Ano ang Form 1099-R?
Ang Form 1099-R ay isang form ng buwis mula sa Internal Revenue Service (IRS) para sa pag-uulat ng mga pamamahagi mula sa mga annuities, mga plano sa pagbabahagi ng kita, mga plano sa pagreretiro, mga IRA, mga kontrata ng seguro, o mga pensyon.
Ito ay isa sa mga form sa 1099 serye na kilala bilang pagbalik ng impormasyon. Ginagamit ang mga form na ito upang iulat ang iba't ibang uri ng kita na maaaring matanggap ng isang tao, maliban sa suweldo, tulad ng independiyenteng kita ng kontratista, interes at dibidendo, pagbabayad ng gobyerno, at marami pa.
Magagamit ito upang i-download sa website ng IRS.
Mga Key Takeaways
- Ang form 1099-R ay ginagamit upang mag-ulat ng mga pamamahagi mula sa mga annuities, plano sa pagbabahagi ng kita, mga plano sa pagretiro, mga Ira, mga kontrata sa seguro, o mga pensyon. Ang sinumang gumawa ng pamamahagi ng higit sa $ 10 ay nangangailangan ng isang 1099-R form.Ang form ay ibinibigay ng nagbigay ng plano.
Pag-unawa sa Form 1099-R
Ayon sa IRS, ang isang indibidwal na gumagawa ng alinman sa mga sumusunod na mga pamamahagi ng higit sa $ 10 ay nangangailangan ng isang 1099-R form:
- Pagbabahagi ng kita o plano sa pagretiroAng bawat indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) Annuities, pensiyon, mga kontrata sa seguro, o mga plano sa benepisyo ng nakaligtas na tagapamahala at kabuuang kabayaran sa kapansanan sa ilalim ng mga kontrata sa seguro sa buhayAng annuities ng regalo sa buhay
Sa kabilang banda, ang isang indibidwal na tumatanggap ng isang 1099-R sa pagkakamali ay dapat agad na makipag-ugnay sa tagapag-alaga ng plano upang maiwasto ang sitwasyon at maiwasan ang pag-file ng hindi tamang pagbabalik ng buwis.
Ang sinumang tumatanggap ng 1099-R ay dapat na isama ang halagang ipinakita sa ito sa pagbalik ng buwis sa kita at magbabayad ng mga buwis nang naaayon.
Paano mag-file ng Form 1099-R
Tulad ng iba pang mga form sa IRS, ang form na 1099-R ay dapat ding isama ang pangalan ng nagbabayad, address, numero ng telepono, at numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis. Dapat din itong magkaroon ng pangalan, address, at numero ng pagkakakilanlan ng tagatanggap.
Ang ilan sa iba pang mga item na kasama sa form ay ang malaking pamamahagi na binabayaran sa taon ng buwis, ang halaga ng pamamahagi ng buwis, ang buwis sa pederal na kita na naiiwan sa pinagmulan, anumang mga kontribusyon na ginawa sa pamumuhunan, o mga premium na binayaran at isang code na kumakatawan sa uri ng mga pamamahagi na ginawa sa may-ari ng plano.Ang form ay ibinigay ng nagbigay ng plano.
