Ang pag-save para sa edukasyon sa kolehiyo ng isang bata ay isang beses na mas simple, mas abot-kayang at maraming mas kaunting mga break sa buwis upang mag-navigate. Sa paglipas ng panahon, ang mga patakaran ng buwis ay umusbong at naging nakakalito na hanay ng mga account sa pag-save ng buwis na nakakuha ng buwis, mga kredito sa buwis at iba pang mga break sa buwis na magagamit sa mga pamilya na nagsisikap na pondohan ang edukasyon sa kolehiyo ng isang bata. Narito tinitingnan natin kung ano ang mga kahihinatnan ng buwis para sa iba't ibang mga plano sa pag-ipon sa kolehiyo.
Mga Key Takeaways
- Mayroong isang bilang ng mga pagkakataon upang kunin ang iyong mga buwis batay sa kung anong uri ng plano sa pag-iimpok sa kolehiyo na pinamuhunan mo para sa iyong anak; gayunpaman, mahalaga na subaybayan ang kita ng mga nagbabayad ng buwis, dahil ang bawat plano ay may mga limitasyon. Kasama sa mga plano ng mga plano ang Education Savings Bond Program, na dapat sa pangalan ng isang magulang; 529 Mga Plano at Coverdell Education Savings Accounts, kapwa nito ay nagbibigay daan sa kapwa pondo sa kapwa. Ang credit credit na tinatawag na Lifetime Learning Credit ay nagbibigay sa iyo ng isang pagtitipid sa buwis ng hanggang sa $ 2, 000 bawat taon, na katumbas ng 20% ng unang $ 10, 000 ng anumang mga gastos sa pang-edukasyon na babayaran mo bawat taon.Ang mga nagtatrabaho nang buong oras habang kumukuha ng mga klase ay maaaring magbayad ang kanilang employer ng isang tiyak na bahagi ng kanilang mga gastos sa edukasyon; ito ay isang benepisyo na walang buwis.Ang pag-aaral at pagbawas sa bayarin ay nagbibigay-daan sa iyo upang mabawasan ang isang tiyak na halaga taun-taon kung ang iyong kita ay mas mababa sa isang tiyak na antas; ang pagbabawas ng interes sa pautang ng mag-aaral ay nagbibigay-daan sa iyo upang bawas hanggang sa isang tiyak na halaga ng bayad na bayad.
Tax-benefited na Mga Account sa Pag-save ng Buwis
Ang unang oportunidad sa pagtitipid ng kolehiyo na nakakuha ng buwis ay naitatag noong 1990. Tinitiyak ng Program ng Pag-iipon ng Edukasyon na ang mga nagbabayad ng buwis ay hindi magbabayad ng buwis sa interes na natamo sa ilang mga bono ng gobyerno na natubos upang bayaran ang matrikula ng isang bata. Sa kasalukuyan, kwalipikado ang Series EE Bonds at I Bonds.
Upang maging kwalipikado, ang bono ay dapat nasa iyong pangalan o sa pangalan mo at ng iyong asawa, na nangangahulugang ang mga bono na inilabas sa pangalan ng iyong anak ay hindi karapat-dapat. Dagdag pa, hindi ka makikinabang mula sa tax break na ito maliban kung ang iyong nabagong nababagay na gross income (MAGI) ay mas mababa sa $ 149, 300 kung may asawa o $ 94, 550 kung nag-iisa (sa 2019).
Kung mas gusto mong mamuhunan sa mga pondo ng isa't isa upang makatipid para sa edukasyon sa kolehiyo ng isang bata, ang 529 Plans at Coverdell Education Savings Accounts (ESAs) ay mga pagpipilian.
Ang "Pagtatakda ng Bawat Komunidad para sa Pagpapahusay ng Pagreretiro" (SECURE) Act na nilagdaan sa batas ni Pangulong Donald Trump noong Disyembre 2019 ay pinalawak ang paggamit ng 529 at mga plano ng ESA sa pamamagitan ng pagpayag ng hanggang $ 10, 000 na gagamitin para sa mga pagbabayad sa pautang ng mag-aaral. Bilang karagdagan, ang mga pondo sa mga plano na ito ay maaaring magamit upang masakop ang mga gastos ng isang programa sa pag-apruba, kung naaprubahan ng Kagawaran ng Paggawa ng US.
Parehong 529 Plano at Coverdell Pang-edukasyon ng Mga Account ay nag-aalok ng paglago ng buwis hangga't ang pera ay nananatiling namuhunan. Narito kung paano naiiba ang dalawang plano na ito:
Pinakamataas na Taunang Pag-aambag
Maaari kang mag-ambag ng hanggang sa $ 2, 000 bawat taon bawat bata sa isang ESA kumpara sa $ 100, 000 hanggang $ 500, 000 bawat taon bawat donor sa isang 529 na plano depende sa estado.
