Ang paraan kung saan ang pagbawi ng indibidwal na pagreretiro (IRA) ay nagbubuwis ay nakasalalay sa uri ng IRA. Magbabayad ka ng buwis sa mga pag-alis mula sa isang tradisyunal na IRA ngunit sa isang Roth IRA, walang buwis na dapat bayaran sa pag-alis sa alinman sa mga kontribusyon o mga kita, kung nakamit mo ang ilang mga kinakailangan.
Sa pangkalahatan, ang mga maagang pag-alis — bago ang edad na 59½ - mula sa anumang uri ng kwalipikadong account sa pagreretiro, tulad ng mga IRA at 401 (k) na plano, ay may isang 10% na parusa, pati na rin ang anumang mga buwis na nararapat, bagaman mayroong ilang mga pagbubukod sa mga ito panuntunan.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kontribusyon sa tradisyonal na IRA ay ibabawas sa buwis, ang mga kita ay walang bayad na buwis, at ang mga pag-atras ay napapailalim sa buwis sa kita.Ang mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi mababawas, ngunit ang mga pag-alis ay walang bayad sa buwis kung ang may-ari ay may Roth IRA account nang hindi bababa sa limang taon. Dahil sa mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa gamit ang pagkatapos ng buwis na pera na maaari silang iatras sa anumang oras, sa anumang kadahilanan. Madali ang pag-alis (bago ang edad na 59½) mula sa isang tradisyunal na IRA — at ang pag-atras ng mga kita mula sa isang Roth IRA — ay napapailalim sa isang 10% na parusa, kasama ang mga buwis, kahit na may mga pagbubukod sa panuntunang ito.
Ang parehong tradisyonal at Roth IRA ay napapailalim sa parehong taunang mga limitasyon sa kontribusyon. Ang limitasyon ay $ 6, 000 sa 2020. Kung ikaw ay 50 o mas matanda maaari kang mag-ambag ng karagdagang $ 1, 000, na kilala bilang isang kontribusyon.
Paano Naayos ang Mga Tradisyonal na Idrawals
Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, ang anumang mga kontribusyon sa pre-tax at lahat ng mga kita ay binubuwis sa oras ng pag-alis. Ang mga pag-alis ay binubuwis bilang regular na kita (hindi mga kita sa kabisera) at ang rate ng buwis ay batay sa iyong kita sa taon ng pag-alis.
Ang ideya ay sumasailalim ka sa isang mas mataas na rate ng buwis sa kita habang ikaw ay nagtatrabaho at kumikita ng mas maraming pera kaysa sa kung kailan ka tumigil sa pagtatrabaho at nabubuhay sa kita ng pagreretiro — kahit na hindi ito palaging nangyayari.
Ang mga tradisyunal na may hawak ng IRA (at 401 (k) ay nagplano ng mga kalahok, na) na 70½ taon pataas ay dapat mag-alis ng minimum na halaga, na tinatawag na mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD), na napapailalim sa pagbubuwis.
Bagaman sinusuri ang mga buwis sa oras ng pag-alis, walang karagdagang mga parusa, sa kondisyon na ang pondo ay ginagamit para sa isang kwalipikadong layunin o na ang may-hawak ng account ay 59½ taong gulang o mas matanda. Sa pamamagitan ng isang tradisyunal na IRA, ang mga kwalipikadong layunin para sa isang maagang pag-alis ay may kasamang pagbili sa bahay sa unang pagkakataon, kwalipikadong gastos sa edukasyon, kwalipikadong pangunahing gastos sa medikal, ilang mga pangmatagalang gastos sa kawalan ng trabaho, o kung mayroon kang isang permanenteng kapansanan.
Ang mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA ay maaaring ibabawas ng buwis o bahagyang mababawas sa buwis batay sa iyong binagong nababagay na kita na gross (MAGI) kung nag-ambag ka sa isang plano na na-sponsor ng employer, tulad ng isang 401 (k). Noong 2020, ang isang indibidwal na may isang MAGI sa pagitan ng 65, 000 at $ 75, 000 ay karapat-dapat para sa hindi bababa sa bahagyang pagbabawas, tulad ng isang mag-asawang nag-file nang magkasama sa isang MAGI ng hanggang sa $ 124, 000. Walang mga limitasyon sa kita kung sino ang maaaring mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA.
Paano Natutukoy ang Mga Ribut IRA Contributions (o Hindi)
Dahil ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, maaari mong bawiin ang mga ito nang walang buwis sa anumang oras, sa anumang kadahilanan. Ngunit nangangahulugan din ito na hindi sila maaaring ibabawas ng buwis dahil maaaring maging kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA.
Maaari mong bawiin ang mga kita na walang parusa o buwis hangga't ikaw ay 59½ o mas matanda at mayroon kang isang Roth IRA account nang hindi bababa sa limang taon. Ito ay kilala bilang ang "5-taong panuntunan." Kahit na mahirap hulaan, kung sa palagay mo ay mapupunta ka sa isang mataas na bracket ng buwis kapag nagretiro ka, ang isang Roth IRA ay maaaring maging isang mahusay na pagpipilian.
Maaari ka lamang mag-ambag ng kita na kinita sa isang Roth IRA.
Tulad ng isang tradisyunal na IRA, maiiwasan mo ang 10% na parusa para sa pag-alis kung ang pera ay ginagamit para sa pagbili sa bahay sa unang pagkakataon, kwalipikadong gastos sa edukasyon, gastos sa medikal, o kung mayroon kang isang permanenteng kapansanan. Magbabayad ka pa rin ng buwis sa halagang naalis, kahit na.
Hindi lahat ay karapat-dapat na mag-ambag sa isang Roth IRA. Hindi tulad ng isang tradisyunal na IRA, may mga limitasyon sa kita. Noong 2020 lamang ang mga indibidwal na may nabagong nababagay na kita na kita (MAGI) na $ 139, 000 o mas mababa ang karapat-dapat na i-maximize ang taunang limitasyon ng kontribusyon ng Roth IRA. Ang phase-out para sa mga solo ay nagsisimula sa $ 124, 000. Para sa mga may-asawa na magkasamang magsampa, ang limitasyon ng MAGI ay $ 206, 000 na may phase-out na nagsisimula sa $ 196, 000.
