Talaan ng nilalaman
- Paggulong sa Iyong 401 (k) sa isang IRA
- Pagpapanatili ng Kasalukuyang 401 (k) Plano
- Paggulong sa Isang Bagong 401 (k)
- Cashing Out Ang Iyong 401 (k)
- Huwag Gumulong sa Trabaho ng Mamumuhunan
- Paano Gumawa ng isang Rollover
- Ang Bottom Line
Kapag nag-iwan ka ng isang tagapag-empleyo para sa mga hindi dahilan para sa pagreretiro, para sa isang bagong trabaho o para sa iyong sarili, mayroon kang apat na pagpipilian para sa iyong 401 (k) na plano. Kaya mo:
- Pagulungin ang mga ari-arian sa isang IRA o Roth IRAKeep ang iyong 401 (k) sa iyong dating employerConsolidate ang iyong 401 (k) sa plano ng iyong bagong tagapag-empleyo Ipasara ang iyong 401 (k)
Tingnan natin ang bawat isa sa mga diskarte na ito upang matukoy kung alin ang pinakamahusay na pagpipilian para sa iyo.
Paggulong sa Iyong 401 (k) sa isang IRA
Sa pamamagitan ng iyong sariling IRA, mayroon kang pinaka-kontrol at pinaka piniling pagpipilian. Maliban kung nagtatrabaho ka para sa isang kumpanya na may napakataas na kalidad na plano — kadalasan ito ang malaki, Fortune 500 na mga kumpanya — Ang mga IRA ay karaniwang nag-aalok ng mas malawak na hanay ng mga pamumuhunan kaysa 401 (k) s. Ang ilang mga plano ay may kalahating dosenang pondo lamang upang mapili, at ang ilang mga kumpanya ay mariing hinihikayat ang mga kalahok na mamuhunan nang malaki sa stock ng kumpanya. Maraming mga 401 (k) na plano ang pinondohan ng variable na mga kontrata sa annuity na nagbibigay ng isang layer ng proteksyon ng seguro para sa mga assets sa plano sa isang gastos sa mga kalahok na madalas na tumatakbo ng 3% bawat taon. Depende sa kung aling mga tagapangalaga at kung alin ang mga pamumuhunan na iyong pinili, ang mga bayarin sa IRA ay may posibilidad na tumakbo nang mas mura.
Sa isang maliit na bilang ng mga pagbubukod, pinapayagan ng mga IRA ang halos anumang uri ng pag-aari: mga stock, bono, mga sertipiko ng deposito (CD), mga pondo sa isa't isa, pondo na ipinagpalit ng pera, mga pagtitiwala sa pamumuhunan sa real estate (REIT), at mga annuities. Kung handa kang mag-set up ng isang self-directed IRA, kahit na ang ilang mga alternatibong pamumuhunan tulad ng mga lease ng langis at gas, pisikal na pag-aari, at mga bilihin ay maaaring mabili sa loob ng mga account na ito.
Tradisyonal na IRA
Ang pangunahing pakinabang ng isang tradisyunal na IRA ay ang iyong pamumuhunan ay bawas-bawas ngayon. Nagdeposito ka ng pre-tax money sa isang IRA, at ang halaga ng mga kontribusyon ay nabawasan mula sa iyong kinikita na buwis. Kung mayroon kang isang tradisyunal na 401 (k), ang paglipat ay simple, dahil ang mga kontribusyon na ito ay ginawa din ng pre-tax. Gayunman, ang tax deferral ay hindi tatagal magpakailanman. Kailangan mong magbayad ng buwis sa pera at mga kita nito sa paglaon kapag inalis mo ang mga pondo. At kinakailangan mong simulan ang pag-alis ng mga ito sa edad na 72, isang panuntunan na kilala bilang pagkuha ng Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi (RMD), kung nagtatrabaho ka pa rin o hindi. (Ang mga RMD ay kinakailangan din mula sa halos 401 (k) s kapag naabot mo ang edad na iyon, maliban kung ikaw ay nagtatrabaho pa rin - tingnan sa ibaba.)
Noong nakaraan, ang mga RMD ay nagsimula sa edad na 70-1 / 2, ngunit ang edad ay nabalot pagkatapos ng panibagong batas sa pagreretiro na ipinasa sa batas noong Disyembre 2019 - ang Setting ng bawat Pamayanan para sa Pagreretiro (SECURE) Act.
