Talaan ng nilalaman
- Pag-aari Mo Ang Iyong Mga Kontribusyon
- Tungkol sa Mga Kontribusyon sa Trabaho
- Cliff Vesting
- Nagtapos ng Vesting
- Mga Pakinabang ng Plano ng Pribadong Pensiyon
- Pensiyon ng Pamahalaan at Simbahan
- Pagbubukod sa ERISA
- Nakakasama sa Trabaho
- Ang Bottom Line
Ang mga nakatakdang benepisyo sa pagreretiro, o plano sa pensiyon, ay tinatawag na "tinukoy na benepisyo" dahil kapwa alam ng employer at empleyado ang pormula na gagamitin upang tukuyin at itakda ang benefit payout. Mahalagang maunawaan kung paano ang iyong mga pension vests dahil ang iskedyul ng vesting ay tinutukoy kung karapat-dapat kang makatanggap ng buong benepisyo sa pensyon.
Ang vesting ng pensyon para sa tinukoy na mga plano ng benepisyo ay maaaring mangyari sa iba't ibang paraan. Ang iyong mga benepisyo ay maaaring magbibigay agad, o ang vesting ay maaaring kumalat sa loob ng pitong taon. Ang iskedyul ng vesting ng iyong plano ay maaaring maging isang kadahilanan kung nag-iisip ka tungkol sa pagpapalit ng mga trabaho — baka ayaw mong umalis hanggang sa ganap kang mabigyan ng pera. O, kung mayroon kang isang pensiyon sa isang nauna nang tagapag-empleyo na gusto mo, siyempre, nais mong malaman kung ano ang mga benepisyo ng pensyon na nararapat mo.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kalahok sa isang tinukoy na benepisyo para sa pagreretiro ay kailangang maunawaan ang iskedyul ng vesting ng plano upang malaman nila kung karapat-dapat silang makatanggap ng buong benepisyo.Pension vesting para sa mga kontribusyon sa employer sa isang pribadong pensiyon na plano ay itinakda ng batas na pederal at sumusunod sa alinman sa isang bangin na vesting o unti-unting iskedyul ng vesting. Ang mga plano sa pensiyon ng gobyerno at simbahan ay hindi napapailalim sa mga regulasyon ng ERISA. Ang mga pagtanggap sa ERISA at ang mga break sa iyong talaan ng trabaho sa isang employer ay maaaring magbago ng vesting at ang halaga ng pensiyon na karapat-dapat mo.
Sino ang May-ari ng Mga Kontribusyon sa Trabaho
Gawin mo. Kung hinihiling o pinapayagan ka ng iyong tagapag-empleyo na mag-ambag ng bahagi ng iyong suweldo sa iyong pensiyon, lagi mong buong pagmamay-ari ang mga kontribusyon. Sa madaling salita, kung nag-ambag ka ng $ 200 sa iyong pensiyon sa suweldo noong nakaraang Biyernes at huminto ka sa iyong trabaho sa susunod na Lunes, hindi ka mag-iiwan ng alinman sa $ 200 - o alinman sa pera na iyong naambag sa iyong pensyon mula sa mga nakaraang suweldo — sa likod.
Pension Vesting para sa Mga Kontribusyon sa Trabaho
Ang maaari mong iwanan kung binago mo ang mga trabaho, gayunpaman, ang mga kontribusyon ng iyong employer sa iyong plano sa pensyon. Iyon ang bahagi na "mga vests, " depende sa uri ng plano at iskedyul ng vesting nito. Ang mga sumusunod na patakaran ay nalalapat sa mga pribadong tinukoy na benepisyo ng pensiyon na plano, na sumasailalim sa isang pederal na batas na tinatawag na Employee Retirement Income Security Act (ERISA). Itinatag ng ERISA ang minimum na mga pamantayan para sa mga plano ng pensyon na makikinabang sa mga kalahok. Ang mga plano ng natukoy na kontribusyon, tulad ng 401 (k) s, at naaangkop na mga plano na tinukoy na benepisyo, tulad ng mga plano ng cash-balanse at pension-equity, sundin ang iba't ibang mga patakaran (kahit mayroong ilang pagkakapareho).
