontribusyon ng $ 5, 000 sa plano, at sa halip ay nagbabayad ng buwis sa perang iyon upang magamit para sa iba pang mga layunin. (Sa sitwasyong ito, hindi rin niya masisiyahan ang paggamit ng $ 500 sa sumunod na mga taon, kabilang ang posibleng pamumuhunan nito para sa higit pang mga natamo.)
Ang mga kwalipikadong plano sa pagretiro ay nangangailangan ng paggamot sa buwis na ito hindi lamang sa pag-alis ng mga orihinal na kontribusyon sa account. Ang anumang kita ng pamumuhunan na maaaring natamo ng mga kontribusyon sa mga taon sa pagitan ng kontribusyon at ang pamamahagi nito ay maaari ring iatras, kasama ang parehong naaangkop na buwis sa kita na inilalapat sa kanila.
Makakatulong ito na gawin ang pag-maximize ng iyong mga kontribusyon sa isang account sa pagreretiro ng isang mas mahusay na diskarte sa pamumuhunan kaysa sa pagdirekta ng pera sa isang regular na account sa broker. Iyon ay dahil sa paglaktaw ng pagbabayad ng buwis sa iyong mga kontribusyon sa account ay nagbibigay-daan sa iyo na magkaroon ng mas maraming kapital na nagtatrabaho sa iyong ngalan sa mga taon na humahantong sa pagretiro.
Bilang halimbawa, ang isang tao sa 25% na bracket ng buwis na may 20 taon hanggang sila ay magretiro ay maaaring mag-ambag ng isang pretax $ 400 sa isang buwan sa isang 401 (k) na plano o ilihis ang parehong halaga ng mga kita sa isang account ng broker. Ang huling pagpipilian ay magbibigay lamang ng isang buwanang kontribusyon ng $ 300 pagkatapos magbayad ng isang 25% na buwis sa $ 400 na kita. Ang dagdag na $ 100 bawat buwan mula sa 401 (k) na pagpipilian ay hindi lamang nagdaragdag ng mga kontribusyon ngunit lalo pang nagpapalawak ng itlog ng pugad sa pamamagitan ng pagkakaroon ng isang mas malaking balanse kung saan ang mga kita ay maaaring tambalan sa mga dekada. Ang pagkakaiba sa pagitan ng mga sitwasyon ay maaaring umabot sa sampu-sampung libo sa katagalan.
