Talaan ng nilalaman
- Mga Pakinabang ng Roth IRAs
- Ang Kaso para sa Roth Conversion
- Ang Kaso Laban sa Roth Conversion
- Paano Gumawa ng isang Roth IRA Conversion
- Recharactarization
- Ang Bottom Line
Ang isang Roth IRA conversion ay nagbibigay-daan sa iyo na maglipat ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA. Ang paggawa nito ay nagbibigay-daan sa iyo upang samantalahin ang maraming mga benepisyo ng isang Roth IRA, kabilang ang mga pag-withdraw ng walang buwis sa pagretiro at walang kinakailangang minimum na pamamahagi sa iyong buhay. Ngunit ang isang pagbabagong Roth IRA ba ay palaging isang matalinong paglipat, sa pananalapi?
Mga Key Takeaways
- Ang isang Roth IRA conversion ay nagbibigay-daan sa iyo na i-convert ang isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA.Maykayo kaagad na magbabayad ng buwis dahil sa na-convert na halaga, ngunit ang mga kwalipikadong pag-alis sa pagreretiro ay pagkatapos ay walang buwis. isang mas mataas na buwis sa buwis sa hinaharap.Due sa mga bagong batas sa buwis na ipinasa noong 2017, ang pagbabalik ay hindi na mababalik sa isang tradisyunal na IRA.
Dahil ang mga Roth IRA ay unang ipinakilala noong 1998, maraming mga may-ari ng tradisyonal na IRA ang tumitingin sa kanila na may inggit. Iyon ay dahil ang Roth IRA ay may hindi bababa sa dalawang pakinabang sa tradisyunal na uri.
Mga Pakinabang ng Roth IRAs
Sa isang bagay, ang anumang pera na iyong bawiin mula sa isang Roth ay walang bayad sa buwis, kung ikaw ay 59 1/2 o mas matanda at ito ay hindi bababa sa limang taon mula nang una kang nag-ambag sa isang Roth. Sa kabaligtaran, ang mga pag-withdraw na ginawa mo mula sa isang tradisyunal na IRA ay binubuwis bilang ordinaryong kita.
Para sa isa pa, ang mga tradisyunal na may-ari ng IRA ay dapat magsimulang kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) mula sa kanilang mga account sa pamamagitan ng "Abril 1 ng taon kasunod ng taon ng kalendaryo kung saan umabot ka sa edad na 70 1/2, " ayon sa IRS. Ang mga may-ari ng Roth, gayunpaman, ay maaaring mag-iwan ng kanilang mga account na hindi natagpuan hanggang sa kailangan nila ang pera. At maaari nilang ipasa ang buong account sa kanilang mga tagapagmana.
Mayroong isang tradeoff, bagaman. Ang mga tradisyunal na may-ari ng IRA na kwalipikado ay nakakakuha ng isang break sa buwis para sa perang inilalagay sa kanilang mga account. Ang mga may-ari ng Roth ay hindi; inilagay nila ang pera sa post-tax na kanilang account.
Sa kabutihang palad, para sa tradisyonal na mga may hawak ng IRA na nagnanais para sa isang Roth, pinapayagan ng batas ang para sa mga conversion. Sa isang pagkakataon, ang mga tao lamang na may kita sa ilalim ng isang tiyak na halaga ay maaaring gawin ang mga pagbabagong Roth IRA, ngunit ang mga limitasyon ay nakataas hanggang noong 2010. Ang mga limitasyon ng kita ay nalalapat pa rin sa mga kontribusyon ng Roth, gayunpaman.
Siyempre, dahil maaari ka lang mag-convert, dapat? Narito ang ilan sa mga kalamangan at kahinaan.
Ang Kaso para sa Mga Conversion ng Roth IRA
1. Maaari kang makatipid sa buwis sa katagalan.
Kapag pinalitan mo ang ilan o lahat ng pera sa iyong tradisyunal na IRA sa isang Roth, kailangan mong magbayad ng buwis sa kita sa taong iyon sa na-convert na halaga. Kahit na, ang pag-convert ay maaaring maging isang matalinong paglipat kung nagtatapos ka sa isang mas mataas na marginal na buwis sa buwis sa mga huling taon o kung ang pagtaas ng mga rate ng buwis.
