Talaan ng nilalaman
- Mga uri ng IRA para sa mga Bata
- Mga kalamangan ng Roth IRA para sa mga Bata
- Paano Magbukas ng IRA para sa isang Bata
- Paano Pagpopondo sa IRA ng isang Bata
- Maaari Bang Mag-ambag sa IRA ng isang Bata?
- Mga Pakinabang ng IRA para sa mga Bata
- Ang Bottom Line
Ang mga kabataan ay madalas na nagbubukas ng mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) kapag nagsimula silang tumanggap ng mga suweldo mula sa kanilang unang trabaho. Ngunit sa totoo lang, ang mga IRA ay gumagawa ng mahusay na mga sasakyan sa pag-save para sa mga taong mas may edad. Dahil sa kanilang malambot na taon, at mga dekada na mayroon sila sa harap nila, ang mga bata ay naghanda upang samantalahin ang oras at ang kapangyarihan ng pagsasama-sama sa loob ng ganitong uri ng sasakyan na nakatipid ng buwis.
Ang iyong anak, anuman ang edad, ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa isang IRA na ibinigay niya na nakakuha siya ng kita, na tinukoy ng IRS bilang "lahat ng kinikita ng buwis at sahod na nakukuha mo mula sa pagtatrabaho… para sa isang taong nagbabayad sa iyo o sa isang negosyo na pagmamay-ari mo."
Dito, tinitingnan natin ang dalawang uri ng IRA para sa mga bata, ang mga benepisyo na inaalok ng mga sasakyan na namumuhunan sa buwis na ito, at kung paano buksan at gumawa ng mga kontribusyon sa isang IRA para sa mga bata.
Mga Key Takeaways
- Ang isang IRA ay maaaring makatulong sa iyong anak (o apo) na makatipid para sa pagretiro, isang unang tahanan, o mga gastos sa pang-edukasyon. Habang ang parehong tradisyonal at Roth IRA ay pagpipilian, madalas na mas kanais-nais ang iba't ibang Roth, dahil pinapaboran nito ang mga magiging nasa mas mataas na buwis bracket mamaya sa buhay.Ang isang bata, anuman ang edad, ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa isang IRA na inilaan nila ang kita; ang iba ay maaaring mag-ambag din, hangga't hindi nila lalampas ang halaga ng kinita ng bata.Ang IRA ng isang bata ay kailangang maitatag bilang isang custodial account ng isang magulang o ibang may sapat na gulang.
Mga uri ng IRA para sa mga Bata
Ang dalawang magkakaibang uri ng IRA ay angkop para sa mga bata: tradisyonal at Roth. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng tradisyonal at Roth IRAs ay kapag nagbabayad ka ng buwis sa pera na nag-aambag ka sa plano. Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, nagbabayad ka ng buwis kapag inalis mo ang pera sa panahon ng pagretiro (sa iyong rate ng buwis na naaangkop noon). Ang lahat ng mga pondo, ang iyong mga kontribusyon at anumang mga kinita na kanilang nakuha, ay itinuturing na pre-tax sa isang tradisyunal na IRA. Sa pamamagitan ng isang Roth IRA, nagbabayad ka ng buwis kapag inilagay mo ang pera sa account, kaya ang mga pondo — ang mga kontribusyon at ang kanilang mga kinikita - ay isinasaalang-alang pagkatapos ng pera sa buwis.
Ang pera ay lumalaki ng walang buwis habang nasa tradisyonal man o Roth IRA. Ngunit ang pakinabang ng isang Roth ay kapag inalis ng bata ang pera ng maraming mga dekada mula ngayon, hindi niya kailangang magbayad ng buwis sa kita. Ano pa, walang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa pera. Siyempre, ang mga patakarang ito ay maaaring magbago sa susunod na 40 taon, ngunit naroroon na sila ngayon.
Kahit na inaangkin mo ang iyong anak bilang isang nakasalalay, maaaring kailanganin niyang mag-file ng isang muling pagbabayad ng buwis sa kanyang sarili kung ang kanyang gross income ay lumampas sa isang tiyak na halagang itinakda ng IRS. Kung ang iyong anak ay kumikita ng mas mababa sa halagang ito, malamang na nasa 0% na kita ang buwis sa buwis at malamang na hindi siya makikinabang sa pagbawas sa buwis na nauugnay sa mga tradisyunal na IRA.
Mga kalamangan ng Roth IRA para sa mga Bata
Dahil maraming mga bata ang hindi kumita ng sapat na pera upang makinabang mula sa up-harap na pagbawas sa buwis na nauugnay sa tradisyonal na IRA, makatuwiran sa karamihan ng mga kaso na nakatuon sa Roth IRA. Sa pangkalahatan, ang Roth IRA ay ang IRA na pinili para sa mga menor de edad na may limitadong kita ngayon — dahil inirerekomenda para sa mga malamang na nasa isang mas mataas na bracket sa buwis sa hinaharap.