Roth IRA
Sa kaibahan, kung pipiliin mo ang isang Roth IRA rollover, dapat mong tratuhin ang buong account bilang kita na maaaring mabuwis. Magbabayad ka ng buwis ngayon sa halagang ito (buwis sa kita ng pederal pati na rin ang buwis sa kita ng estado, kung naaangkop). Ano pa, kakailanganin mo ang mga pondo upang mabayaran ang buwis at maaaring tumaas ang pagpigil o pagbabayad ng tinantyang buwis upang account para sa pananagutan. Gayunpaman, sa pag-aakalang pinapanatili mo ang Roth IRA nang hindi bababa sa limang taon at nakakatugon sa iba pang mga kinakailangan, kung gayon ang lahat ng mga pondo — ang iyong kontribusyon pagkatapos ng buwis kasama ang mga kita sa mga ito ay walang bayad sa buwis.
Walang mga kinakailangan sa pamamahagi sa panghabang-buhay para sa mga Roth IRA, kaya ang mga pondo ay maaaring manatili sa account at magpatuloy na lumago sa isang batayang walang buwis. Maaari mong iwan ang pugad na walang bayad na buwis sa iyong mga tagapagmana. Bagaman, kakailanganin nilang ibagsak ang account sa loob ng sampung-taong panahon pagkatapos ng iyong pagkamatay, tulad ng bawat bagong patakaran na nakabalangkas sa SECURE Act. Noong nakaraan, maaari nilang mailabas ang account sa kanilang pag-asa sa buhay.
Kung ang iyong 401 (k) na plano ay isang Roth account, maaari lamang itong ikulong sa isang Roth IRA. Ito ay akma mula nang nagbabayad ka ng buwis sa mga pondo na naambag sa itinalagang Roth account. Kung iyon ang kaso, hindi ka nagbabayad ng anumang buwis sa rollover sa Roth IRA. Ang paggawa ng isang rollover mula sa isang tradisyunal na 401 (k) hanggang sa isang Roth IRA, gayunpaman, ay isang proseso ng dalawang hakbang. Una, igulong mo ang pera sa isang IRA; pagkatapos ay i-convert mo ito sa isang Roth IRA.
Pagpapasya Alin ang IRA na Piliin
Nasaan ka ngayon sa pananalapi kumpara sa kung saan sa palagay mo ay magiging kapag nag-tap ka sa mga pondo? Ang pagsagot sa tanong na ito ay maaaring makatulong sa iyo na magpasya kung aling pagpipilian ang rollover na gagamitin. Kung ikaw ay nasa isang mataas na bracket ng buwis ngayon at inaasahan na kakailanganin mo ang mga pondo bago ang limang taon, ang isang Roth IRA ay maaaring hindi magkaroon ng kahulugan. Magbabayad ka ng isang mataas na buwis sa buwis at pagkatapos mawala ang inaasahang benepisyo mula sa paglago na walang buwis na hindi magiging materyal. Sa kabaligtaran, kung ikaw ay nasa isang katamtaman na buwis sa buwis ngayon ngunit inaasahan na nasa isang mas mataas na hinaharap, ang gastos sa buwis ngayon ay maaaring maliit kumpara sa mga pag-iimpok sa buwis sa kalsada (sa pag-aakalang makakaya mong magbayad ng buwis sa rollover ngayon).
Kakailanganin mo ba ng pera bago ka magretiro? Alalahanin na ang lahat ng pag-alis mula sa isang tradisyunal na IRA ay napapailalim sa regular na buwis sa kita, kasama ang parusa kung ikaw ay nasa ilalim ng 59-½ at hindi sila karapat-dapat sa isa sa mga pagbubukod (tulad ng pagbili ng isang bahay). Sa kaibahan, ang pag-alis mula sa isang Roth IRA ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis (ang inilipat na pondo na binayaran mo na ang mga buwis) ay hindi binabayaran. Magbubuwis ka lamang kung mag-withdraw ka ng mga kita sa mga kontribusyon bago mo gaganapin ang account sa loob ng limang taon; ang mga ito ay maaaring sumailalim sa isang 10% na parusa pati na kung ikaw ay nasa ilalim ng 59-½ at hindi karapat-dapat para sa isang pagbubukod ng multa.
Hindi ito lahat o wala, bagaman. Maaari mong hatiin ang iyong pamamahagi sa pagitan ng isang tradisyonal at Roth IRA (sa pagpapalagay na pinahihintulutan ito ng tagapangasiwa ng plano na 401 (k)). Maaari kang pumili ng anumang split na gumagana para sa iyo (halimbawa, 75% sa isang tradisyunal na IRA at 25% sa isang Roth IRA). Maaari ka ring mag-iwan ng ilang mga pag-aari sa plano.
