Talaan ng nilalaman
- Ano ang isang Roth IRA Conversion?
- Mga kalamangan ng isang Roth Conversion
- Mga drawback ng isang Roth Conversion
- Ang Buwis sa Buwis sa isang Pagbabago
- Ang Bottom Line
Ang mga buwis, aminin natin ito o hindi, ay humimok ng maraming desisyon sa personal na pananalapi. Ang pag-iwas o pagbaba ng mga ito ay maaaring makaimpluwensya sa kung saan pinili nating manirahan, kung anong uri ng kotse ang bibilhin natin, kung saan ipinapadala natin ang aming mga anak sa paaralan, bumili man tayo ng bahay, at maraming iba pang mga pang-araw-araw na pagpapasya. Sinusubukan ng bawat isa na limitahan ang halaga ng mga buwis na kanilang binabayaran. Ang mga buwis ay gumaganap ng malaking papel kapag namuhunan kami para sa pagretiro, pati na rin.
Ang isang potensyal na paraan upang mabawasan ang buwis ay sa pamamagitan ng pamumuhunan sa isang Roth IRA. Sa isang Roth IRA, nag-ambag ka ng mga dolyar na buwis pagkatapos at bawiin ang anumang kita na walang buwis sa pagretiro. Sa kabaligtaran, kahit na sa pangkalahatan ay nakakuha ka ng isang bawas sa buwis sa iyong mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA-at ang pera ay lumalaki ang walang buwis-kailangan mong magbayad ng buwis kapag bawiin mo ang pera sa pagretiro.
Upang maiwasan ito, maraming mga namumuhunan ang gumawa ng isang Roth IRA na pag-convert, paglipat ng kanilang pera mula sa isang tradisyunal na IRA hanggang sa iba't ibang Roth. Ang diskarte ay kilala rin bilang isang backdoor Roth IRA, kung pinapayagan nito ang mga namumuhunan na normal na hindi karapat-dapat para sa Roth na mag-set up ng isa, mag-sneak sa likod ng pinto upang magsalita.
pangunahing takeaways
- Ang isang Roth IRA na pagbabagong loob, ay nagbibigay-daan sa iyo na maging isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA.Roth Ang mga pagbabagong IRA ay kilala rin bilang back-door na Roth IRAs.Walang walang paakyat na buwis-break na may isang Roth IRA, ngunit ang mga kontribusyon at kita ay lumalaki ng tax -free.You May utang tayong buwis sa anumang halaga na iyong mai-convert, at maaaring malaki ito.
Ano ang isang Roth IRA Conversion?
Ang isang conversion ng IRA ay simpleng nagbabago ng pag-uuri ng account mula sa isang tradisyunal na IRA hanggang sa isang Roth IRA. Simula noong 2010, sinimulan ng pamahalaang pederal na pinahintulutan ang mga namumuhunan na i-convert ang kanilang tradisyunal na IRA sa Roth IRA, anuman ang halaga ng kanilang kinita.
Sa pangkalahatan, ang mga tao ay maaaring mamuhunan sa isang Roth IRA lamang kung ang kanilang nabagong nababagay na gross income (MAGI) ay nahuhulog sa ilalim ng isang tiyak na limitasyon. Halimbawa, kung kasal ka nang mag-file nang magkasama at kumita ng higit sa $ 206, 000 sa isang taon sa 2020 (pataas mula sa $ 203k sa 2019), hindi ka maaaring mamuhunan sa isang Roth IRA; ang isa at pinuno ng mga filer ng sambahayan ay may isang cutoff na $ 139, 000 (pataas mula sa $ 137k noong 2019).
Ngunit walang mga limitasyon ng kita para sa mga conversion.
Magandang pakinggan? Maaari itong maging - ngunit, tulad ng karamihan sa mga desisyon sa pamumuhunan, ang isang pagbabagong Roth IRA ay may mga pakinabang at kawalan nito.