"Kung ang isang bata ay nagpapanatili hanggang sa edad na 59 ½ (sa ilalim ng mga patakaran ngayon), ang anumang pag-alis ay walang tax. Sa pagretiro, malamang na siya ay nasa mas mataas na bracket, kaya't epektibong mapanatili ang marami sa kanyang pera, "sabi ni Allan Katz, pangulo, Comprehensive Wealth Management Group, LLC, sa Staten Island, NY. Kahit na nais ng isang bata na gamitin ang mga pondo nang mas maaga kaysa rito, magiging kapaki-pakinabang ang account: Ang mga Roth IRA ay pinasadya para sa mga tao na ang tax bracket ay malamang na mas mataas kapag kailangan nilang ilabas ang pera, kumpara sa kung kailan nila inilalagay ito sa.
Paano Magbukas ng IRA para sa isang Bata
Bagaman maaari mong makita ang mga broker na nag-trumpeta ng "Isang Roth IRA para sa mga Bata" (tulad ng ginagawa ng Fidelity Investments) o ilan dito, walang espesyal sa paraan ng paggawa ng IRA ng isang bata, kahit papaano ay nababahala ang IRS. Ang halaga ng pagbubukas upang mamuhunan ay maaaring mas mababa sa karaniwang minimum na broker ng. Kung hindi man, ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng mga IRA at regular na ito ay mga custodial o guardian account.
Sa pamamagitan ng batas, mga bangko, broker, at mga kumpanya ng pamumuhunan ay nangangailangan ng mga account sa custodial o tagapag-alaga kung ang iyong anak ay isang menor de edad (sa ilalim ng edad na 18 sa karamihan ng mga estado; sa ilalim ng edad na 19 at 21 sa iba pa). Bilang tagapag-alaga, kinokontrol mo (ang may sapat na gulang) ang mga ari-arian sa IRA, ginagawa ang lahat ng mga desisyon sa pamumuhunan, hanggang sa ang iyong anak ay umabot sa may edad na edad, kung saan sila ay naibigay sa kanya.
Ang IRA ay binuksan sa pangalan ng iyong anak, at kakailanganin mong ibigay ang kanilang numero ng Social Security kapag binuksan mo ang account.
Isaisip, hindi lahat ng mga institusyong pampinansyal ay gumagawa ng mga custodial IRA. Ang mga kumpanya na kasalukuyang nagbubukas ng mga account para sa mga menor de edad ay kinabibilangan ng:
Ang Investopedia ay lumikha ng isang listahan ng mga pinakamahusay na brokers para sa mga IRA, kung saan maaari mong ihambing ang pinakamahusay na mga brokers na magkatabi.
Paano Pagpopondo sa IRA ng isang Bata
Ang mga bata ng anumang edad ay maaaring mag-ambag sa isang IRA hangga't nakakuha sila ng kita mula sa isang trabaho, mula ito sa isang employer (tulad ng isang ruta ng papel o pag-iingat) o mula sa isang maliit na negosyo ng kanyang sarili. Para sa 2019 at 2020, ang maximum ng iyong anak ay maaaring mag-ambag sa isang IRA (alinman sa tradisyonal o Roth) ay mas mababa sa $ 6, 000 o ang kanyang kinikita na buwis para sa taon. Halimbawa, kung ang iyong anak ay kumita ng $ 3, 000 sa taong ito, maaari siyang mag-ambag ng $ 3, 000 sa isang IRA; kung ang iyong anak na babae ay kumita ng $ 10, 000, maaari lamang siyang mag-ambag ng $ 6, 000, ang pinakamataas na kontribusyon. Kung ang iyong anak ay walang kinikita, hindi siya maaaring mag-ambag.
Ang mahalagang bagay na dapat tandaan ay ang iyong anak ay dapat na kumita ng kita sa loob ng taon kung saan ginawa ang isang kontribusyon. Ang pera mula sa isang allowance o pamumuhunan na kita ay hindi nabibilang bilang kita na kinita at, samakatuwid, ay hindi maaaring magamit tungo sa mga kontribusyon.