Pagpapanatili ng Kasalukuyang 401 (k) Plano
Kung pinapayagan ka ng iyong dating tagapag-empleyo na panatilihin ang iyong mga pondo sa 401 (k) pagkatapos mong umalis, maaaring ito ay isang mahusay na pagpipilian, ngunit sa ilang mga sitwasyon lamang, sabi ni Colin F. Smith, pangulo ng The Retirement Company sa Wilmington, NC Ang pangunahing ang isa ay kung ang iyong bagong tagapag-empleyo ay hindi nag-aalok ng isang 401 (k), o nag-aalok ng isa na hindi gaanong mas kaunting pakinabang. Halimbawa, ang lumang plano "ay maaaring magkaroon ng mga pagpipilian sa pamumuhunan na hindi ka makukuha sa isang bagong plano, " sabi ni Smith.
Karagdagang mga pakinabang sa pagpapanatili ng iyong 401 (k) sa iyong dating employer ay kasama ang:
- Pagpapanatili ng pagganap. Kung ang iyong account sa plano na 401 (k) ay mahusay na nagawa para sa iyo, higit na napapabago ang mga merkado sa paglipas ng panahon, pagkatapos ay manatili sa isang nagwagi. Ang mga pondo ay malinaw na gumagawa ng tama. Espesyal na bentahe sa buwis. Kung iniwan mo ang iyong trabaho o o pagkatapos ng taong umabot ka sa edad na 55 at sa tingin mo magsisimulang mag-withdraw ng mga pondo bago i-59½; ang pag-alis ay walang parusa. Legal na proteksyon. Sa kaso ng pagkalugi o mga demanda, 401 (k) s ay napapailalim sa proteksyon mula sa mga nagpautang sa pamamagitan ng pederal na batas. Ang mga IRA ay hindi gaanong kalakas; nakasalalay ito sa mga batas ng estado.
Ang Bankruptcy Abuse Prevention at Consumer Protection Act noong 2005 ay nangangalaga ng hanggang $ 1.25 milyon sa tradisyonal o Roth IRA assets laban sa pagkalugi. Ngunit ang proteksyon laban sa iba pang mga uri ng paghatol ay magkakaiba.
Ang ilang mga bagay na dapat isaalang-alang kapag umalis sa isang 401 (k) sa isang nakaraang employer:
- Ang pagsubaybay sa maraming iba't ibang mga account ay maaaring maging masalimuot. Sinabi ni Scott Rain, senior senior ng buwis sa Schneider Downs & Co, sa Pittsburgh, Pa. "Kung iniwan mo ang iyong 401 (k) sa bawat trabaho, talagang mahihirapang subaybayan ang lahat ng iyon. Madali itong pagsamahin sa isang 401 (k) o sa isang IRA. ”Hindi ka na makakapag-ambag sa dating plano at makatanggap ng mga tugma ng kumpanya, isa sa malaking kalamangan ng isang 401 (k) - at sa ilang mga kaso, maaaring hindi na makagawa ng isang pautang mula sa plano.Maaari kang hindi makagawa ng bahagyang pag-alis, na limitado sa isang pamamahagi ng bukol sa ilalim ng kalsada.
Alalahanin na, kung ang iyong mga ari-arian ay mas mababa sa $ 5, 000, maaaring kailanganin mong ipaalam sa iyong tagapangasiwa ng plano o dating tagapag-empleyo ng iyong hangaring manatili sa plano; kung hindi man, maaari silang awtomatikong ipamahagi ang mga pondo sa iyo o sa isang rollover IRA. Kung ang account ay may mas mababa sa $ 1, 000, maaaring hindi ka pumili - maraming 401 (k) s sa antas na iyon ay awtomatikong napatalsik.
Paggulong sa Isang Bagong 401 (k)
Kung pinapayagan ng iyong bagong tagapag-empleyo ang agarang rollover sa 401 (k) na plano, ang hakbang na ito ay may mga merito. Maaari kang magamit sa kadalian ng pagkakaroon ng isang tagapangasiwa ng plano na pamahalaan ang iyong pera, at sa disiplina ng awtomatikong mga kontribusyon sa payroll. Maaari ka ring mag-ambag ng higit pa taun-taon sa isang 401 (k) kaysa sa magagawa mo sa isang IRA.
Noong 2020, ang mga empleyado ay maaaring mag-ambag ng hanggang $ 19, 500 sa kanilang 401 (k) na plano. Ang sinumang may edad na 50 pataas ay karapat-dapat para sa karagdagang kontribusyon ng catch-up na $ 6, 500.