Kapag nagbabayad ka ng buwis sa pera na iyon, walang bayad ang buwis kailanman, kahit gaano pa maaaring magbago ang mga rate ng buwis. At ang lahat ng pera na kikitain mo sa account na iyon ay walang bayad sa buwis din. Ang pera sa isang tradisyunal na IRA ay lumalaki ng walang buwis hanggang sa bawiin mo ito. Ngunit sa sandaling ilabas mo ito, kailangan mong magbayad ng buwis sa parehong mga orihinal na kontribusyon at kung ano ang kanilang nakuha sa paglipas ng panahon.
"Pagdating sa pag-convert, ang oras ay ang kakanyahan ng hindi bababa sa tatlong mga kadahilanan, " sabi ni Matthew J. Ure, VP, Anthony Capital, LLC-Southwest Rehiyon, sa San Antonio, Texas.
"Una, ang perang inilalagay sa isang Roth ay dapat magkaroon ng limang taon upang matanda upang maprotektahan ang anumang paglaki mula sa mga buwis. Pangalawa, madalas sa pamamagitan ng pagtatanghal ng conversion sa loob ng maraming taon maaari mong mabawasan ang pagkagambala sa iyong kasalukuyang sitwasyon sa buwis. Sa wakas, ang kakayahang mag-convert ay hindi isang tamang garantisadong ng Saligang Batas - sa halip, ito ay isang loophole na nagbukas pagkatapos mag-expire ang orihinal na pagbabawal sa batas, at isang loophole na sumailalim sa pag-atake kamakailan. Bagaman ang bagong administrasyon ay tila mas matapat sa pagpapanatiling buhay ng mga conversion sa ngayon, ang mga pahayag ng parehong partidong pampulitika ay nagtatampok ng panganib na kinakailangan ng isa sa pagpapaliban ng kanais-nais na pagbabalik-loob."
2. Makakatakas ka sa mga RMD at malupit na parusa.
Sa mga tradisyunal na IRA, dapat mong simulan ang pagkuha ng mga RMD sa edad na 70 1/2. Kung hindi, haharapin mo ang isang malaking parusa sa buwis — 50% ng halaga na hindi mo na bawiin. At, siyempre, kakailanganin mong magbayad ng buwis sa kita sa kung ano ang iyong ilabas.
Sa isang Roth, sa kabilang banda, ang mga RMD ay hindi kinakailangan sa iyong buhay. Kung mayroon kang iba pang mga mapagkukunan ng kita at hindi mo kailangan ang pera sa iyong Roth para sa mga gastos sa pamumuhay, maaari mong mapanatili itong buo para sa iyong nagpapasalamat na tagapagmana.
"Ang mga Roth IRA ay maaaring maging isang mahusay na tool sa pagpaplano ng buwis at buwis dahil hindi sila napapailalim sa RMD. At hangga't nakakuha ka ng kita, maaari kang magpatuloy sa paggawa ng mga kontribusyon sa anumang edad, "sabi ni Stephen Rischall, isang dalubhasa sa pagpaplano sa pagretiro at kasosyo sa founding sa 1080 Financial Group sa Los Angeles, Calif.
3. Maaari itong ang tanging paraan upang makakuha ng isa.
Pag-convert ng Tradisyonal na IRA Savings Sa Isang Roth IRA
Ang Kaso Laban sa Roth IRA Conversion
1. Maaari kang magbayad ng higit pa sa mga buwis sa katagalan.
Ang pag-convert mula sa isang tradisyunal na IRA hanggang sa isang Roth ay maaaring magkaroon ng kahulugan kung ang mga rate ng buwis sa kita (sa iyo nang personal o sa buong bansa) ay aabutin sa hinaharap. Ngunit kung ikaw ay malamang na nasa isang mas mababang bracket ng buwis sa ibang pagkakataon, dahil maraming tao ang matapos silang magretiro, mas mahusay kang maghintay.
2. Mahaharap ka sa isang malaking bayarin sa buwis ngayon.
Depende sa kung gaano ka-convert, ang iyong bill sa buwis ay maaaring maging malaki, at ang pera na babayaran nito ay darating mula sa isang lugar. Kung plano mong sakupin ang mga buwis sa pamamagitan ng pag-alis ng labis na pera mula sa iyong tradisyonal na IRA, sa pangkalahatan ay mapapailalim ka sa isang 10% na maagang pag-aalis sa parusa kung ikaw ay nasa ilalim ng edad na 59 1/2.
