Buwis

Ano ang Kaugnay na Buwis?

Ang terminong "nakinabang sa buwis" ay tumutukoy sa anumang uri ng pamumuhunan, account sa pananalapi, o plano sa pag-iimpok na alinman sa pagkawasak sa pagbubuwis, ipinagkaloob sa buwis, o nag-aalok ng iba pang mga uri ng mga benepisyo sa buwis. Ang mga halimbawa ng pamumuhunan na nakinabang sa buwis ay mga bono sa munisipalidad, pakikipagtulungan, UIT at annuities. Kabilang sa mga plano na nakinabang sa buwis ang mga IRA at kwalipikadong plano sa pagreretiro tulad ng 401 (k) s.

Pag-unawa sa Tax-Advantage

Ang mga pamumuhunan at account na nakinabang sa buwis ay ginagamit ng maraming iba't ibang mga namumuhunan at empleyado sa iba't ibang mga sitwasyon sa pananalapi. Ang mga nagbabayad ng buwis na may mataas na kita ay naghahanap ng kita ng buwis na walang bayad sa buwis, habang ang mga empleyado ay nakatipid para sa pagretiro kasama ang mga IRA at mga plano sa pagreretiro na sinusuportahan ng employer.

Ang dalawang karaniwang pamamaraan na nagpapahintulot sa mga tao na mabawasan ang kanilang mga singil sa buwis ay ipinagpaliban sa buwis at katayuan sa pagbubuwis sa buwis. Ang susi sa pagpapasya kung aling, o kung ang isang kumbinasyon ng pareho, ay may katuturan para sa iyo na bumababa kapag ang mga bentahe ng buwis ay natanto.

Mga Account na Ginagawang Buwis

Pinapayagan ka ng mga account na ipinagpaliban ng buwis na mapagtanto ang agarang pagbabawas ng buwis sa buong halaga ng iyong kontribusyon, ngunit ang mga pag-alis sa hinaharap mula sa account ay ibubuwis sa iyong ordinaryong rate ng kita. Ang pinakakaraniwang mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis sa US ay mga tradisyunal na IRA at 401 (k) na plano. Sa Canada, ang pinaka-karaniwan ay isang Rehistradong Pagreretiro ng Plano ng Pagreretiro (RRSP).

Mahalagang, tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan ng account, ang mga buwis sa kita ay "ipinagpaliban" sa ibang araw.

Halimbawa, kung ang iyong kita sa buwis sa taong ito ay $ 50, 000 at nag-ambag ka ng $ 3, 000 sa isang account na ipinagpalabas ng buwis, magbabayad ka ng buwis sa $ 47, 000 lamang. Sa 30 taon, sa sandaling magretiro ka, kung ang iyong kita sa buwis sa una ay $ 40, 000, ngunit nagpasya kang mag-alis ng $ 4, 000 mula sa account, ang kita ng buwis ay mababalot ng hanggang $ 44, 000.

Mga Account sa Pagbubuwis sa Buwis

Sa kabilang banda, ang mga tax-exempt account, ay nagbibigay ng mga benepisyo sa buwis sa hinaharap dahil ang pag-atras sa pagretiro ay hindi napapailalim sa mga buwis. Dahil ang mga kontribusyon sa account ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, walang agarang bentahe sa buwis. Ang pangunahing bentahe ng ganitong uri ng istraktura ay ang pagbabalik ng pamumuhunan na lumago ng walang buwis. Ang mga tanyag na account sa pagbubuwis sa buwis sa US ay ang Roth IRA at Roth 401 (k). Sa Canada, ang pinakakaraniwan ay isang account sa pag-save ng walang buwis (TFSA).

Sa pamamagitan ng isang account na ipinagpaliban sa buwis, ang mga buwis ay binabayaran sa hinaharap ngunit sa isang account na walang bayad sa buwis, ang mga buwis ay binabayaran ngayon. Gayunpaman, sa pamamagitan ng paglilipat ng panahon kapag nagbabayad ka ng buwis at natanto ang paglago ng pamumuhunan na walang buwis, maaaring makamit ang mga pangunahing pakinabang.

Mga Key Takeaways

• Ang benepisyo ng buwis ay tumutukoy sa kanais-nais na katayuan sa buwis na hawak ng ilang mga kwalipikadong pamumuhunan, account, o iba pang mga pinansiyal na sasakyan.Common halimbawa kasama ang mga bono sa munisipalidad, 401 (k) o 403 (b) account, 529 mga plano, at ilang mga uri ng pakikipagtulungan. ang katayuan ay nangangahulugan na ang kita ng pre-buwis ay ginagamit upang pondohan ang isang pamumuhunan kung saan ang mga buwis ay babayaran sa susunod na petsa at sa kasalukuyang mga rate ng buwis sa oras na iyon. Ang katayuan ng exempt-exempt ay gumagamit ng pera pagkatapos ng buwis upang pondohan ang mga pamumuhunan kung saan ang mga kita o kita na ginawa ng mga ito ay hindi napapailalim sa ordinaryong buwis sa kita.