Ang isa pang kadahilanan upang gawin ang hakbang na ito: Kung plano mong magpatuloy sa pagtrabaho pagkatapos ng edad na 72, dapat mong antalahin ang pagkuha ng mga RMD sa mga pondo na nasa iyong kasalukuyang employer na 401 (k) plano, kasama na ang roll over na pera mula sa iyong nakaraang account. (Bago ang bagong batas, ang mga RMD ay nagsimula sa 70-1 / 2).
Ang mga benepisyo ay dapat na katulad sa pagpapanatili ng iyong 401 (k) sa iyong dating employer. Ang pagkakaiba: Magagawa mong gumawa ng karagdagang pamumuhunan sa bagong plano at makatanggap ng mga tugma ng kumpanya hangga't mananatili ka sa iyong bagong trabaho.
Pangunahin, bagaman, dapat mong tiyakin na ang iyong bagong plano ay mahusay. Kung ang mga pagpipilian sa pamumuhunan ay limitado o may mataas na bayad, o walang tugma sa kumpanya, ang 401 (k) na ito ay maaaring hindi ang pinakamahusay na paglipat.
Kung ang iyong bagong tagapag-empleyo ay higit pa sa isang bata, negosyante na sangkap, maaari itong mag-alok ng isang SEP IRA o SIMPLE IRA — mga kwalipikadong plano sa lugar ng trabaho na nakatuon sa mga maliliit na negosyo (mas madali at mas mura silang mangasiwa kaysa sa 401 (k) mga plano). Pinapayagan ng IRS ang mga rollover na 401 (k) s sa mga ito, ngunit maaaring mayroong mga naghihintay na panahon at iba pang mga kondisyon.
Cashing Out Ang Iyong 401 (k)
Ang cashing out ay karaniwang isang pagkakamali. Una, bibigyan ka ng buwis sa pera bilang ordinaryong kita, sa iyong kasalukuyang rate ng buwis. Bilang karagdagan, kung hindi ka na nagtatrabaho, kailangan mong maging 55 taong gulang upang maiwasan ang pagbabayad ng karagdagang 10% na parusa. Kung nagtatrabaho ka pa, dapat kang maghintay upang ma-access ang pera nang walang parusa hanggang sa edad na 59½.
Kaya, iwasan ang pagpipiliang ito maliban sa totoong mga emergency. Kung ikaw ay may kaunting pera (marahil ay napatay ka), bawiin lamang ang kailangan mo at ilipat ang natitirang pondo sa isang IRA.
Huwag Gumulong sa Trabaho ng Mamumuhunan
Isang malaking pagbubukod sa lahat ng ito: Kung hawak mo ang iyong kumpanya (o ex-company) stock sa iyong 401 (k), maaaring magkaroon ng kamalayan na huwag gumulong sa bahaging ito ng account. Ang dahilan ay netong hindi natanto na pagpapahalaga (NUA). Ang NUA ay ang pagkakaiba sa pagitan ng halaga ng stock nang pumasok ito sa iyong account at ang halaga nito kapag kinuha mo ang pamamahagi.
Buwis ka lamang sa NUA kapag kukuha ka ng pamamahagi ng stock at hindi pipiliin na ipagpaliban ang NUA. Sa pamamagitan ng pagbabayad ng buwis sa NUA ngayon, ito ay nagiging batayan ng iyong buwis sa stock, kaya kapag ipinagbibili mo ito - kaagad o sa hinaharap - ang iyong kikitain na buwis ay ang pagtaas sa halagang ito. Anumang pagtaas ng halaga sa NUA ay nagiging isang pakinabang ng kapital. Maaari mo ring ibenta ang stock kaagad at makakuha ng paggamot sa mga nakuha ng kapital (ang karaniwang higit sa isang taon na paghawak ng kinakailangan ng panahon para sa paggamot sa kapital na benepisyo ay hindi mailalapat kung hindi mo ipinagpaliban ang buwis sa NUA kapag ang stock ay ipinamahagi sa iyo).
Sa kaibahan, kung ililipat mo ang stock sa isang tradisyunal na IRA, hindi ka magbabayad ng buwis sa NUA ngayon, ngunit ang lahat ng halaga ng stock hanggang sa kasalukuyan, kasama ang pagpapahalaga, ay ituring bilang ordinaryong kita kapag kinuha ang mga pamamahagi.