Sa isip, ang iyong anak ay makakatanggap ng isang W-2 o Form 1099 para sa ginanap na trabaho. Ngunit syempre, kadalasan ay hindi ito nangyayari sa mga gawaing negosyante tulad ng pag-aalaga ng bata, trabaho sa bakuran, paglalakad sa aso, at iba pang karaniwang mga trabaho sa kabataan. Kaya't magandang ideya na panatilihin ang mga resibo o talaan. Dapat itong isama:
- Uri ng trabahoKapag ang gawain ay nagawaPara kanino ang gawain ay nagawaHigit magkano ang babayaran ng iyong anak
Ang pera ay hindi maaaring maging allowance (kahit na ang bata ay gumagawa ng mga gawaing ito) o isang cash gift na ibinigay nang direkta sa bata. Pa rin, kahit na hindi pinapayagan ang mga allowance, maaari mong bayaran ang iyong anak para sa mga gawaing ginagawa sa paligid ng bahay na ibinigay na ito ay lehitimo at ang bayad ay nasa rate ng merkado (hindi ka maaaring magbayad ng $ 1, 000 para sa isang gabi ng pag-aalaga, halimbawa). Nakakatulong ito kung ang bata ay gumagawa ng katulad na gawain para sa mga tagalabas; hindi lamang mow ang damuhan ng pamilya, ngunit ang iba sa kapitbahayan, halimbawa. O kung mayroon kang sariling negosyo, maaari mong gawin ang iyong anak na magtrabaho sa paggawa ng naaangkop na mga gawain sa edad para sa makatuwirang sahod.
Maaari Bang Mag-ambag sa IRA ng isang Bata?
Ang mga direktang kontribusyon sa isang Roth IRA ng isang bata ay maaaring maging isang regalo mula sa iyo o sa ibang tao. At ang mga ito ay tunay na mga regalong patuloy na nagbibigay: Dahil ang mga IRA ay maaaring mamuhunan sa halos anumang uri ng pag-aari, malamang na gampanan nila ang mas mahusay kaysa sa isang magandang lumang bono sa pag-iimpok o account sa bangko.
Maraming mga magulang ang pumili na "tumugma" sa mga kinikita ng kanilang anak at gumawa ng IRA kontribusyon sa kanilang sarili. Halimbawa, kung ang iyong anak na babae ay kumita ng $ 3, 000 sa isang trabaho sa tag-araw, maaari mong hayaan siyang gastusin ang kanyang pera ayon sa nais niya at gumawa ng $ 3, 000 na IRA na kontribusyon sa iyong sariling pera. Maaari ka ring mag-alok upang magbigay ng isang porsyento ng kung ano ang kikitain ng iyong anak, tulad ng 50% (ang iyong anak ay kumita ng $ 3, 000 at nag-ambag ka ng $ 1, 500).
Tandaan na isaalang-alang ang mga patakaran sa tax tax ng IRS '. Ang mga kontribusyon na ginawa mo sa isang Roth IRA para sa iyong anak ay mabibilang laban sa limitasyon sa mga regalo na walang buwis na maaari mong gawin sa isang tao, na $ 15, 000 para sa 2019.
Anumang diskarte na magpasya kang kumuha, ang IRS ay hindi nagmamalasakit kung sino ang gumagawa ng kontribusyon hangga't hindi ito lalampas sa kita ng iyong anak para sa taon. Kung si Joe Jr ay gumawa ng $ 2, 000 mula sa kanyang lemonade stand sa isang tag-araw, $ 2, 000 ang lahat o maaari siyang mamuhunan sa IRA. Yamang ang kontribusyon ay ginawa sa IRA ng iyong anak, ang iyong anak — hindi ikaw — ay tumatanggap ng anumang pagbawas sa buwis.
Mga Pakinabang ng IRA para sa mga Bata
Kasabay ng mga halata na pagganyak-pagbuo ng isang pugad na itlog - nag-aalok ang mga IRA ng iba pang mga benepisyo para sa mga bata, kapwa sa kasalukuyan at sa hinaharap.
Panitikang Pampanitikan
Ang pagbubukas ng IRA para sa iyong anak ay nagbibigay sa kanya hindi lamang isang panimula sa pag-save para sa pagretiro, kundi pati na rin mahalagang mga aralin sa pananalapi. Kahit na ang isang maliit na IRA ay maaaring magbigay at isang pagpapakilala sa pamumuhunan at platform upang turuan ang iyong anak tungkol sa pera at ang relasyon sa pagitan ng kita, pag-save, at paggastos.
"Anumang oras na magtrabaho ka ng isa-isa kasama ang iyong anak upang turuan sila tungkol sa pera, pamumuhunan at pag-save ay mahusay na ginugol. Pinakamahusay na gumagana ang pagsasama kung ito ay may pinakamaraming oras upang gumana ang magic. Kung maaga mong masimulan ang iyong anak nang maaga, bibigyan sila ng pagsisimula sa kanilang pinansiyal na hinaharap, "sabi ni Kirk Chisholm, tagapamahala ng yaman sa Innovative Advisory Group sa Lexington, Mass.
