Talaan ng nilalaman
- Ilipat ang Iyong Mga Asset sa Tamang Plano
- Halimbawa 1: Ang Maling Account
- Halimbawa 2: Mga Clerical Errors
- Ang Limitasyon ng Rollover
- Halimbawa 3: Maling Rollover
- Ang Bottom Line
Ang isang malaking bilang ng mga nagbabayad ng buwis ay naglilipat ng kanilang mga assets ng planong pagreretiro sa pagitan ng mga plano at mga institusyong pampinansyal sa pang-araw-araw na batayan. Habang sinusubukan ng mga institusyong pampinansyal at tagapagbigay ng serbisyo sa pananalapi upang matiyak na hindi mangyayari ang mga pagkakamali, kung minsan ay nangyayari pa rin. Mahalagang malaman na, kahit na nagkamali ang institusyon, ibinabahagi mo ang responsibilidad na tiyakin na ang rollover o transfer na hiniling mo ay pinahihintulutan sa ilalim ng kasalukuyang mga regulasyon.
Mga Key Takeaways
- Siguraduhin na ang plano sa pagreretiro kung saan ililipat mo ang iyong mga ari-arian ay karapat-dapat upang matanggap ang mga ito.Suriin ang iyong mga transaksyon para sa mga clerical error na maaaring hindi sinasadya na mag-flout ng mga regulasyon. walang limitasyong rollovers.
Ilipat ang Iyong Mga Asset sa Tamang Plano
Kapag inilipat mo ang iyong mga assets ng pagreretiro mula sa isang plano patungo sa isa pa, dapat na maging karapat-dapat ang pagtanggap ng plano upang matanggap ang mga assets. Kung ililipat mo ang mga ari-arian sa maling uri ng plano sa pagreretiro, nawala mo ang katayuan na ipinagpaliban ng buwis sa mga inilipat na mga ari-arian at maaari ring lumikha ng hindi sinasadya na mga kahihinatnan sa buwis.
Mahalagang makita nang maaga ang anumang mga pagkakamali, upang maiwasan mo ang mga buwis at parusa.
Halimbawa 1: Pagpili ng Maling Account
Inalis ni Juan ang kanyang 401 (k) balanse na $ 500, 000 at pinagsama ang halaga sa kanyang SIMPLE IRA sa kanyang lokal na bangko. Hindi alam ni John na ayon sa mga regulasyon ay hindi siya pinahihintulutan na gumulong ng higit sa mga halaga mula sa iba pang mga plano sa pagretiro sa kanyang SIMPLE IRA. Pagkalipas ng dalawang taon, nag-upa si John ng isang propesyonal sa buwis, na natuklasan ang pagkakamali nang susuriin niya ang kamakailang pagbabalik sa buwis ni John. Sa kasamaang palad, huli na upang iwasto ito nang walang kahihinatnan. Kailangang alisin ni Juan ang $ 500, 000 mula sa kanyang SIMPLE IRA, at, dahil ang halagang nanatili sa kanyang account sa loob ng dalawang taon, kailangan niyang bayaran ang IRS ng isang excise tax na $ 60, 000 (6% para sa bawat taon).
Bilang karagdagan, si John ay nawalan ng pagkakataon na maipon ang kita na ipinagpaliban ng buwis sa $ 500, 000, na kung saan ay maiipon na ang halaga ay naikalat sa kanyang tradisyunal na IRA. Kung nakita ni John ang pagkakamali sa loob ng 60 araw mula sa pagtanggap ng pamamahagi, maaaring maipamahagi niya ang halaga mula sa kanyang SIMPLE IRA at idineposito ito sa kanyang tradisyunal na IRA bilang isang rollover.
Halimbawa 2: Mga Clerical Errors
Nakikipag-usap si Jane sa dalawang institusyong pampinansyal. Sa una, mayroon siyang isang tradisyunal na IRA, habang sa pangalawa ay mayroon siyang parehong tradisyunal na IRA at isang regular (non-IRA) na account sa pag-save. Inutusan ni Jane ang pangalawang institusyong pampinansyal na ilipat ang mga assets mula sa kanyang IRA sa kanyang IRA sa unang institusyong pampinansyal. Pagkalipas ng isang taon, napagtanto ni Jane na ang naghahatid ng numero ng kanyang ibinigay ay iyon sa kanyang account sa pag-save. Inilagay niya agad ang pera sa kanyang IRA sa unang institusyong pampinansyal. Gayunpaman, ginawa nito ang transaksyon bilang isang regular na kontribusyon sa IRA, hindi isang plan-to-plan transfer. Sa kasamaang palad, hindi rin napansin ng institusyong pampinansyal ang pagkakaiba-iba at pinigilan ang maling transaksyon.
Kung nai-ambag ni Jane ang maximum na halaga sa kanyang IRA, kakailanganin niyang tanggalin ang mga pondo bilang pagbabalik ng labis na kontribusyon. Kung hindi niya tinadtad ang pagkakamali sa naaangkop na deadline, may utang siya sa IRS ng 6% na parusa sa halaga para sa bawat taon na nananatili ito sa kanyang IRA. Gayunpaman, kung hindi pa siya nag-ambag sa kanyang IRA para sa taon, at ang halaga ay hindi hihigit sa limitasyong kontribusyon ng IRA at kasama lamang ang cash, maaaring iwan ni Jane ang halaga sa IRA at ituring ito bilang kanyang regular na kontribusyon sa IRA.
Ang Limitasyon ng Rollover
Halimbawa 3: Ang Maling Uri ng Rollover
Si Tom, isang 45 taong gulang na nagbabayad ng buwis, ay nagmamay-ari ng dalawang tradisyonal na IRA. Noong Abril 2018, umatras siya ng $ 50, 000 mula sa IRA number one at pinagsama ang halaga sa IRA number two sa loob ng 60 araw. Ang transaksyon ay walang buwis - at walang parusa dahil maayos itong pinagsama. Noong Enero 2019 ay umatras si John ng karagdagang $ 40, 000 mula sa IRA number one at pinagsama ang halaga sa IRA number two sa loob ng 60 araw. Gayunpaman, ang $ 40, 000 ay hindi karapat-dapat na i-roll over, dahil si John ay na-roll over sa isang pamamahagi mula sa numero ng IRA noong nakaraang 12 buwan. Dapat tanggalin ni Juan ang $ 40, 000 bilang pagbabalik ng labis na pamamahagi upang maiwasan ang anumang mga parusa.
Upang maiwasan ito kapag ang paglipat ng mga assets ng pagretiro sa pagitan ng dalawang tradisyunal na IRA o dalawang Roth IRA, inirerekumenda na ang kilusan ay gawin bilang isang paglipat ng tiwala sa tiwala. Walang hangganan sa bilang ng mga paglilipat ng tiwala-sa-tiwala na maaaring mangyari sa pagitan ng iyong mga IRA.
Ang Bottom Line
Bago ilipat ang iyong mga assets ng pagreretiro, suriin sa iyong tagapayo sa pananalapi para sa tulong upang matiyak na ang transaksyon ay pinapayagan sa ilalim ng kasalukuyang mga regulasyon. Bilang karagdagan, suriin upang matiyak na ang mga pondo ay inilipat sa o mula sa tamang account at sa tamang pagkakasunud-sunod. Maaari mong maiwasto ang mga error nang walang mga parusa kung nakita ka nang maaga.