Mga Pamumuhunan na May Kaugnay na Buwis

Ang mga pamumuhunan na nakinabang sa buwis ay nagtatago sa ilan o lahat ng kita ng mamumuhunan mula sa pagbubuwis, na nagpapahintulot sa kanya na mabawasan ang kanyang pasanin sa buwis. Halimbawa, ang mga namumuhunan sa bono ng munisipalidad, ay tumatanggap ng interes sa kanilang mga bono para sa tagal ng buhay ng bono. Ang nalikom mula sa pagpapalabas ng mga bono na ito sa mga namumuhunan ay ginagamit ng mga awtoridad ng munisipyo upang pondohan ang mga proyekto ng kapital sa komunidad. Upang bigyan ng pansin ang mas maraming namumuhunan upang bilhin ang mga bono na ito, ang kita ng interes na natanggap ng mga namumuhunan ay hindi binubuwis sa antas ng pederal. Sa maraming mga kaso, kung ang nagbabayad ng bono ay naninirahan sa parehong estado kung saan ang mga bono ay inisyu, ang kanyang kita sa kita ay mai-exempt mula sa mga buwis ng estado at lokal.

Nagbubunga rin ang bentahe ng bentahe ng buwis para sa mga indibidwal at negosyo na namumuhunan sa real estate. Ang pagbabawas ay isang pagbabawas ng buwis sa kita na nagbibigay-daan sa isang nagbabayad ng buwis na mabawi ang batayan ng gastos ng ilang mga pag-aari. Sa US, ang gastos ng pagkuha ng isang lupa o gusali ay naitalaga sa isang tinukoy na bilang ng mga kapaki-pakinabang na taon sa pamamagitan ng taunang pagbabawas ng pagtanggi. Halimbawa, ipalagay ang isang namumuhunan na bumili ng isang ari-arian para sa $ 5 milyon (ang batayan ng gastos). Matapos ang limang taon, mayroon siyang pagbabawas ng $ 500, 000 at ang kanyang bagong batayan sa gastos ay $ 4.5 milyon. Kung ibebenta niya ang pag-aari ng halagang $ 5.75 milyon, ang kanyang natanto na pakinabang ay $ 5.75 milyon - $ 4.5 milyon = $ 1.25 milyon. Ang bawas sa $ 500, 000 ay ibubuwis sa rate ng muling pagbabawas at ang natitirang $ 750, 000 ay ibubuwis bilang kita na kapital. Kung wala ang bentahe ng buwis ng allowance ng pamumura, ang buong pakinabang na natanto mula sa pagbebenta ng ari-arian ay ibubuwis bilang isang kita sa kabisera.

Mga Account na May Kaugnay na Buwis

Sa mga regular na account sa brokerage, ang mga namumuhunan sa buwis ng IRS sa anumang mga nakuha ng kapital na natanto mula sa pagbebenta ng mga kumikitang pamumuhunan. Gayunpaman, pinahihintulutan ng mga account na may pakinabang sa buwis ang mga aktibidad ng pamumuhunan ng isang indibidwal na ipagpaliban ang buwis at, sa ilang mga kaso, walang buwis. Mga Tradisyonal na Indibidwal na Pagreretiro ng Indibidwal na Pagreretiro (IRA) at 401 (k) ay mga halimbawa ng mga account na ipinagpaliban ng buwis kung saan ang mga kita sa pamumuhunan ay hindi buwis bawat taon. Sa halip, ang buwis ay ipinagpaliban hanggang sa magretiro ang indibidwal, kung saan point / siya ay maaaring magsimulang gumawa ng pag-alis mula sa account. Ang pagkuha mula sa mga account na walang parusa ay pinahihintulutan sa sandaling lumiliko ang may-ari ng account na 59½ taong gulang. Sa sandaling umabot siya ng 70½ taon, kinakailangan niyang simulan ang pagkuha ng mga minimum na pag-alis mula sa account.

Ang Roth IRAs at Tax-Free Savings Accounts (TFSAs) ay nag-aalok ng higit pang mga pagtitipid sa buwis para sa mga namumuhunan kaysa sa mga account na ipinagpaliban sa buwis, dahil ang mga aktibidad sa mga account na ito ay walang bayad sa buwis. Ang mga pag-agaw at kita sa mga account na ito ay walang buwis, na nagbibigay ng isang perpektong halimbawa ng bentahe sa buwis.

Itinatag ng mga gobyerno ang mga bentahe ng buwis upang hikayatin ang mga pribadong indibidwal na mag-ambag ng pera kapag itinuturing itong interes sa publiko. Ang pagpili ng tamang uri ng mga account na may pakinabang sa buwis o pamumuhunan ay nakasalalay sa kalagayan sa pananalapi ng mamumuhunan.