Ang isang solong $ 1, 000 na kontribusyon ng IRA na ginawa sa edad na 10, halimbawa, ay maaaring lumago sa $ 11, 467 sa paglipas ng 50 taon, na inaakalang isang konserbatibo 5% average na taunang rate ng paglago. Mag-ambag ng $ 50 bawat buwan, at ang account ay maaaring lumago sa $ 137, 076 (na may paunang kontribusyon na $ 1, 000 at ang parehong hypothetical na rate ng paglago ng 5%). O kaya doble ang kontribusyon sa $ 100 bawat buwan at ang account ay maaaring umabot ng $ 262, 685.
Mga Gumagamit na Katangian
Ang isa pang pakinabang ng IRA ay ang iyong anak ay maaaring mag-tap sa kanila para sa iba pang mahahalagang gastos — lalo na kung sila ay mga Roth, na nagpapahintulot sa pag-alis ng mga kontribusyon, kung ang account ay hindi bababa sa limang taong gulang. Ang mga regular na IRA ay mas mahirap ngunit pinapayagan ang pag-alis ng walang parusa sa mga espesyal na pangyayari. Ang nasabing mga pangangailangan ay maaaring magsama:
- Para sa mga gastos sa edukasyon. Ang may-ari ng account ay maaaring mag-withdraw ng pera para sa kolehiyo, ngunit magbabayad sila ng buwis sa mga kita. Gayunpaman, wala nang 10% na parusa sa pag-alis kung ang pera ay ginagamit para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon (matrikula, bayad, mga libro, mga kagamitan, kagamitan, at karamihan sa mga singil sa silid at board). Upang bumili ng bahay. Ang may-hawak ng account ay maaaring mag-withdraw ng pondo upang bumili ng bahay bago maabot ang 59 ½. Ang kuwarta ay dapat gamitin bilang isang pagbabayad o para sa pagsasara ng mga gastos. Ang pag-alis ay limitado sa $ 10, 000. Ang mga maagang pag-alis para sa pagbili ng bahay ay walang parusa at walang buwis. Para sa mga emerhensiya. Ang may-ari ng isang Roth IRA ay maaaring mag-withdraw ng pera sa isang emerhensya. Ngunit ang pag-alis ay sasailalim sa mga buwis sa mga kita, kasama ang isang 10% na maagang pag-withdraw ng bayad.
Gayunpaman, "iminumungkahi namin na panatilihing buo ang mga pondong ito kung posible sa halip na alisin ang mga ito para sa isang unang pagbili sa bahay, halimbawa, " sabi ni Elyse Foster, CFP®, punong-guro, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Ang Bottom Line
Ang mga kabataan ay may napakalaking kalamangan pagdating sa pamumuhunan — ibig sabihin, oras. "Sa kanilang kabataan, ang pagsasama-sama ng mga sipa sa mataas na gear dahil sa pangmatagalang abot-tanaw, " sabi ni Dan Stewart, CFA®, pangulo at CIO, Revere Asset Management, Inc., sa Dallas, Texas. Siya ay may posibilidad na pabor sa Roth IRAs, dahil "karaniwang sila ay nasa isang mababang o kahit na zero tax bracket." Kahit na ang maliit na maliit na kontribusyon sa IRA ay maaaring lumago nang malaki sa paglipas ng panahon, natatala niya. Kung gumawa ka ng isang solong, isang beses na $ 6, 000 na kontribusyon sa isang Roth IRA ng isang bata kapag sila ay 15, halimbawa, na maaaring tumubo sa higit sa $ 176, 000 na walang bayad na buwis sa oras na tinamaan nila ang 65, sa pag-aakalang isang 7% taunang pagbabalik. Kung naghintay sila hanggang sa 35 na silang gumawa ng unang kontribusyon, kakailanganin nilang mamuhunan ng $ 23, 000 upang maabot ang parehong halaga.
Bilang karagdagan sa malamig na hard cash na lumalaki sa isang account ng IRA, ang iyong anak ay magkakaroon ng dagdag na pakinabang ng pagbuo ng malusog na gawi sa pananalapi: maraming mga dalubhasa sa pananalapi at tagapagturo ang naniniwala na ang mga naunang bata ay nagsimulang malaman ang tungkol sa pera, mas mahusay ang kanilang mga pagkakataon para sa katatagan sa pananalapi sa hinaharap.
Ito ay maaaring isang mahirap na ibenta sa mga bata kumpara sa paggastos ng pera na kanilang nakuha (o ini-save ito para sa kolehiyo, isang bagay na mangyayari nang mas maaga kaysa sa pagreretiro) - ngunit ang isang IRA na binuksan nang maaga ay maaaring mag-spell ng maraming seguridad sa pananalapi sa susunod.
