Kapag umalis sa isang trabaho, dapat kang magpasya kung ano ang gagawin sa iyong 401 (k). Ang iyong mga pagpipilian: Iwanan mo kung saan ito (makatuwiran kung gusto mo ang mga pagpipilian sa pamumuhunan na inaalok ng plano), igulong ito sa isang kwalipikadong plano sa pagreretiro kasama ang iyong bagong employer ( kung ang iyong bagong employer ay tumatanggap ng mga rollover at gusto mo ang mga pagpipilian sa pamumuhunan sa ang bagong plano), o i-roll ito sa iyong IRA (kung nais mo ang maximum na kontrol sa iyong mga pagpipilian sa pamumuhunan). Kung nais mong ilipat ang mga pondo mula sa iyong 401 (k) sa isang kwalipikadong plano ng isang bagong tagapag-empleyo o iyong IRA, mayroon kang dalawang pagpipilian at ilang mga wrinkles na dapat isaalang-alang.
Direktang Rollover
Upang maproseso ang isang direktang rollover, tanungin ang tiwala ng plano na gawin ang pagbabayad sa isa pang kwalipikadong plano sa pagretiro o IRA. Karaniwan, makumpleto mo ang papeles na nagpapatunay na nais mo ang tagapangasiwa ng plano o tiwala (ang taong namamahala sa plano) na gawin ang paglipat na ito. Maaari mong i-roll ang ilan o lahat ng mga pondo.
- Mga kalamangan. Karaniwan, ang mga pamamahagi mula sa isang kwalipikadong plano sa pagretiro ay napapailalim sa isang ipinag-uutos na pagpigil sa buwis na 20%, ngunit ang isang direktang rollover ay umiiwas sa pagpigil. Kahit na ang plano ay nagpapadala sa iyo ng isang tseke, hangga't dapat bayaran ito sa bagong plano o IRA, ito ay itinuturing bilang isang direktang rollover at walang pagpipigil. Cons. Maaaring maglaan ng oras para maproseso ng tagapangasiwa ang iyong papeles at ipadala ang mga pondo sa bagong plano.
Mga Key Takeaways
- Ang isang 401 (k) ay maaaring i-roll sa isa pang kwalipikadong plano ng pagreretiro na na-sponsor ng employer o isang IRA.Kapag ang pag-ikot ng 401 (k) s na kasama ang stock, ang kalahok ay nawalan ng potensyal na benepisyo ng buwis ng pag-convert ng ordinaryong kita sa pinakinabangang buwis na nakakuha ng kapital.Distributions bayad sa kasali ay maaaring i-roll sa loob ng 60 araw mula sa pagtanggap ng mga pondo. Ang direktang pag-alis ng mga kalahok ay napapailalim sa isang ipinag-uutos na 20% federal tax withholding.
Mga Espesyal na Pagsasaalang-alang
Ang pagulong sa isang 401 (k) na may kasamang stock ay maaaring hindi isang mahusay na paglipat; ang isang bahagyang rollover ay maaaring maging mas mahusay. Narito kung bakit: Ang stock ay may netong hindi natanto na pagpapahalaga (NUA), na kung saan ay ang pagkakaiba sa pagitan ng orihinal na gastos at ang kasalukuyang makatarungang halaga ng merkado. Kung gumulong ka sa stock, nawala mo ang potensyal na benepisyo ng buwis ng pag-convert ng ordinaryong kita sa mas mabuti na buwis na mga kita ng kapital. Sa pamamagitan ng isang rollover, ang panghuling pamamahagi na nagmumula sa stock ay ibubuwis bilang ordinaryong kita.
Sa kaibahan, kung kukuha ka ng kasalukuyang pamamahagi ng stock (na tinatawag na isang mabait na pamamahagi), babayaran mo ang mga ordinaryong buwis sa kita at maaaring isang parusa sa pag-alis ng IRS na premature (10% kung sa ilalim ng 59 1/2) sa orihinal na gastos ng ang ipinamamahaging stock; gayunpaman, iposisyon ang iyong sarili para sa kanais-nais na paggamot sa buwis sa susunod. Ang NUA at lahat ng hinaharap na pagpapahalaga ay ibubuwis bilang mga kita sa kabisera kapag ibenta mo ang stock.
