Talaan ng nilalaman
- Ang 10% Rule
- Mga Pagbawas para sa Trabaho sa Sarili
- Iba pang Mga Paraan upang Bawasan ang Iyong Buwis sa Buwis
- Ang Bottom Line
Tingnan ang iyong buwanang gastos at mayroong isang magandang pagkakataon na ang seguro sa kalusugan ay malapit sa tuktok ng listahan. Para sa mga indibidwal na walang subsidyo ng gobyerno, ang average na premium para sa mga plano na ibinebenta sa isang palitan ng pangangalaga sa kalusugan noong nakaraang taon ay $ 440 bawat buwan, ayon sa website ng paghahambing eHealthInsurance. Samantala, ang mga plano ng pamilya ay nagkakahalaga ng isang average na $ 1, 168 sa isang buwan.
Sa napakaraming mga mamimili na natupok sa pamamagitan ng pagtaas ng mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan, maaaring magtataka ka kung makakakuha ka ng kahit isang tax break sa iyong mga premium. Ang sagot: Ito ay nakasalalay. Ang iyong mga premium ay maaaring maging walang bayad sa buwis kung babayaran mo ang mga ito sa pamamagitan ng isang pagbawas sa payroll sa trabaho. Kung hindi, maaari ka pa ring humiling ng isang pagbabawas kung ang iyong kabuuang mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan ay sapat na.
Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay maaari ding maging kwalipikado upang isulat ang kanilang mga premium insurance premium, ngunit kung natutugunan nila ang ilang mga pamantayan.
Mga Key Takeaways
- Kung nakatanggap ka ng seguro sa kalusugan sa pamamagitan ng iyong employer, ang iyong mga kontribusyon ay malamang na ginawa sa mga dolyar na pre-tax. Samakatuwid, hindi mo maibabawas ang iyong bahagi ng mga premium sa pagtatapos ng taon.Maaari mong ibawas ang mga premium - at iba pang mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan - kung ang iyong mga gastos ay lumampas sa 10% ng iyong nababagay na kita, o AGI. Gayunpaman, maaari mo lamang ibabawas ang halaga na lumampas sa 10% ng mga indibidwal na nagtatrabaho sa AGI.Self na nakakatugon sa ilang mga pamantayan ay maaaring magbawas ng mga premium, kahit na hindi nila natutugunan ang 10% na threshold. Gayunpaman, hindi nila maibabawas ang higit sa dami ng kita na nabuo ng kanilang negosyo.
Ang 10% Rule
Ang halos kalahati ng mga Amerikano ay tumatanggap ng seguro sa kalusugan sa pamamagitan ng isang plano na batay sa employer, ayon sa eHealthInsurance. Kung mayroon kang isang pagbabawas ng payroll sa lugar, ang posibilidad na babayaran mo ang iyong bahagi ng premium sa mga dolyar na pre-tax. Nangangahulugan ito na hindi mo maibabawas ang iyong mga premium sa katapusan ng taon, o ibabawas mo ang gastos na dalawang beses.
Gayunpaman, maaari mong ibabawas ang ilan sa iyong mga premium kung nagbabayad ka para sa seguro sa iyong sariling paggamit ng mga dolyar na pagkatapos ng buwis. Para sa taong 2019 ng buwis, pinahihintulutan mong bawasan ang anumang kwalipikadong mga hindi nabayaran na gastos sa pangangalagang pangkalusugan na binayaran mo para sa iyong sarili, sa iyong asawa, o sa iyong mga dependents - ngunit kung lalampas lamang sila ng 10% ng iyong nababagay na kita (AGI). Iyon ay isang mas mataas na bar kaysa sa 2017 at 2018, kapag ang mga gastos na nanguna sa 7.5% ng AGI ay karapat-dapat para sa pagbawas.
Ang mga kwalipikadong gastos ay kasama ang mga premium na binayaran para sa isang patakaran sa seguro sa kalusugan, pati na rin ang mga out-of-bulsa para sa mga bagay tulad ng pagbisita sa doktor, operasyon, pangangalaga sa ngipin at paningin, at kalusugan sa kaisipan. Maaari mong bawasin lamang ang mga gastos sa itaas at higit sa 10% ng iyong AGI, na katumbas ng iyong kita na minus ang ilang mga gastos tulad ng mga pagbabayad ng alimony (kung isinaayos bago ang 2019) at mga kontribusyon sa pagreretiro.