Ang mga taon ng serbisyo ay dapat makumpleto ng isang empleyado sa isang tagapag-empleyo na maging ganap na vested depende sa kung ang pensyon ay may isang iskedyul na bangin sa vesting o isang iskedyul na nagtapos ng vesting.
Cliff Vesting
Sa pamamagitan ng isang iskedyul ng bangin na pang-vesting, ang mga empleyado ay ganap na na-vested sa kanilang mga pensyon pagkatapos ng isang tiyak na bilang ng mga taon. Sinabi ng ERISA na ang pinakamataas ay limang taon para sa mga plano ng pribadong sektor, ngunit maaaring payagan ng mga employer ang buong vesting nang mas maaga. Sa plano ng pensiyon ng ExxonMobil, halimbawa, ang mga manggagawa ay ganap na na-vested pagkatapos ng limang taon ng serbisyo ng vested o pagkatapos ng pag-65, alinman ang mauna.
Kung ang iyong plano ay may iskedyul na pang-vesting ng talahanayan, hindi ka makakatanggap ng mga kontribusyon ng iyong employer kung iniwan mo ang iyong trabaho bago ang iyong limang taong anibersaryo. Gayunpaman, ikaw ay mananatiling vested sa iyong sariling mga kontribusyon.
Nagtapos ng vesting
Sa nagtapos na vesting, mayroong bahagyang vesting para sa bawat taon ng serbisyo sa sandaling nagsilbi ka ng tatlong taon. Para sa mga plano ng pribadong sektor, nang hindi bababa sa, pagkalipas ng tatlong taon ay naging 20% ka sa iyong pensiyon; pagkatapos ng apat na taon ikaw ay 40% na na-vested; pagkatapos ng limang taon ikaw ay 60% na naka-vested; pagkatapos ng anim na taon ikaw ay 80% na naka-vested, at pagkatapos ng taon pitong ikaw ay 100% na na-vested.
Ang iyong employer ay libre upang mag-alok ng isang mas mapagbigay na iskedyul na nagtapos ng vesting, gayunpaman. "Ang isang tradisyunal na plano na tinukoy na benepisyo ay maaaring makapagbigay ng 50% makalipas ang dalawang taon ng serbisyo at 100% pagkatapos ng apat na taon ng serbisyo, " sabi ng artista na si John Lowell, isang consultant sa Atlanta na nakabase sa Atlanta Three Consulting, na nagbibigay ng disenyo ng programa sa pagreretiro at mga kaugnay na serbisyo. "Sa kabilang banda, ang isang plano na may isang iskedyul ng vesting na nagtatalaga ng 50% pagkatapos ng apat na taon ng serbisyo at 100% pagkatapos ng anim na taon ng serbisyo ay hindi matatanggap, dahil hindi ito katumbas o lalampas sa alinman sa pinapayagan na mga iskedyul sa lahat ng mga puntos sa oras."
Kapag Maaari kang mangolekta ng Mga Pakinabang ng Plano ng Pensiyon ng Pribadong Pensiyon
Ang ganap na vested sa iyong pensiyon ay hindi nangangahulugang maaari mong mai-access kaagad ang pera. Sa ilalim ng batas na pederal, ang mga empleyado ay kumikita ng karapatang makatanggap ng kanilang mga benepisyo sa pensyon kapag naabot nila ang normal na edad ng pagreretiro, bilang karagdagan sa pagtugon sa mga taon ng mga kinakailangan sa serbisyo na inilarawan sa itaas.
"Ang normal na edad ng pagreretiro para sa isang plano na sakop ng ERISA ay tinukoy ng plano, " sabi ni Lowell. Gayunpaman, hindi ito maaaring mangyari sa huli kaysa sa edad na 65 na may limang taong paglilingkod.