60-araw na Rollover
Maaari kang gumawa ng isang rollover sa pamamagitan ng pagdeposito ng ipinamamahaging 401 (k) na pondo sa isa pang kwalipikadong plano sa pagretiro o IRA. Ang rollover ay maaaring makumpleto sa pamamagitan ng pag-eendorso ng ibinigay na tseke sa bagong plano o IRA, o sa pamamagitan ng pagdeposito ng mga pondo sa iyong (non-IRA) account at pagkatapos ay isusulat sa isang tseke sa account na babayaran sa bagong plano o IRA. Mayroon kang 60 araw mula sa petsa na natanggap mo ang pamamahagi upang makumpleto ang rollover.
Mga Pakinabang at Kakulangan ng isang 401 (k) Rollover
Ang isang pangunahing bentahe ng isang 401 (k) rollover ay mayroon kang kontrol sa mga pondo para sa maikling panahon at magagamit mo ito bago makumpleto ang iyong rollover. Halimbawa, kung kailangan mo ng pondo para sa isang tukoy na layunin (halimbawa, pagbabayad ng iyong buwis sa buwis para sa taon), maaari mong gamitin ang pamamahagi at hindi magkakaroon ng anumang buwis sa kita hangga't mayroon kang ibang pondo upang makumpleto ang rollover sa loob ng 60 araw.
Ang isang pangunahing kawalan ay ang pamamahagi ay napapailalim sa awtomatikong 20% na paghawak ng buwis. Kung kukuha ka ng isang pamamahagi at pagkatapos ay magpasya na gumawa ng isang buong rollover, kailangan mong makabuo ng 20% na halaga mula sa iyong sariling bulsa upang makumpleto ang rollover; kukunin mo ang halaga na ito kapag na-file mo ang iyong tax return.
Halimbawa, sabihin na mayroon kang $ 50, 000 sa iyong 401 (k) at nais na kumuha ng isang kumpletong pamamahagi. Ipapadala sa iyo ng plano ang $ 40, 000 ($ 50, 000 - (20% x $ 50, 000)). Upang makagawa ng isang buong rollover upang hindi ka makautang ng anumang kasalukuyang buwis sa pamamahagi, kakailanganin mong gamitin ang $ 40, 000 na iyong natanggap kasama ang $ 10, 000 ng iyong sariling pera upang makumpleto ang rollover. Kapag nag-file ka ng iyong pagbabalik, ang $ 10, 000 na pinigil ay isang credit credit na maaari mong matanggap bilang isang refund. Ang isa pang disbentaha ay ang lahat ay napakadaling makaligtaan ang 60-araw na deadline ng rollover, sa kabila ng mabuting hangarin.
Paglipat sa isang Roth IRA
Pinapayagan ka ng Roth IRA na magtayo ng mga pondo na walang tax sa iyo sa hinaharap. Maaari mong ilipat ang ilan o lahat ng iyong 401 (k) sa isang Roth IRA. Gayunpaman, hindi maiiwasan ng rollover ang kasalukuyang buwis. Magbabayad ka ng buwis sa bahagi na papasok sa isang Roth IRA. Itinuturing itong pagbabagong Roth IRA (sa parehong paraan na parang na-convert mo ang isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA).
Ang Bottom Line
Kung ang halaga ng iyong 401 (k) account ay nasa ilalim ng $ 1, 000, ang tagapangasiwa ay maaaring magpasya na ibawas ang mga pondo sa iyo, anuman ang iyong mga kagustuhan; ang pondo ay sasailalim sa 20% na paghawak ng buwis. Kung ang halaga ay nasa pagitan ng $ 1, 000 at $ 5, 000, maaaring itago ng tagapangasiwa ang pera sa isang IRA sa iyong pangalan maliban kung pipili ka para sa isang pamamahagi. Para sa mga mas malalaking account, nasa sa iyo na gumawa ng desisyon. Kapag nag-aalinlangan, kumunsulta sa isang tagapayo sa pananalapi. Para sa mga nauugnay na pananaw, basahin ang tungkol sa paggamit ng mga pondo na batay sa edad sa Iyong 401 (k) at kung ano ang gagawin kung maipalabas mo ang iyong 401 (k).
