Roth ira kumpara sa tradisyonal na ira: ano ang pagkakaiba?

Talaan ng nilalaman

• Isang Pangkalahatang Pangkalahatang IRA
• Pangunahing Pagkakaiba-iba: Pagbawas ng Buwis
• Mga Pangunahing Pagkakaiba-iba: Mga Limitasyon ng Kita
• Mga Pangunahing Pagkakaiba: Mga Panuntunan sa Pamamahagi
• Pre-Retirement Withdrawals
• Mga Espesyal na Pagsasaalang-alang
• Ang Bottom Line

Roth IRA vs. Tradisyonal na IRA: Isang Pangkalahatang-ideya

Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay mga sasakyan na nakikinabang sa buwis na idinisenyo para sa pangmatagalang pagtitipid at pamumuhunan — upang makabuo ng isang pugad na itlog para sa buhay ng post-career. Habang ang ilang mga IRA ay magagamit sa pamamagitan ng lugar ng trabaho, ang dalawang pinakakaraniwan ay dinisenyo para magamit ng mga namumuhunan sa kanilang sarili: ang tradisyunal na IRA, na itinatag noong 1974, at ang nakababatang pinsan nitong si Roth IRA, ay ipinakilala noong 1997 at pinangalanan para sa sponsor nito, si Sen. William Roth.

Habang ang mga account na ito ay may pagkakapareho — tulad ng paglago ng walang buwis sa mga pamumuhunan sa loob ng mga ito - naiiba din sila sa ilang mga pangunahing paraan, pangunahin ang pagharap sa mga bawas sa buwis (nais mo bang utangin sa IRS ngayon o mas bago?), Pag-access ng mga pondo, at pamantayan sa pagiging karapat-dapat.

Ang pag-unawa sa lahat ng mga pagkakaiba ay mahalaga sa pagpapasya kung aling IRA ang mas mahusay na pagpipilian para sa iyo.

Mga Key Takeaways

• Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng Roth at tradisyunal na IRA ay namamalagi sa tiyempo ng kanilang bentahe sa buwis: Sa mga tradisyunal na IRA, binabawasan mo ang mga kontribusyon ngayon at nagbabayad ng buwis sa mga pag-alis sa ibang pagkakataon; kasama ang mga Roth IRA, nagbabayad ka ng buwis sa mga kontribusyon ngayon at kumuha ng pag-alis ng buwis sa paglaon sa bandang huli. Ang function ng IRA ay gumana tulad ng mga isinapersonal na pensyon: Bilang kapalit ng mga mumunting pagbubuwis sa buwis, hinihigpitan nila at idinikta ang pag-access sa pondo. Ang Roth IRA ay gumana nang higit pa tulad ng mga regular na account sa pamumuhunan, lamang sa mga benepisyo sa buwis: Mayroon silang mas kaunting mga paghihigpit, ngunit mas kaunting mga pahinga din. Kung sa palagay mo ang iyong taunang kita at tax bracket ay bababa o mas mataas sa pagretiro ay isang pangunahing kadahilanan sa pagtukoy kung aling IRA ang pipiliin.

Pangunahing Pagkakaiba-iba: Pagbawas ng Buwis

Ang parehong tradisyonal at Roth IRA ay nagbibigay ng mapagbigay na mga break sa buwis. Ngunit ito ay isang bagay na tiyempo kapag makarating ka upang maangkin ang mga ito.

Ang mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA ay maaaring ibawas sa buwis sa parehong estado at pederal na pagbabalik ng buwis para sa taon na ginawa mo ang kontribusyon. Bilang isang resulta, ang mga pag-alis - opisyal na kilala bilang mga pamamahagi-ay binubuwis sa iyong rate ng buwis sa kita kapag ginawa mo ito, baka magretiro.

Ang mga kontribusyon sa tradisyunal na IRA ay pangkalahatan na ibababa ang iyong kita sa buwis sa taon ng kontribusyon. Na nagpapababa sa iyong nababagay na kita (AGI), marahil ay tumutulong sa iyo na maging kwalipikado para sa iba pang mga insentibo sa buwis na hindi mo makukuha, tulad ng credit ng buwis sa bata o pagbabawas ng interes sa pautang ng mag-aaral.

Sa mga Roth IRA, hindi ka nakakakuha ng bawas sa buwis kapag gumawa ka ng isang kontribusyon, kaya hindi nila binabaan ang iyong nababagay na gross income sa taong iyon. Ngunit, bilang isang resulta, ang iyong pag-atras sa pagretiro sa pangkalahatan ay walang tax. Bayaran mo ang buwis sa itaas, kaya't upang magsalita, kaya wala kang utang sa likod.

