DEFINISYON ng Structured Transaction
Ang isang nakabalangkas na transaksyon ay isang serye ng mga transaksyon, na maaaring masira ang mga indibidwal o entidad mula sa isang mas malaking kabuuan, upang maiwasan ang pangangasiwa sa regulasyon. Ang ilan ay nagpasya na gumamit ng isang nakabalangkas na transaksyon upang maiwasan ang mga pag-uulat ng mga kinakailangan mula sa Bank Secrecy Act (BSA).
Tiyaking tinitiyak ng mga regulator na ang lahat ng mga nagbabayad ng buwis at mga nabubuwis na entidad ay nag-uulat ng maayos na sahod sa sahod. Upang matiyak ang pagsunod, ang Bank Secrecy Act ay nangangailangan ng mga institusyong pinansyal upang maitala at iulat ang impormasyon sa mga transaksyon ng kanilang mga customer kung ang mga transaksyon na ito ay nagsasangkot ng isang malaking halaga ng pera. Ang ulat ng transaksyon ng pera (CTR) ay ang tukoy na ulat, na hinihiling ng mga regulator. Ang mga institusyong pampinansyal ay dapat mag-file ng mga ito pagkatapos ng mga deposito, pag-alis, o pagpapalitan ng pera na lumampas sa $ 10, 000.
BREAKING DOWN Structured Transaction
Upang maiwasan ang mga iniaatas na pag-uulat, na itinakda ng Bank Secrecy Act, ang mga indibidwal at negosyo sa 1980s ay nagsimulang gumawa at pagbuo ng mga transaksyon, na nagmula sa ibaba ng threshold ng pag-uulat ng $ 10, 000. Ang ilang mga indibidwal at negosyo ay gumamit ng mga nakaayos na transaksyon kung hindi nila nais na malaman ng gobyerno ang tungkol sa kanilang mga pinansiyal na aktibidad at / o kung paano sila nakalikha ng kita. Halimbawa, sa mga kaso ng laundering ng pera at pag-iwas sa buwis, ang mga regulator ay nagkakaugnay sa mga kasong ito sa mga nakaayos na transaksyon.
Ang laundering ng pera ay ang pagkilos ng pagtatago ng paggalaw ng maraming halaga ng pera, na kadalasang nalilikha ng mga kriminal sa pamamagitan ng mga iligal na aktibidad, tulad ng droga o aktibidad ng terorista. Ang proseso ng paglulunsad ng pera ay ginagawang malinis ang mga ganyang aktibidad na "marumi". Ang mga tiyak na hakbang na kasangkot sa laundering ng pera ay kasama ang paglalagay, layering at pagsasama. Ang paglalagay ay tumutukoy sa kilos ng pagpapakilala ng "maruming pera" sa sistema ng pananalapi; ang layering ay ang kilos ng pagtatago ng mapagkukunan ng mga pondong ito sa pamamagitan ng mga kumplikadong transaksyon at mga trick sa bookkeeping; at pagsasama ay tumutukoy sa kilos na muling makuha ang pera na iyon sa purportedly lehitimong paraan.
Mga Nakabalayang Transaksyon at ang 2001 Patriot Act
Ang 2001 Patriot Act ay nagbigay ng mga ahensya ng pagpapatupad ng batas na mas malawak na kapangyarihan upang siyasatin, iakusahan, at dalhin ang mga terorista sa katarungan. Ang Batas ay nagmula pagkatapos ng pag-atake ng mga terorista noong 2011 sa New York City. Ang mga ahensya ng pederal ay gumagamit ng mga utos sa korte upang makakuha ng mga talaan ng negosyo at mga talaan sa bangko. Ang pangunahing pamagat ng Batas III ay pinipilit ang maraming mga institusyong pampinansyal upang maitala ang mga pinagsama-samang mga transaksyon na kinasasangkutan ng mga bansa kung saan ang laundering ay isang kilalang problema. Ang mga nasabing institusyon ay nag-install ng mga pamamaraan upang matukoy at subaybayan ang mga beneficiaries ng naturang account, kasama ang mga indibidwal na awtorisado na mag-ruta ng mga pondo sa pamamagitan ng mga account na may bayad.
Habang ang bilang ng mga transaksyon na lumampas sa $ 10, 000 noong 1970 ay medyo mababa, ang bilang ng mga transaksyon na lumampas sa halagang ngayon ay higit na malaki. Noong taong 2007-2008 piskal, higit sa 16 milyong CTR ang isinampa. Sa kabila ng mas malaking kapasidad sa Patriot Act, ang manipis na dami ng data ay maaaring mahirap para sa mga ahensya ng pagpapatupad ng batas at mga regulator upang maproseso at mag-imbestiga nang napapanahon.
