Mga Pondo ng Stock
Una, mahalagang tandaan na may pagkakaiba sa pagitan ng mga pananagutang buwis sa stock at bono. Ang mga pondo ng stock, kung ipinagpapalit nila ang mga stock ng sangkap, nakakuha ng buwis sa mga nakuha ng kapital. Naglalabas din sila ng mga pamamahagi, na kung saan ay maaari ring buwis. (Para sa higit pa, tingnan ang: Pagbubuwis ng Buwis sa Pagkuha ng 101
Para sa mga kita ng kapital, mayroong dalawang mga rate: panandaliang, o mas mababa sa isang taon, at pangmatagalan, para sa mga pag-aari na mas matagal kaysa sa isang taon. Ang huli ay mas maliit, isang maximum na 20%. Karamihan sa mga tao ay nagbabayad ng 15% rate o zero, kahit na ang ilan na nagmamay-ari ng kapwa pondo ay nasa pinakamababang bracket. Ang mga panandaliang mga natamo ay buwis bilang ordinaryong kita.
Minsan gumagawa ng mga pamamahagi ang mga pondo ng stock, at maaaring ibinahagi o maiipon lamang mula sa mga benta ng stock; sa dating kaso, maaari silang buwisan sa pangmatagalang rate ng kita ng kabisera. Ang mga pamamahagi ng pondo ay binubuwis kung ibabalik ang pera o mas maraming pagbabahagi ng pondo. At, siyempre, may mga buwis kung ang mga pagbabahagi ng pondo ay ibinebenta sa isang pakinabang (o pagbabawas kung mayroong pagkawala). (Para sa higit pa, tingnan ang: Ano ang Pagkakaiba sa pagitan ng Capital Gains at kita sa pamumuhunan? )
Mga Pondo ng Bono
Ang mga pondo ng bono ay medyo naiiba. Ang interes na kinita ay buwis bilang ordinaryong kita. Ngunit mayroong ilang mga idinagdag na mga wrinkles depende sa uri ng pondo ng bono na binili mo. Halimbawa, mayroong mga pondo ng bono ng munisipal na walang buwis, ngunit sa pangkalahatan, ang break ng buwis ay nalalapat lamang kung nakatira ka sa parehong estado ang mga bono na inisyu. Sa karamihan ng mga kaso, ang mga pondo ng munisipal na bono ay hindi maaaring ibuwis sa antas ng pederal, habang ang pederal ang utang (isang pondo ng panukalang-batas, halimbawa) ay mai-exempt mula sa buwis sa kita ng estado ngunit maaari pa ring buwis sa antas ng pederal.
Mga Internasyonal na Pondo
Ito ay nakakakuha sa amin sa ikatlong kategorya ng mga pondo: internasyonal. Minsan ang mga pondo sa internasyonal ay hindi binubuwis, dahil sa credit credit ng dayuhan. Upang maiwasan ang pagbubuwis sa mga tao nang dalawang beses ang Internal Revenue Service (IRS) ay nagpapahintulot sa mga kredito para sa mga buwis na banyaga na nabayaran na. Iyon ay maaaring gumawa ng mga ito ng isang mahusay na tagalikha at isang hedge ng buwis. (Para sa higit pa, tingnan ang: Pag-unawa sa Pagbubuwis ng mga Pamumuhunan sa mga dayuhan )
Gayunpaman, binabayaran itong mabuti na tingnan kung anong mga bansa ang mga saklaw ng pondo. "Kung ang bansang iyon ay walang isang buwis sa buwis maaari kang makakuha ng buwis ng dalawang beses, " sabi ni Allan Roth, tagapagtatag ng advisory ng pamumuhunan at kompanya ng pagpaplano sa pananalapi na Wealth Logic.