Pensiyon ng Pamahalaan at Simbahan
Maaari mong makita ang iskedyul ng vesting ng pensyon sa paglalarawan ng buod ng plano, na maaari mong makuha mula sa iyong departamento ng mga mapagkukunan ng tao o tagapangasiwa ng plano ng pensyon.
Pagbubukod sa ERISA
Sa alinman sa bangin o nagtapos na iskedyul ng vesting, kapag ang pagkalkula ng mga taon ng mga tagapag-empleyo ng serbisyo ay hindi kinakailangan na mabilang ang mga taon na nagtrabaho ka para sa kanila bago ang edad 18; mga taon kung saan hindi ka nag-ambag sa isang plano na nangangailangan ng mga kontribusyon ng empleyado; o mga taon na hindi pinanatili ng employer ang plano o isang nauna nang plano. Hindi rin kinakailangan ang mga nagpapatrabaho na mabilang ang anumang taon kung saan hindi ka regular na empleyado nang full-time, kahit na sa ilang mga kasong iyon ay maaaring ipahiram ka nila sa isang bahagyang taon.
Partikular, kung nakilahok ka sa isang pribadong sektor ng pension plan mula 1974 hanggang 1988 at ang iyong employer ay gumagamit ng isang iskedyul ng bangin na pang-vesting, ikaw ay 0% na nakuha hanggang sa nakumpleto mo ng hindi bababa sa 10 taon ng serbisyo, at sa oras na ikaw ay naging 100% na na-vested. Kung ang iyong tagapag-empleyo ay gumamit ng isang iskedyul na nagtapos ng vesting, ikaw ay naging 25% na pinagtagumpayan matapos ang limang taon ng serbisyo, na may pagtaas ng 5% na vested bawat taon hanggang sa 15 taong serbisyo, kung ikaw ay 100% na na-vested.
Bukod dito, isang pagbubukod na tinawag na "ang patakaran ng 45" ay nagsabi na kung ang edad at taon ng serbisyo ng isang empleyado ay may 45 at siya ay mayroong hindi bababa sa limang taon na paglilingkod kasama ang amo na iyon, kung gayon hindi bababa sa 50% ng mga benepisyo ay dapat bigyan ng karapatan, kasama ang hindi bababa sa isang 10% na pagtaas bawat taon pagkatapos.
Nakakasama sa Trabaho
Minsan ang isang indibidwal ay gumagana para sa isang pribadong sektor ng employer sa loob ng maraming taon, ngunit ang mga taong paglilingkod ay hindi magkakasunod. Ang taong iyon ay mapapasukan sa plano ng pensiyon ng employer?
Sinabi ng ERISA na kung umalis ka sa isang tagapag-empleyo at bumalik sa loob ng limang taon, ang plano ay karaniwang kinakailangan upang mabilang ang iyong mga naunang taon ng serbisyo. Kaya't kung nagtatrabaho ka para sa isang pribadong kompanya mula 2010 hanggang 2012 (tatlong taon), pagkatapos ay pumunta sa ibang kumpanya para sa 2013 at 2014 (dalawang taon) lamang upang bumalik sa iyong dating tagapag-empleyo noong 2015 at manatili ng dalawang taon, kadalasan ay mapapalagayan ka sa ang iyong plano — alinman sa ganap, kung ang plano ay gumagamit ng bangin na vesting, o hindi bababa sa bahagyang, kung ang plano ay gumagamit ng nagtapos na vesting. Muli, ang iyong paglalarawan ng buod ng plano ay dapat ipaliwanag kung paano pinangangasiwaan ng iyong employer ang sitwasyong ito.
Ang Bottom Line
Ang pag-unawa sa iskedyul ng vesting ng iyong pensiyon ay maaaring maging nakakalito. Mahalagang malaman ang mga alituntunin upang makagawa ka ng mga matalinong pagpapasya tungkol sa kung kailan at upang baguhin ang mga trabaho at mangolekta ng lahat ng mga benepisyo sa pensyon kung saan ka may karapatan kapag nagretiro ka.