Sa madaling salita, kabaligtaran ito ng tradisyonal na IRA.

Maaari mong pagmamay-ari at pondohan ang parehong isang Roth at isang tradisyunal na IRA (sa pag-aakalang karapat-dapat ka sa bawat isa); gayunpaman, ang iyong kabuuang mga deposito sa lahat ng mga account ay hindi dapat lumampas sa pangkalahatang limitasyon ng kontribusyon ng IRA para sa taong buwis.

Mga Pangunahing Pagkakaiba-iba: Mga Limitasyon ng Kita

Ang sinumang may kinikita na mas bata kaysa sa 70½ ay maaaring mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA. Kung ang kontribusyon ay ganap na ibabawas sa buwis ay nakasalalay sa iyong kita at kung ikaw (o asawa mo, kung may asawa ka) ay nasasakop ng isang plano na naka-sponsor na pagreretiro ng tagapag-empleyo, tulad ng isang 401 (k).

Ang mga Roth IRA ay walang mga paghihigpit sa edad, ngunit mayroon silang mga paghihigpit sa pagiging karapat-dapat ng kita:

Para sa 2019, ang mga nag-iisang filter ng buwis, ay dapat magkaroon ng nabagong nababagay na gross income (MAGI) na mas mababa sa $ 137, 000 upang mag-ambag sa isang Roth IRA, na may mga kontribusyon na naging phased out na nagsisimula sa isang MAGI na $ 122, 000. Ang mga mag-asawang nag-file nang magkasama ay dapat na nagbago ng mga AGI na mas mababa sa $ 203, 000 upang mag-ambag sa isang Roth; ang mga kontribusyon ay phased out simula sa $ 193, 000.

Para sa 2020, ang mga solong ay dapat magkaroon ng isang MAGI na mas mababa sa $ 139, 000, na may mga kontribusyon na naipalabas simula sa isang MAGI na $ 124, 000. Ang mga mag-asawa ay maaaring binago ang mga AGI na mas mababa sa $ 206, 000 upang mag-ambag sa isang Roth, at ang mga kontribusyon ay na-phase out na nagsisimula sa $ 196, 000.

Mga Pangunahing Pagkakaiba: Mga Panuntunan sa Pamamahagi

Ang isa pang pagkakaiba sa pagitan ng tradisyonal at Roth IRAs ay namamalagi sa pag-atras. Sa mga tradisyunal na IRA, kailangan mong simulan ang pagkuha ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) —mandatory, taxable withdrawals ng isang porsyento ng iyong mga pondo — sa edad na 70½, kailangan mo ang pera o hindi. Nag-aalok ang IRS ng mga worksheet upang makalkula ang iyong taunang RMD, na batay sa iyong edad at laki ng iyong account.

Ang Roth IRA ay walang kinakailangang minimum na pamamahagi: Hindi ka kinakailangang mag-withdraw ng anumang pera sa anumang edad — o sa katunayan, sa iyong buhay sa lahat. Ang tampok na ito ay gumagawa ng mga ito perpektong mga sasakyan-transfer sasakyan.

Ang mga benepisyaryo ng Roth IRA ay hindi nagbabayad ng buwis sa kita sa mga pag-withdraw, alinman, bagaman kinakailangan silang kumuha ng mga pamamahagi o kaya ay igulong ang account sa isang IRA ng kanilang sarili.

Mga Pangunahing Pagkakaiba-iba: Mga Pag-antay ng Pre-Pagreretiro

Maaari mong maiwasan ang parusa (ngunit hindi ang mga buwis) sa ilang mga dalubhasang pangyayari: Kung gagamitin mo ang pera upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa bahay-bumibili sa una (hanggang $ 10, 000) o kwalipikadong gastos sa edukasyon. Ang mga kapansanan, tulad ng kapansanan at ilang mga antas ng hindi nabayaran na mga gastos sa medikal, ay maaari ring mai-exempt mula sa parusa, ngunit magbabayad ka pa rin ng buwis sa pamamahagi.

Sa kaibahan, maaari mong bawiin ang mga halagang katumbas ng parusa sa mga kontribusyon ng Roth IRA- at walang buwis sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, kahit bago ang edad na 59½.