Kahit na hindi ka parusahan, babawasan mo pa rin ang iyong pag-iimpok sa pagretiro upang mabayaran ang mga buwis. Ang pagkuha ng pera mula sa mga account sa nonretirement ay isang mas mahusay na ideya, ngunit hindi isang perpektong. Sa pamamagitan ng pagbibigay nito sa IRS ngayon, magsasakripisyo ka ng kung ano ang maaaring kikitain kung nais mong mamuhunan.
"Kung gumawa ka ng pagbabalik-loob, dapat kang magbayad ng mga buwis sa isang mapagkukunan sa labas. Kung hindi man, hindi pinapaboran ng matematika ang pagbabalik-loob. Laging tandaan na hindi ka nagko-convert sa isang vacuum at kailangang suriin ang kabuuang larawan, "sabi ni Morris Armstrong, tagapagtatag ng Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Mga kalamangan
-
Kahit na magbabayad ka ng buwis sa na-convert na halaga, maaaring makatipid ka sa buwis.
-
Walang kinakailangang minimum na pamamahagi sa iyong buhay.
-
Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa anumang oras.
Cons
-
May utang ka sa buwis sa na-convert na halaga-at maaaring maging malaki
-
Maaaring hindi ka makikinabang kung ang iyong hinaharap na tax bracket ay mas mababa kaysa sa ngayon.
-
Dapat kang maghintay ng limang taon upang kumuha ng mga pag-withdraw ng walang buwis, kahit na ikaw ay may edad na 59 1/2 o mas matanda.
Paano Gumawa ng isang Roth IRA Conversion
Maaari mo ring gawin ang iyong rollover sa iyong sarili, pag-withdraw ng pera mula sa iyong tradisyonal na IRA at pagdeposito sa isang Roth account. Ito ang pinakamataas na pagpipilian, gayunpaman. Kung hindi mo nakumpleto ang rollover sa loob ng 60 araw, ang pera ay maaaring mabuwis at maaaring mapaparusahan.
Ano pa, hindi na ito magiging isang IRA — Roth o tradisyonal — at mawawalan ito ng bentahe ng paglago ng buwis o paglaya nang walang buwis.
Recharactarization
Ang Recharactarization ay ang pagbaliktad ng isang pagbabagong IRA, tulad ng mula sa isang Roth IRA pabalik sa isang tradisyunal na IRA, sa pangkalahatan upang makamit ang mas mahusay na paggamot sa buwis. Ang diskarte sa pag-recharacterizing mula sa isang Roth pabalik sa isang tradisyunal na IRA ay pinagbawalan ng Tax Cuts at Jobs Act of 2017.
Ang mga Recharacterizations ay karamihan ay gumanap pagkatapos ng isang pag-convert mula sa isang tradisyonal na Indibidwal na Pagreretiro ng Account (IRA) hanggang sa isang Roth IRA, kahit na maaari nilang puntahan ang iba pang paraan. Ang isang tradisyunal na pagbabalik-sa-Roth, na kilala rin bilang isang "rollover, " ay maaaring magresulta sa isang makabuluhan at hindi inaasahang pagbubuwis sa buwis — kaya't ang indibidwal na nagawa ang pag-convert ay maaaring magpasya na alisin ito, na nagreresulta sa isang recharacterization.
Ang Bottom Line
Ang pag-convert ng tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA ay maaaring magbigay ng mga kita na walang bayad sa buwis at mga bentahe sa pagpaplano ng estate sa hinaharap. Ngunit kailangan mong magbayad ng buwis sa pera ngayon, sa kung ano ang maaaring maging isang mas mataas na rate kaysa sa utang mo sa pagretiro.
"Sa isang tala ng pagpaplano, laging maganda na magkaroon ng pag-iba-iba ng buwis sa mga uri ng mga account sa pagreretiro na mayroon ka - lalo na dahil kung wala ang isang kristal na bola, hindi namin masiguro kung anong mga rate ng buwis sa hinaharap. Mas mahusay na magkaroon ng mga tool upang umepekto sa anumang kapaligiran sa buwis kaysa gumawa ng lahat ng halaga sa kung ano ang magiging rate, "payo ni David S. Hunter, CFP®, pangulo ng Horizons Wealth Management, Inc., sa Asheville, NC