Mga kalamangan ng isang Roth IRA Conversion
Ang isang pangunahing pakinabang sa paggawa ng isang pagbabagong Roth IRA ay maaari nitong ibababa ang iyong mga buwis sa hinaharap. Habang walang upfront tax break sa Roth IRAs, ang iyong mga kontribusyon at kita ay lumalaki nang walang buwis. Sa madaling salita, kapag nagbabayad ka ng buwis sa pera na napupunta sa isang Roth IRA, tapos ka na magbayad ng buwis, sa kondisyon na kumuha ka ng isang kwalipikadong pamamahagi.
Bagaman imposibleng hulaan kung anong mga rate ng buwis sa hinaharap, maaari mong tantyahin kung makakakuha ka ng mas maraming pera, at samakatuwid, maging sa isang mas mataas na bracket. Sa maraming mga kaso, magbabayad ka nang mas kaunti sa mga buwis sa katagalan na may isang Roth IRA kaysa sa malamang na ikaw ay may parehong halaga ng pera sa isang tradisyunal na IRA.
Ang isa pang perk ay maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon (hindi kita) sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, walang bayad sa buwis. Gayunpaman, hindi mo dapat gamitin ang iyong Roth IRA tulad ng isang bank account. Anumang pera na ilalabas mo ngayon ay hindi makakakuha ng pagkakataon na lumago. Kahit na ang isang maliit na pag-alis ngayon ay maaaring magkaroon ng malaking epekto sa laki ng iyong pugad ng itlog sa hinaharap.
Ang paglipat sa isang Roth ay nangangahulugan din na hindi mo kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa iyong account kapag umabot ka sa edad na 70 ½. Kung hindi mo kailangan ang pera, maaari mong panatilihing buo ang iyong pera at ipasa ito sa iyong mga tagapagmana.
Mga drawback ng isang Roth IRA Conversion
Ang pinakamalaking kawalan ng pag-convert sa isang Roth IRA ay ang whopping tax bill. Kung, halimbawa, mayroon kang $ 100, 000 sa isang tradisyunal na IRA at i-convert ang halagang iyon sa isang Roth IRA, babayaran ka ng $ 24, 000 sa mga buwis (sa pag-aakalang nasa 24% ka ng buwis sa buwis). I-convert ang sapat at maaari mo ring itulak sa isang mas mataas na bracket ng buwis.
Siyempre, kapag gumawa ka ng Roth IRA conversion, peligro mo ang pagbabayad sa malaking buwis na buwis na ngayon kung maaari kang nasa mas mababang buwis sa buwis mamaya. Habang maaari kang gumawa ng ilang mga edukasyong hula, walang paraan upang malaman sigurado kung ano ang mga rate ng buwis (at ang iyong kita) sa hinaharap.
Ngunit isa pang karaniwang isyu na kinakaharap ng maraming nagbabayad ng buwis ang nag-aambag sa
buong halaga at pagkatapos ay i-convert ito kapag mayroon silang iba pang tradisyonal na IRA,
Ang pinasimple na Pension ng Empleyado o SIMPLE IRA ay nagbabalanse sa ibang lugar. Kapag nangyari ito, kinakailangan mong makalkula ang isang ratio ng mga kuwenta sa mga account na ito na nabubuwis na kumpara sa mga pinagsama-samang balanse na hindi binubuwis (sa ibang salita, lahat ng mga balanse ng account na ipinagpaliban ng buwis kung saan mo ibabawas ang iyong mga kontribusyon kumpara sa sa mga hindi mo ginawa). Ang porsyento na ito ay nabibilang bilang kita na maaaring ibuwis. Oo, kumplikado ito. Tiyak na makakuha ng propesyonal na tulong.
Ang isa pang disbentaha: Kung ikaw ay mas bata, kailangan mong panatilihin ang mga pondo sa iyong bagong Roth sa loob ng limang taon at tiyaking naabot mo ang edad na 59½ bago kumuha ng pera. Kung hindi, sisingilin ka hindi lamang ng mga buwis sa anumang mga kita, ngunit din ng isang 10% na maagang pag-aalis sa parusa - maliban kung kwalipikado ka para sa iilan, napakakaunting, mga eksepsiyon.