Ngayon, ang iba't ibang mga patakaran ay nalalapat kung binawasan mo ang mga kita — na higit sa halaga na iyong naambag — mula sa Roth. Karaniwan kang makikilala sa mga iyon. Kung nais mong bawiin ang mga kita, maiiwasan mo ang mga buwis at ang 10% na maagang pag-aalis sa parusa kung mayroon kang Roth IRA nang hindi bababa sa limang taon at hindi bababa sa isa sa mga sumusunod na kalagayan na nalalapat sa iyo:

• Hindi ka bababa sa 59 ½ taong gulang.Magkaroon ng isang permanenteng kapansanan.Die at ang pera ay binawi ng iyong benepisyaryo o ari-arian.Gamit ang pera (hanggang sa isang $ 10, 000-buhay na maximum) para sa isang first-time na pagbili sa bahay.

Kung mayroon kang account ng mas mababa sa limang taon, maaari mo pa ring maiwasan ang 10% maagang parusa sa pag-alis kung:

• Hindi ka bababa sa 59 ½ taong gulang.Ang pag-alis ay dahil sa isang kapansanan o ilang mga kahirapan sa pananalapi. Ang iyong ari-arian o benepisyaryo ay nagawa ang pag-alis pagkatapos ng iyong pagkamatay.Ginagamit mo ang pera (hanggang sa isang $ 10, 000-buhay na maximum) para sa isang una -oras na pagbili sa bahay, kwalipikadong gastos sa edukasyon, o ilang mga gastos sa medikal.

Paghahambing ng Tradisyonal at Roth IRA
Mga Batas	Roth IRA	Tradisyonal na IRA
2019 Mga Limitasyon sa Kontribusyon	$ 6, 000; $ 7, 000, kung edad 50 o mas matanda.	2019: $ 6, 000; $ 7, 000, kung edad 50 o mas matanda
2020 Kontribusyon Mga Limitasyon	Pareho bilang 2019.	Pareho bilang 2019.
2019 Mga Limitasyon sa Kita	Ang karapat-dapat ay mga nag-iisang filter ng buwis na may mga MAGI na mas mababa sa $ 137, 000 (nagsisimula ang phase-out sa $ 122, 000); mga mag-asawang nag-file nang magkasama sa mga MAGI na mas mababa sa $ 203, 000 (nagsisimula ang phase-out sa $ 193, 000).	Ang sinumang may kinita na kita ay maaaring mag-ambag, ngunit ang pagbabawas ng buwis ay batay sa mga limitasyon ng kita at pakikilahok sa isang plano ng employer.
2020 Kita Mga Limitasyon	Ang karapat-dapat ay mga nag-iisang filter ng buwis na may mga MAGI na mas mababa sa $ 139, 000 (nagsisimula ang phase-out sa $ 124, 000); ang mga mag-asawang nag-file nang magkasama sa mga MAGI na mas mababa sa $ 206, 000 (nagsisimula ang phase-out sa $ 196, 000).	Pareho bilang 2019.
Mga Limitasyon ng Edad	Walang mga limitasyon sa edad sa mga kontribusyon.	Walang pinapayagan na mga kontribusyon matapos ang buwis na lumiliko sa 70½.
Credit Credit	Magagamit para sa "credit saver ng buwis."	Magagamit para sa "credit saver ng buwis."
Paggamot sa Buwis	Walang pagbawas sa buwis para sa mga kontribusyon; mga kita na walang buwis at pag-atras sa pagretiro.	Pagbawas ng buwis sa taon ng kontribusyon; ordinaryong buwis sa kita ng utang sa pag-withdraw.
Mga Batas sa Pag-aalis	Maaaring maiatras ang mga kontribusyon sa anumang oras, walang buwis at walang parusa. Limang taon pagkatapos ng iyong unang kontribusyon at edad 59½, ang mga pag-withdraw ng kita ay walang buwis din.	Ang mga pag-agaw ay walang penalty na nagsisimula sa edad na 59½.
Kinakailangan Minimum na Pamamahagi	Wala para sa may-ari ng account. Ang mga benepisyaryo ng account ay napapailalim sa mga patakaran ng RMD.	Ang mga pamamahagi ay dapat magsimula sa edad na 70 ½ para sa may-ari ng account. Ang mga benepisyaryo ay napapailalim din sa mga patakaran ng RMD.
Mga Karagdagang Pakinabang	Matapos ang limang taon, hanggang sa $ 10, 000 ng mga kita ay maaaring bawiin ang penalty na walang bayad upang masakop ang mga gastos sa bahay-bumibili ng una. Ang kwalipikadong pag-alis ng edukasyon at kahirapan ay maaaring makuha nang walang parusa bago ang limitasyon ng edad at limang taong paghihintay.	Hanggang sa $ 10, 000 pag-alis ng parusa na walang bayad upang masakop ang mga gastos sa bahay-bumibili sa una. Magagamit din ang kwalipikadong pag-alis ng edukasyon at paghihirap.