Depende sa uri ng mga pamumuhunan na kasama sa portfolio, ang mga pondo ng isa't isa ay maaaring magbayad ng mga dibidendo, interes, o pareho.
Mga Uri ng Mga Pondo sa Mutual
Mayroong apat na pangunahing kategorya ng mga pondo ng magkasama, at bawat kategorya ay nababagay sa iba't ibang mga layunin sa pamumuhunan. Kasama sa mga pondo ng stock lamang ang mga pamumuhunan sa stock market. Kung ang alinman sa mga stock na ito ay nagbabayad ng mga dibidendo, ang pondo ng kapwa ay nagbabayad din ng mga dibidendo.
Katulad nito, ang mga pondo ng bono ay may kasamang mga pamumuhunan lamang sa mga bono sa corporate at gobyerno. Karamihan sa mga bono ay nagbabayad ng garantisadong halaga ng interes bawat taon, na tinatawag na mga pagbabayad sa kupon. Dahil ang interes ay nagbabayad ng interes, ang mga pondo ng bono ay gawin rin.
Ang mga balanse na pondo ay namuhunan sa mga stock at bono. Samakatuwid, ang mga balanse na pondo, ay halos garantisadong magbayad ng interes, at maaari rin silang magbayad ng mga dibidyo depende sa mga tukoy na stock na kasama sa portfolio.
Ang mga pondo sa pamilihan ng pera ay isinasaalang-alang ang pinaka-matatag na uri ng kapwa pondo at isinasama lamang ang mga pamumuhunan sa napaka-matagalang mga instrumento sa utang tulad ng mga bono sa munisipalidad. Nagbabayad din ng interes ang mga pondo sa merkado ng pera, kahit na ang rate ng pagbabalik ay karaniwang mas mababa kaysa sa iba pang mga uri ng pondo.
Bakit Nagbabayad ng Dividend at Interes ang Mga Mutual Funds?
Upang maiwasan ang pagbabayad ng buwis sa kita ng pamumuhunan, ang mga pondo ng isa't isa ay kinakailangan upang ipamahagi ang halos lahat ng nalikom sa mga shareholders. Nangangahulugan ito na kapag ang isang stock o bono sa loob ng portfolio ng pondo ay nagbabayad ng mga dibidendo o interes, ang kuwarta na iyon ay dapat na ibinahagi sa mga shareholders ng pondo kaya ang pondo ay hindi kinakailangan na isama ito bilang kita. Ang mga indibidwal na shareholders ay nag-ulat na ang kita ng pamumuhunan sa kanilang mga buwis para sa taon. Ang totoo ay kung ang pondo ay kumita mula sa pagbebenta ng isang asset, na tinatawag na isang kita na kapital.
Ang tiyempo ng mga pamamahagi ng magkaparehong pondo, kasama na ang pagbahagi at pagbabayad ng interes, ay nasa pagpapasya ng bawat indibidwal na pondo at maaaring magkakaiba-iba. Kadalasan, ang mga pondo na bumubuo ng dividends o interes ay dapat gumawa ng mga pamamahagi sa mga shareholders kahit isang beses sa isang taon.
Tagapayo ng Tagapayo
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX
Ang mga pamamahagi ng pondo ng Mutual ay inuri ayon sa uri at katangian ng pamamahagi. Kaya, ang mga pondo ng kapwa ay maaaring magbayad ng interes, dibahagi, at / o mga kita sa kabisera sa pamamagitan ng mga pamamahagi, na matukoy ang halaga ng buwis na kailangan mong bayaran.
Ang isang pondo ng bono, halimbawa, ay karaniwang magbabayad ng interes, ngunit din ang mga pakinabang ng kapital kapag ibinebenta ang mga bono. Ang isang balanseng pondo ay may hawak na kapwa stock at bono, at samakatuwid maaari kang magkaroon ng lahat ng tatlong uri ng mga pamamahagi.
Ang dahilan para dito ay dahil sa isang pondo ng isa't isa ay dumadaan lamang sa mga pamamahagi na natatanggap mula sa mga seguridad, upang hindi magkaroon ng dobleng pagbubuwis (sa antas ng pondo at pagkatapos sa shareholder). Kung ang iyong mga pamumuhunan ay gaganapin sa isang IRA o ibang account sa pagreretiro gayunpaman, ang mga kahihinatnan ng buwis ay hindi nauugnay dahil sila ay ipinagpaliban sa buwis.