Mga kalamangan
-
Ang mga kontribusyon at kita ay lumalaki ang walang buwis.
-
Maaari kang mag-withdraw ng mga kontribusyon sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, walang buwis.
-
Hindi mo kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi.
-
Yaong mga karaniwang hindi karapat-dapat para sa isang Roth IRA ay maaaring magamit ito upang lumikha ng account at isang pool na walang bayad sa buwis.
Cons
-
Nagbabayad ka ng buwis sa pag-convert kapag ginawa mo ito - at maaaring malaki ito.
-
Maaaring hindi ka makikinabang kung ang iyong rate ng buwis ay mas mababa sa hinaharap.
-
Dapat kang maghintay ng limang taon upang kumuha ng mga pag-withdraw ng walang buwis, kahit na 59 taong gulang ka na.
-
Ang pagguhit ng mga buwis ay maaaring maging kumplikado kung mayroon kang iba pang tradisyonal, SEP o SIMPLE IRA na hindi ka nagko-convert.
Pagbabayad ng Buwis sa Buwis sa isang Roth IRA Conversion
Maraming mga tao ang hindi mapagtanto na hindi sila makapaghintay hanggang mag-file sila ng kanilang mga buwis upang mabayaran ang singil sa buwis sa conversion. Dapat kang magpadala ng isang tseke bilang bahagi ng iyong tinantyang buwis sa quarterly.
Ang pinakamahusay na paraan upang mabayaran ang bayarin sa buwis ay ang paggamit ng pera mula sa ibang account — tulad ng mula sa iyong pag-iimpok o sa pamamagitan ng pag-cash ng isang CD kapag ito ay tumatanda. Ang hindi bababa sa ginustong pamamaraan ay upang makakuha ng pera mula sa puhunan sa pagreretiro na nagko-convert. Narito kung bakit.
Ang pagbabayad ng iyong mga buwis mula sa iyong mga pondo ng IRA, sa halip na mula sa isang hiwalay na account, ay mabubura ang iyong kikitain sa hinaharap. Bumalik sa aming halimbawa sa itaas: Sabihin mo na-convert ang isang $ 100, 000 tradisyonal na IRA; pagkatapos magbayad ng mga buwis, natapos mo lamang ang pagdeposito ng $ 76, 000 sa bagong Roth account. Pagpunta sa unahan, mawawala sa iyo ang lahat ng interes na kikitain mo sa pera. Magpakailanman.
Habang ang $ 24, 000 ay maaaring hindi mukhang marami, ang pagsasama ng interes ay nangangahulugan na ang pera ay maaaring lumago ng halos $ 112, 000 sa paglipas ng 20 taon lahat sa pamamagitan ng rate ng interes ng 8%. Iyon ay maraming pera upang iwanan upang magbayad ng isang bayarin sa buwis.
Ang Bottom Line
Ang isang conversion ng Roth IRA ay maaaring maging isang napakalakas na tool para sa iyong pagretiro. Kung ang iyong buwis ay tumaas dahil sa pagtaas mula sa pamahalaan - o dahil kumikita ka ng higit, na inilalagay ka sa isang mas mataas na bracket ng buwis — ang pag-convert ng Roth IRA ay maaaring makatipid sa iyo ng malaking pera sa mga buwis sa mahabang panahon. At ang diskarte sa backdoor, mabuti, ay nagbubukas ng pintuan ng Roth sa mga mataas na kumita na karaniwang hindi karapat-dapat para sa ganitong uri ng IRA, o kung sino ang hindi maaaring ilipat ang pera sa isang account na walang bayad sa buwis sa anumang iba pang paraan.
Ngunit, maraming mga drawback sa isang conversion na dapat isaalang-alang. Ang isang malaking buwis sa buwis na maaaring maging mahirap upang makalkula, lalo na kung mayroon kang ibang mga IRA na pinondohan ng pre-tax dollars. Mahalagang mag-isip nang mabuti tungkol sa kung may katuturan ba na gawin ang isang pagbabagong loob at kumunsulta sa isang tagapayo sa buwis tungkol sa iyong tiyak na sitwasyon.