Ipagpalagay, halimbawa, na ang iyong nababagay na kita ng kita para sa taon ay $ 50, 000. Sampung porsyento ng halagang iyon ay $ 5, 000, kaya ang anumang kwalipikadong gastos na lumampas sa halagang iyon ay mababawas. Kung ang iyong kabuuang gastos sa medikal, kabilang ang mga premium, ay $ 6, 000, magagawa mong bawasin ang $ 1, 000 mula sa iyong kita sa buwis.
Siguraduhing hindi mo isinama ang anumang mga bayad na bayad kapag ginagawa mo ang iyong pagkalkula - tulad ng "premium tax credits, " ang mga subsidyo na nakabase sa kita na tumutulong sa pagbawas sa gastos ng mga premium na ibinebenta sa isang palitan. Dapat mo ring iwanan ang anumang mga gastos na iginawad muli ng iyong kumpanya ng seguro o sa iyong employer.
Upang maibawas ang mga gastos sa medikal, kailangan mong mailagay ang iyong mga pagbabawas. Kaya't, nais mong tiyakin na ang iyong kabuuang pagbabawas ay lalampas sa karaniwang mga pagbawas bago gawin ito. Noong 2019, ang karaniwang pagbabawas ay nadagdagan sa $ 12, 200 para sa mga nag-file ng isang indibidwal na pagbabalik at $ 24, 400 para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama.
Mga Pagbawas para sa Trabaho sa Sarili
Ang isang pagbubukod sa 10% na patakaran ay para sa mga indibidwal na nagpapatakbo ng kanilang sariling negosyo. Sa kasong iyon, pinahihintulutan mong bawasan ang kabuuan ng iyong mga bayad sa premium, ngunit kung hindi ka karapat-dapat na lumahok sa plano ng ibang employer. Na maiiwasan ka nito sa pagkuha ng sulat-sulat kung mayroon kang ibang trabaho. Hindi rin makakapagbawas ng mga premium kung makakakuha ka ng saklaw sa plano ng lugar ng iyong asawa.
Ang pagbabawas para sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay limitado sa pamamagitan ng dami ng kita ng iyong negosyo, gayunpaman. Sa anumang naibigay na taon, hindi ka maaaring magbawas ng higit sa dami ng kita na iyong nabuo sa pamamagitan ng iyong kumpanya.
Ang mga indibidwal na nagpapatakbo ng higit sa isang negosyo ay maaaring magtalaga lamang sa isa sa kanila bilang tagasuporta sa plano ng seguro sa kalusugan; hindi mo maaaring dagdagan ang kita para sa maraming mga kumpanya upang maangkin ang maximum na pagbabawas. Samakatuwid, maaaring maging isang magandang ideya na piliin ang iyong pinaka-kumikitang negosyo bilang sponsor ng plano upang madagdagan ang halaga ng kaluwagan sa buwis.
Ang pagbabawas para sa mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay itinuturing na isang pagsulat sa iyong personal na kita. Kaya kung ikaw ay nag-iisang nagmamay-ari, ipasok mo ang halaga ng pagbawas sa Form 1040 mismo, sa halip na sa iyong Iskedyul C ("Kita o Pagkawala mula sa Negosyo").
Iba pang Mga Paraan upang Ibaba ang Iyong Buwis sa Buwis
Kahit na hindi ka karapat-dapat na bawasan ang mga premium ng seguro sa kalusugan - alinman dahil hindi ka nakakatugon sa halaga ng gastos o pumiling gumamit ng karaniwang pagbabawas — mayroong iba pang mga paraan upang magamit ang tax code upang mabawasan ang iyong pangkalahatang gastos sa medikal.
Maaari mong isaalang-alang ang pagbili ng isang mataas na mababawas na planong pangkalusugan (HDHP) sa indibidwal na merkado, halimbawa. Ang mga plano sa pangkalahatan ay may mas mababang mga premium kaysa sa iba pang mga patakaran at nagbibigay-daan sa iyo na gumamit ng isang health savings account (HSA) upang magbayad ng mga gastos sa labas ng bulsa (karaniwang hindi nila magagamit para sa mga premium premium). Ang iyong mga kontribusyon sa isang HSA ay maibabawas sa buwis at, kapag ginamit para sa mga karapat-dapat na gastos, ang iyong pag-withdraw ay walang buwis din.
