Ano ang isang Ritehiyong Benepisyo-Gastos
Ang industriya ng seguro ay gumagamit ng ratio ng benefit-expense upang mailarawan ang proporsyon ng pera na kinuha ng isang kumpanya kumpara sa kung ano ang binabayaran sa mga paghahabol. Ito ay isang mahalagang sukatan ng pagpapatakbo na kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa mga gastos ng kumpanya na nauugnay sa pagbibigay ng saklaw ng seguro sa pamamagitan ng mga kita mula sa mga premium na sisingilin para sa saklaw na iyon. Dahil sa mga makabuluhang halaga ng dolyar na kasangkot, ang isang solong porsyento na pagbabago sa ratio ng gastos sa pakinabang ay maaaring makabuluhang makakaapekto sa netong kita ng korporasyon.
PAGSASANAY NG BANAL NA BANALANG MAGPAPAKITA
Ang ratio ng benefit-expense ay naghahambing sa mga gastos ng isang insurer para sa underwriting insurance sa mga kita na natanggap mula sa mga patakarang ito. Karaniwan, ang mga tagapagbigay ng seguro ay nais na i-minimize ang ratio na ito dahil ipapahiwatig nito ang isang pagtaas sa top-line na paglago na nauugnay sa mga gastos. Ang nangungunang linya sa isang pahayag sa pananalapi sa negosyo ay para sa pag-uulat ng gross na kita. Ipinapakita ng linya na ito ang buong halaga ng mga serbisyo na ibinebenta sa mga customer. Ang mga kasunod na linya ay maglista ng mga gastos at bawasan ang halaga ng nangungunang linya.
Para sa industriya ng seguro, ang ratio ng benefit-expense ay nagmula sa paghati sa gastos ng pagkuha, pagsulat, at paghahatid ng isang patakaran ng net premium na sisingilin. Maaaring isama ang mga gastos sa empleyado, mga komisyon ng ahente at mga komisyon ng broker, dibahagi, advertising, ligal na bayad, at iba pang mga gastos sa pangkalahatan at administratibo (G&A).
Pinagsasama ng isang kumpanya ang ratio ng benefit-expense sa ratio ng pagkawala-to-nakuha upang makarating sa isang pinagsamang ratio. Habang tinitingnan ang ratio ng benepisyo sa mga gastos sa kumpanya, ang ratio ng pagkawala-to-makakuha ay tumitingin sa mga bayad na pag-angkin, kasama ang mga pagsasaayos, kumpara sa net premium. Gayundin, dahil sa mas mataas na bilang ng mga posibleng paghahabol sa bawat panahon, ang mga pagkalugi para sa mga nagbibigay ng pangangalagang pangkalusugan ay mas mataas kaysa sa mga para sa seguro sa pag-aari o kaswalti. Sinusukat ng pinagsamang ratio ang daloy ng pera sa isang kumpanya sa pamamagitan ng pagbabayad ng mga gastos at ang kabuuang pagkalugi dahil nauugnay ito sa kita mula sa mga premium.
Para sa mga namumuhunan, na naghahanap upang idagdag ang industriya ng seguro sa kanilang portfolio, ang mga ratio na ito ay lumikha ng isang mahusay na platform upang pag-aralan ang pagganap ng isang kumpanya sa paglipas ng panahon.
(Upang malaman ang higit pa, basahin ang Investopedia's Ano ang karaniwang tubo sa kita para sa isang kumpanya sa sektor ng seguro? )
Iba't ibang Mga Pamamaraan sa Pagsukat ng Mga Ratios ng Pakinabang-Pagsusukat
Ang isang kumpanya ng seguro ay maaaring gumamit ng isa sa dalawang pamamaraan upang matukoy ang kanilang benefit-expense ratio.
- Ang isang statutory accounting (SAP) na pamamaraan ay isang konserbatibong pamamaraan sa pagtukoy ng ratio. Ginagamit nito ang mga net premium na isinulat bilang denominator. Ang net premium ay ang kabuuan ng lahat ng mga premium, parehong bago at umiiral na, nakasulat, mas kaunti ang anumang mga premium patakaran na ipinagkaloob sa mga kompanya ng muling pagsiguro, at pagkatapos ay nagdaragdag ng mga patakaran ng muling pagsiguro na kanilang ipinapalagay.
Ang pangkalahatang tinatanggap na mga prinsipyo ng accounting (GAAP) ay gumagamit ng kabuuang lahat ng mga premium mula lamang sa bagong negosyo na sinulat, at pagkatapos ay ibabawas ang mga gastos, pagkalugi, o pareho.
Higit pa sa Benefit-Expense Ratio na may 80/20 Rule
Bilang isang bahagi ng 2010 Affordable Care Act, ang 80/20 Rule ay nalalapat sa mga nagbibigay ng pangangalaga sa kalusugan at pinangangalagaan ang mga ito sa mga mamimili na kanilang pinaglingkuran. Kilala bilang ang medical-loss ratio o ang medical-cost ratio (MCR), kinokontrol ng Rule kung paano maaaring gastusin ng isang kumpanya ang mga pondo na nakuha mula sa mga premium na pagbabayad.
Sa ilalim ng Panuntunan, ang mga tagapagbigay ng seguro sa kalusugan ay dapat na sa pangkalahatan ay babalik sa 80%, o 85% depende sa laki ng plano, ng premium na kita upang magbayad para sa mga serbisyong pangangalaga sa kalusugan sa mga may-ari ng patakaran. Ang pagkalkula ng MCR ay ang halaga ng mga pag-angkin, kasama ang mga pondo na ginugol ng kumpanya upang mapabuti ang kalidad ng pangangalagang pangkalusugan, na hinati ng mga natanggap na premium.
Ang pagpapabuti ng kalidad ng pangangalagang pangkalusugan ay maaaring magsama ng mga pagsisikap sa edukasyon na nakatuon sa parehong propesyon ng consumer at ang medikal na propesyon, pagsulong ng pagiging epektibo ng paggamot at gamot upang makamit ang isang positibong kinalabasan ng pasyente, pati na rin ang iba pang mga pagkilos na naglalayong mapagbuti ang pangangalagang medikal sa Amerika.
Abril 9, 2010, ang pamamahala ng Trump ay naglabas ng mga pagbabago sa 80/20 Rule. Sa pamamagitan ng 2020, ang mga indibidwal na estado ay magagawang ayusin ang antas ng 80% upang ma-engganyo ang mga tagapagbigay ng seguro upang underwrite ang mga patakaran sa kanilang estado. Gayundin, tulad ng nakasulat at susugan, ang Batas ay hindi nalalapat sa mga plano ng lolo at anumang mga patakarang nakasulat sa mga teritoryo ng US tulad ng Puerto Rico, Guam, at US Virgin Islands.