Mga Pamamahagi na Walang Buwis
Habang ang mga pamamahagi mula sa parehong mga plano na ginagamit upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon ay walang buwis, maaari ka ring kumuha ng pera mula sa isang ESA, walang buwis, upang magbayad para sa pribadong kindergarten, elementarya, at high school.
Limitasyon ng Kita
Para sa 2019, ang halaga ng iyong pagbubukod ng interes sa ESA ay unti-unting nabawasan kung ang iyong MAGI ay nasa pagitan ng $ 95, 000 at $ 110, 000 ($ 120, 000 at $ 220, 000 kung mag-file ka ng isang magkasanib na pagbalik). Hindi mo maaaring ibukod ang anumang interes kung ang iyong MAGI ay higit sa mga limitasyon. Sa isang Plano ng 529, walang mga limitasyon sa kita.
Nagtataka ka ba kung aling oportunidad ang gumagawa ng pinaka-kahulugan para sa iyo? Ang lahat ay nakasalalay sa iyong tukoy na sitwasyon at kung magkano ang plano mong i-save para sa edukasyon ng iyong anak.
Mayroong iba't ibang iba't ibang mga break sa buwis, ang mga pagkakataon sa pag-coordinate upang mabawasan ang gastos sa pagkatapos ng buwis ng pagpapadala ng isang bata sa kolehiyo ay isang hamon.
Mga Kredito sa Buwis Para sa Tuition ng Kolehiyo
Ang isang credit credit, na kilala bilang Lifetime Learning Credit, ay katumbas ng 20% ng unang $ 10, 000 ng mga kwalipikadong gastos sa pang-edukasyon na natapos bawat taon na nagbibigay sa iyo ng isang pagtitipid sa buwis ng hanggang sa $ 2, 000 bawat taon.
Tulad ng maraming iba pang mga probisyon, mayroong isang limitasyon ng kita para sa mga break na buwis na rin. Para sa buong kredito, ang iyong MAGI para sa 2019 ay dapat na $ 67, 000 o mas mababa o $ 134, 000 o mas kaunti kung magkasama kayo mag-file. Kung ang iyong MAGI ay nasa pagitan ng $ 57, 000 at $ 67, 000 (sa pagitan ng $ 114, 000 at $ 134, 000 kung mag-file nang magkasama), nakatanggap ka ng isang nabawasan na halaga ng kredito. Kung ang iyong MAGI ay higit sa $ 67, 000 ($ 134, 000 para sa mga magkasanib na filer), hindi mo maangkin ang kredito.
Mag-ingat na huwag kalimutan kung paano ang bawat isa sa mga estratehiyang pag-save ng buwis na maaaring makaapekto sa pakete ng tulong pinansyal na natanggap ng iyong pamilya.
Marami pang Mga Pagbabawas sa Buwis
Kung nagtatrabaho ka nang buong oras habang kumukuha ng mga klase, pinapayagan ng gobyerno ang iyong employer na magbayad ng hanggang $ 5, 250 patungo sa iyong edukasyon bawat taon kasama na ang matrikula, mga libro, mga kagamitan, at kagamitan. Sa ilalim ng kasalukuyang mga panuntunan, ang benepisyo na ito na walang buwis ay nalalapat sa undergraduate at mga klase sa antas ng pagtatapos.
Pinapayagan ng pagbabawas ng Tuition at Fees ng isang pagbawas ng hanggang $ 4, 000 taun-taon na may kaugnayan sa iyong mas mataas na gastos sa edukasyon na ibinigay sa iyong kita ay mas mababa sa $ 160, 000 kung may asawa o $ 80, 000 kung nag-iisa para sa 2019. Nababawasan ito sa $ 2, 000 para sa mga solong filers na may MAGI na $ 65, 000 sa $ 80, 000 ($ 130, 000 hanggang $ 160, 000 para sa mga mag-asawang magkasamang magsampa) at tinanggal para sa mga solong filers na may isang MAGI na higit sa $ 80, 000 (higit sa $ 160, 000 para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama).
Gayundin, isaalang-alang ang pagbabawas ng interes sa utang ng mag-aaral. Bawat taon, maaari kang magbawas ng hanggang $ 2, 500 ng bayad sa interes ng utang sa mag-aaral. Ang pagbabawas na ito, na magagamit din sa mga non-itemizer, mga phases para sa mga mag-asawa na kumikita ng higit sa $ 165, 000 at para sa mga solong indibidwal na kumita ng higit sa $ 80, 000 noong 2019.