Sa pamamagitan ng pagpili ng isang HDHP, ililipat mo ang higit sa iyong pangkalahatang mga gastos sa medikal sa isang sasakyan sa pag-iimpok na nagbibigay ng mga benepisyo sa buwis. Kung mas mataas ang buwis sa buwis na nasa iyo, mas titig ka upang makakuha mula sa mga pagtitipid. Para sa 2019, isinasaalang-alang ng IRS ang isang mataas na mababawas na planong pangkalusugan ng isang indibidwal na patakaran na may isang maaaring mabawas ng hindi bababa sa $ 1, 350 o isang patakaran ng pamilya na may maaaring mabawas ng hindi bababa sa $ 2, 700.
Sa ilang mga kaso, magagawa mong magbayad ng mga premium insurance sa kalusugan sa mga pondo ng HSA, na nangangahulugang wala silang buwis. Isa sa ganitong senaryo: kapag pansamantalang manatili ka sa plano ng iyong employer. Ang Pinagsama-samang Omnibus Budget Reconciliation Act ng 1985, na mas kilala bilang COBRA, ay nagpapahintulot sa iyo na mapanatili ang saklaw ng grupo nang hanggang 18 buwan matapos mong iwanan ang iyong trabaho o nawalan ka ng seguro dahil mas kaunting oras ang iyong pagtatrabaho.
Maaari kang magbayad ng mga premium premium ng seguro mula sa mga pondo sa isang account sa pagtitipid sa kalusugan kung nakatanggap ka ng saklaw ng COBRA mula sa iyong dating tagapag-empleyo o tumatanggap ng mga benepisyo sa kawalan ng trabaho. Sa ganoong paraan, maaari mong gamitin ang pera ng pre-tax upang mapanatili ang puwersang medikal.
Samantalang ang karamihan sa mga tagapag-empleyo na nag-aalok ng seguro sa kalusugan ay mai-subsidize ang iyong mga premium, karaniwan mong naiiwan ang buong bayarin kapag ipinagpapatuloy mo ang iyong saklaw sa ilalim ng COBRA. Kung mayroon kang isang HDHP at gumamit ng isang account sa pagtitipid sa kalusugan, gayunpaman, hindi bababa sa maaari mong bayaran ang mga premium na may mga dolyar na pre-tax.
Ang isa pang pagbubukod ay magagamit sa mga tumatanggap ng mga benepisyo sa kawalan ng trabaho. Ang mga taong iyon ay maaari ring magbayad ng mga premium sa pamamagitan ng kanilang account sa pag-save ng kalusugan, hangga't mayroon silang isang HDHP.
Ang mga plano na mataas na maaaring ibawas ay hindi kinakailangan para sa lahat. Kung mayroon kang pre-umiiral na kondisyong medikal o inaasahan na magkaroon ng makabuluhang mga gastos sa pangangalaga sa kalusugan sa susunod na taon, maaaring gusto mong mag-opt para sa mas matatag na saklaw. Dapat mong maingat na timbangin ang iyong mga pagpipilian sa bukas na panahon ng pagpapatala upang mahanap ang plano na pinakamahusay na nakakatugon sa iyong mga pangangailangan.
Ang Bottom Line
Ang mga premium na babayaran mo para sa plano ng iyong employer ay malamang na wala nang buwis. Gayunpaman, sa ilang mga limitadong mga kalagayan, maaari kang makakuha ng kaluwagan sa buwis kapag nagbabayad ka para sa iyong plano.
Kwalipikado kang ibabawas ang mga premium, halimbawa, kung ang iyong kabuuang gastos sa pangangalagang pangkalusugan ay lumampas sa 10% ng iyong nababagay na kita ng kita o kung ikaw ay nagtatrabaho sa sarili. Sa huling kaso, maaari mong isulat ang buong halaga ng mga premium hangga't ang halaga ay hindi lalampas sa kita ng iyong negosyo.