Paano Gumawa ng isang Rollover
Ang mga mekanika ng pag-ikot ng higit sa 401 (k) na plano ay madali. Pumili ka ng isang institusyong pampinansyal, tulad ng isang bangko, brokerage, o online na platform ng pamumuhunan, upang buksan ang isang IRA sa kanila. Ipaalam sa iyong 401 (k) tagapangasiwa ng plano kung saan mo binuksan ang account.
Mayroong dalawang uri ng rollover: direkta at hindi direkta. Ang isang direktang rollover ay kapag ang iyong pera ay inilipat sa elektroniko mula sa isang account papunta sa isa pa. O kaya, ang tagapangasiwa ng plano, ay maaaring magputol sa iyo ng isang tseke na ginawa sa iyong account, na iyong idineposito. Ang direktang rollover (walang tseke) ay ang pinakamahusay na diskarte.
Sa isang hindi tuwirang rollover, ang mga pondo ay dumating sa iyo upang muling magdeposito. Kung kukuha ka ng pera sa cash sa halip na ilipat ito nang direkta sa bagong account, mayroon ka lamang 60 araw upang madeposito ang mga pondo sa isang bagong plano. Kung napalagpas mo ang oras ng pagtatapos, mapapasailalim ka sa pagpigil sa mga buwis at parusa.
Ang ilang mga tao ay gumagawa ng isang hindi tuwirang rollover kung nais nilang kumuha ng isang 60-araw na pautang mula sa kanilang account sa pagreretiro.
Dahil sa deadline na ito, ang mga direktang rollover ay mariing inirerekomenda. Sa ngayon, sa maraming mga kaso, maaari mong ilipat ang mga assets nang direkta mula sa isang tagapag-alaga sa isa pa, nang hindi nagbebenta ng anupaman - isang trustee-to-trustee o mabait na paglilipat. Kung sa ilang kadahilanan ay hindi mailipat ng administrator ng plano ang mga pondo nang direkta sa iyong IRA o bagong 401 (k), hayaan ang tseke na ipinadala nila sa iyo sa pangalan ng bagong pangangalaga sa account ng tagapag-alaga nito. Binibilang pa rin ito bilang isang direktang rollover. Gayunpaman, upang maging ligtas, siguraduhin na ideposito ang mga pondo sa loob ng 60 araw.
Kung hindi man, ginagawa ng IRS ang iyong dating tagapag-empleyo na itago ang 20% ng iyong mga pondo kung nakatanggap ka ng isang tseke na ginawa sa iyo. Mahalagang tandaan na kung mayroon kang tseke na ginawa nang direkta sa iyo, maiiwasan ang buwis, at kailangan mong makabuo ng iba pang mga pondo upang igulong ang buong halaga ng iyong pamamahagi sa loob ng 60 araw.
Alalahanin, bagaman, kung kukuha ka ng isang tseke na ginawa sa bagong plano ngunit hindi mo nakuha na ideposito sa loob ng 60 araw, makakakuha ka pa rin ng pag-sipa sa mga parusa.
Upang matuto nang higit pa tungkol sa pinakaligtas na mga paraan upang gawin ang mga rollover ng IRA at paglilipat, i-download ang IRS publication 575 at 590 mula sa website ng IRS.
Ang Bottom Line
Kapag nag-iwan ka ng trabaho, may tatlong bagay na dapat isaalang-alang kung magpapasya ka kung tama ang isang rollover:
- Mga Bayad Ang saklaw at kalidad ng pamumuhunan sa iyong 401 (k) kumpara sa isang IRAThe na patakaran ng 401 (k) na plano sa iyong luma o bagong trabaho
Ang pangunahing punto na dapat tandaan tungkol sa lahat ng mga rollover na ito ay ang bawat uri ay may mga patakaran. Ang isang rollover ay karaniwang hindi nag-trigger ng mga buwis o nagtataas ng mga komplikasyon sa buwis, hangga't mananatili ka sa loob ng parehong kategorya ng buwis. Nangangahulugan ito na ilipat mo ang isang regular na 401 (k) sa isang tradisyunal na IRA at isang Roth 401 (k) sa isang Roth IRA.
Siguraduhing suriin ang iyong balanse na 401 (k) kapag iniwan mo ang iyong trabaho, at magpasya sa isang kurso ng pagkilos. Ang pagpapabaya sa gawaing ito ay maaaring mag-iwan sa iyo ng isang landas ng mga account sa pagreretiro sa iba't ibang mga tagapag-empleyo - o kahit na ang mga bastos na parusa sa buwis ay dapat magpadala sa iyo ng iyong nakaraang amo ng isang tseke na hindi mo muling namuhunan nang maayos sa oras.
