Ano ang SEC Form NQ?
Ang SEC Form NQ ay isang dokumento na nakumpleto ng mga rehistradong pamamahala ng mga kumpanya ng pamumuhunan, tulad ng kapwa mga pondo ng pondo, upang ibunyag ang kanilang kumpletong paghawak ng portfolio. Ang form ay pagkatapos ay isampa sa Securities and Exchange Commission (SEC). Ayon sa mga regulasyon sa SEC, ang Form NQ ay dapat na isampa sa loob ng 60 araw ng pagtatapos ng una at pangatlong quarter ng bawat taon ng piskal.
Ipinaliwanag ang SEC Form NQ
Ang SEC Form NQ ay pinamagatang "Quarterly Iskedyul ng Portfolio Holdings ng Rehistradong Pamamahala ng Pamumuhunan ng Pamamahala." Ang mga kinakailangan sa pag-file para sa Form NQ ay matatagpuan sa ilalim ng Seksyon 30 (b) ng Investment Company Act of 1940 at Seksyon 13 (a) at 15 (d)) ng Securities Exchange Act ng 1934, na nangangailangan ng mga rehistradong kumpanya ng pamumuhunan at pinagkakatiwalaang mag-file ng semiannual at taunang mga ulat kasama ang SEC at mga shareholders ng kumpanya. Ang Form NQ ay dapat na isinumite nang elektroniko, maliban kung ang kumpanya ay nalalapat para sa paghihirap sa paghihirap mula sa electronic filing.
Kahit na ang mga kumpanya ng pondo ng mutual ay hindi kinakailangan na ipadala ang kanilang mga ulat ng Form NQ sa mga shareholders, ang kanilang kumpletong paghawak ng portfolio ay matatagpuan sa online sa Electronic Data Gathering, Analysis, at Retrieval system, na mas kilala bilang EDGAR database. Naniniwala ang mga tagasuporta ng portfolio na may hawak na pagsisiwalat na makakatulong ito sa mga namumuhunan na gumawa ng mas mahusay at mas matalinong mga desisyon sa pamumuhunan. Maaari ring gamitin ng SEC ang impormasyong ibinigay sa isang Form NQ bilang bahagi ng regulasyon, pagsusuri ng pagsisiwalat, pagsusuri, at mga tungkulin sa paggawa ng patakaran.
Ang mga maliit na kumpanya sa pamumuhunan sa negosyo ay hindi kinakailangan na mag-file ng Form NQ. Sa halip, ang mga maliliit na negosyo ay dapat magsumite ng Form N-5, na kilala rin bilang Pahayag ng Pagpaparehistro ng Mga Maliit na Pamumuhunan sa Negosyo sa ilalim ng The Securities Act of 1933 at Investment Company Act of 1940. Upang maging kwalipikado para sa N-5 filings, isang kumpanya ay kailangang magparehistro sa ilalim ng Maliit na Business Investment Act ng 1958 o magkaroon ng pag-apruba ng Maliit na Pangangasiwa ng Negosyo upang magsumite ng aplikasyon sa lisensya.
Pagsagip ng Form NQ
Noong 2016, pinagtibay ng SEC ang bago at susugan na mga kinakailangan sa pag-uulat na nauukol sa mga kumpanya ng pamumuhunan na nakarehistro sa ilalim ng Investment Company Act of 1940. Ang mga na-update na kinakailangan ay inilaan upang gawing makabago ang pag-uulat ng kumpanya ng pamumuhunan. Ang isa sa mga iminungkahing pagbabago ay upang maalis ang Form NQ at palitan ito ng Form N-PORT, na magbibigay ng SEC ng mas maraming napapanahon na impormasyon tungkol sa mga hawak na portfolio ng isang pondo (hindi lalampas sa 30 araw pagkatapos ng katapusan ng bawat buwan) kasama ang karagdagang mga pananaw sa kung paano namamahala ang isang portfolio, pagkatubig at paggamit ng mga derivatibo.
Ang pagliligtas ng Form NQ ay orihinal na nakatakdang maganap noong Agosto 1, 2019. Gayunpaman, ang petsa na iyon ay itinulak pabalik habang pinahusay ang Form N-PORT at habang ang industriya ng pamumuhunan ay nagiging mas alam at kumportable sa paglipat. Ang binagong petsa para sa pagligtas ng Form NQ ay ngayon Mayo 1, 2020.