Kahusayan sa Buwis
Kahit na ang mga tuntunin sa buwis ay maaaring makakuha ng kumplikado para sa mga pondo, may mga pa rin paraan upang mapakinabangan ang kahusayan ng buwis, sinabi ni Roth. Una, i-minimize ang trading. Ang isang pondo na nangangalakal ng maraming ay makakakuha ng mas maraming buwis, panahon. Ang isa pa ay mag-isip tungkol sa "pambalot" na mga pondo ay nasa - iyong plano na ipinagpaliban sa buwis na 401 (k), o isang taxable account sa iyong lokal na broker o tagapayo sa pananalapi. (Para sa higit pa, tingnan ang: Pagse-save ng Pagreretiro : Pag-De-Dex o Tax-Exempt? )
Inirerekomenda ni Roth na ilagay ang mga pondo ng bono sa isang 401 (k) o indibidwal na pagreretiro ng account (IRA), halimbawa habang pinapanatili ang mga pondo ng stock sa isang taxable account. Ang dahilan ay ang mga pamamahagi ng pondo ng bono ay binubuwis sa anumang rate na nalalapat sa iyong kita, na nangangahulugang bawat taon ay may hit sa buwis. Iyon ay nagdaragdag sa paglipas ng panahon. Wala ring garantiya na ang pondo ng stock ay maibabawas ang mga pondo ng bono (o kabaligtaran) o ang mga rate ng interes ay mananatiling mababang bilang sila, kaya ang pinakasimpleng bagay ay upang ipagpaliban ang mga buwis hanggang sa bawiin mo ang pera, sinabi ni Roth.
Samantala, ang mga pondo ng stock, ay kukuha ng buwis sa rate ng kita ng kapital, na mas maraming oras ay mas mababa kaysa sa rate sa ordinaryong kita. Nangangahulugan ito na talagang mas mahusay na magbayad ng mas maliit na rate bawat taon kaysa sa mas malaking rate sa kita mula sa pagbebenta ng pagbabahagi ng pondo sa kalsada.
Upang higit pang mabawasan ang mga buwis, idinagdag ni Roth na ang isang index fund ay ang pinakamahusay na mapagpipilian. Mayroong maliit na pangangalakal sa mga pondo ng index na nangangahulugang mas maliit ang bilang ng mga "mga kaganapan sa buwis". Ang mga dividen ay makakakuha ng buwis sa mas mababang rate kaysa sa regular na kita, kaya ang buwis ay hindi gaanong kumagat sa mga pagbabalik.
Tulad ng para sa pang-internasyonal na pondo, naaangkop ang magkakatulad na pangangatuwiran: sumama sa mga pondo ng index at manatili kasama ang mga bansang may mga kasunduan sa buwis na posible.
Ang isang uri ng pondo ng index ay isang pondo na ipinagpalit ng palitan (ETF). Ang teorya, sinabi ni Roth, ay mas mahusay ang mga ito sa buwis dahil ang isang ETF na muling pagsasaalang-alang o ang katulad ay hindi kailangang magbayad ng parehong buwis bilang isang kapwa pondo. Sa pagsasagawa, ang mga tagapamahala ng pondo ay halos palaging magbebenta ng pinakamataas na mga stock na batayan sa gastos, na nangangahulugang aalisin nila ang mga bagay na nawawalan ng pera o hindi gaanong pera, at mas kaunti ang babayaran sa kita sa kapital. (Para sa higit pa, tingnan ang: Ano ang Tumutukoy sa Iyong Mga Batayan sa Gastos? )
Ang pinakamalaking ETF, ang SPDR S&P 500 ETF (SPY) ay mayroong gross expense ratio na 0.1098% at sumusunod sa S&P 500. Ang pondo ng Vanguard S&P 500 (VFINX) ay 0.17%. Ang pagkakaiba na iyon ay sa halip maliit, kaya sa ilang mga kaso, ang pagpipilian ay maaaring mahalaga kaunti.
Ang Bottom Line
Ang pamumuhunan na mahusay sa buwis ay maaaring kasangkot sa isang maliit na pag-juggling ng kung anong uri ng account na inilalagay mo ang mga pondo, ngunit sa sandaling tapos na ito ay nagkakahalaga ito. (Para sa higit pa, tingnan ang: Kailan Magbenta ng Mutual Fund .)