Talaan ng nilalaman
- Ano ang isang Trade Credit?
- Pag-unawa sa Trade Credit
- Trade Accounting ng Kalakal
- Mga Trending sa Credit Credit
- Kaugnay na Konsepto
Ano ang isang Trade Credit?
Ang isang credit credit ay isang kasunduan sa negosyo-sa-negosyo (B2B) kung saan ang isang customer ay maaaring bumili ng mga paninda sa account nang hindi nagbabayad ng cash up, binayaran ang supplier sa ibang oras na naka-iskedyul. Karaniwan ang mga negosyo na nagpapatakbo ng mga kredito sa kalakalan ay magbibigay sa mga mamimili ng 30, 60, o 90 araw upang mabayaran, kasama ang transaksyon na naitala sa pamamagitan ng isang invoice. Ang credit credit ay maaaring isipin bilang isang uri ng 0% financing, pagdaragdag ng mga ari-arian ng isang kumpanya habang ipinagpaliban ang pagbabayad para sa isang tinukoy na halaga ng mga kalakal o serbisyo sa ilang oras sa hinaharap at hindi nangangailangan ng interes na mabayaran kaugnay sa panahon ng pagbabayad.
Trade Credit
Pag-unawa sa Trade Credit
Ang isang trade credit ay isang kalamangan para sa isang mamimili. Sa ilang mga kaso, ang ilang mga mamimili ay maaaring makipag-ayos nang mas mahaba mga termino ng pagbabayad sa credit ng kalakalan na nagbibigay ng isang mas malaking bentahe. Kadalasan, ang mga nagbebenta ay magkakaroon ng tukoy na pamantayan para sa kwalipikado para sa credit credit.
Ang credit credit ng B2B ay maaaring makatulong sa isang negosyo upang makakuha, gumawa, at magbenta ng mga kalakal bago pa man kailangang magbayad para sa kanila. Pinapayagan nito ang mga negosyo na makatanggap ng isang stream ng kita na maaaring retroactively masakop ang mga gastos ng mga naibenta. Ang Walmart ay isa sa mga pinakamalaking gumagamit ng credit credit, na naghahangad na magbayad ng retroactively para sa imbentaryo na ibinebenta sa kanilang mga tindahan. Ang mga negosyong pang-internasyonal ay nagsasangkot din sa mga termino ng credit credit Sa pangkalahatan, kung ang credit credit ay inaalok sa isang mamimili ay karaniwang laging nagbibigay ng kalamangan para sa daloy ng isang kumpanya.
Ang bilang ng mga araw kung saan ibinigay ang isang kredito ay tinutukoy ng kumpanya na nagpapahintulot sa kredito at sumang-ayon sa parehong kumpanya na pinapayagan ang kredito at ang kumpanya na natanggap ito. Ang credit credit ay maaari ring maging isang mahalagang paraan para sa mga negosyong mag-pondo ng panandaliang paglago. Sapagkat ang credit credit ay isang form ng kredito na walang interes, madalas itong magamit upang hikayatin ang mga benta.
Dahil inilalagay ng trade credit ang mga supplier ng medyo kawalan, maraming mga supplier ang gumagamit ng mga diskwento kapag ang mga credit credits ay kasangkot upang hikayatin ang maagang pagbabayad. Ang isang tagapagtustos ay maaaring magbigay ng isang diskwento kung ang isang customer ay nagbabayad sa loob ng isang tiyak na bilang ng mga araw bago ang takdang oras. Halimbawa, isang 2% na diskwento kung ang bayad ay natanggap sa loob ng 10 araw ng pag-isyu ng 30-araw na kredito. Ang diskwento na ito ay tinutukoy bilang 2% / 10 net 30 o simpleng 2/10 net 30 lamang.
Mga Key Takeaways
- Ang credit credit ay isang uri ng komersyal na pananalapi kung saan pinapayagan ang isang customer na bumili ng mga kalakal o serbisyo at bayaran ang tagapagtustos sa ibang pagkakataon na naka-iskedyul na petsa. Ang credit ng kalakalan ay maaaring lumikha ng pagiging kumplikado para sa pinansiyal na accounting.Trade credit financing ay karaniwang hinihikayat sa buong mundo ng mga regulators at maaaring lumikha ng mga pagkakataon para sa mga bagong solusyon sa teknolohiya sa pananalapi.
Trade Accounting ng Kalakal
Ang mga kredito sa pangangalakal ay isinasaalang-alang ng parehong mga nagbebenta at mamimili. Ang Accounting na may mga kredito sa kalakalan ay maaaring magkakaiba batay sa kung ang isang kumpanya ay gumagamit ng cash accounting o accrual accounting. Kinakailangan ang Accrual accounting para sa lahat ng mga pampublikong kumpanya. Sa pamamagitan ng accrual accounting isang kumpanya ay dapat makilala ang mga kita at gastos sa oras na sila ay na-transaksyon.
Ang pag-invoice ng credit ng kalakalan ay maaaring gawing mas kumplikado ang accrual accounting. Kung ang isang pampublikong kumpanya ay nag-aalok ng mga kredito sa kalakalan dapat itong i-book ang kita at gastos na nauugnay sa pagbebenta sa oras ng transaksyon. Kung kasangkot ang pag-invoice ng trade credit, ang mga kumpanya ay hindi agad tumatanggap ng mga cash assets upang masakop ang mga gastos. Samakatuwid, ang mga kumpanya ay dapat na account para sa mga ari-arian bilang account natatanggap sa kanilang sheet sheet.
Sa credit credit ay may posibilidad na default. Ang mga kumpanyang nag-aalok ng mga kredito sa kalakalan ay karaniwang nag-aalok din ng mga diskwento na nangangahulugang makakatanggap sila ng mas kaunti kaysa sa mga natanggap na balanse sa account. Ang parehong mga pagkukulang at mga diskwento ay maaaring mangailangan ng pangangailangan para sa mga account na natatanggap na mga tanggalin mula sa mga default o pagsulat mula sa mga diskwento. Ang mga ito ay itinuturing na mga pananagutan na dapat gastos ng isang kumpanya.
Bilang kahalili, ang credit credit ay isang kapaki-pakinabang na pagpipilian para sa mga negosyo sa gilid ng pagbili. Ang isang kumpanya ay maaaring makakuha ng mga ari-arian ngunit hindi na kailangang mag-credit cash o makilala agad ang anumang mga gastos. Sa ganitong paraan ang isang credit credit ay maaaring kumilos tulad ng isang 0% na pautang sa sheet ng balanse. Ang pagtaas ng mga ari-arian ng kumpanya ngunit ang cash ay hindi kailangang bayaran hanggang sa ilang oras sa hinaharap at walang interes ang sinisingil sa panahon ng pagbabayad. Kinakailangan lamang ng isang kumpanya na kilalanin ang gastos kapag ang cash ay binabayaran gamit ang paraan ng cash o kapag natanggap ang kita gamit ang paraan ng accrual. Sa pangkalahatan, ang mga aktibidad na ito ay lubos na nagpapalaya sa daloy ng cash para sa bumibili.
Mga Trending sa Credit Credit
Ang credit sa kalakalan ay pinaka-reward para sa mga negosyo na walang maraming mga pagpipilian sa financing. Sa teknolohiyang pinansyal, ang mga bagong uri ng mga pagpipilian sa financing ng pagbebenta ay ibinibigay para sa mga negosyo na magamit sa lugar ng mga kredito sa kalakalan. Marami sa mga kasosyo sa fintech firms na ito sa mga nagbebenta sa punto ng pagbebenta upang magbigay ng 0% o mababang financing ng interes sa mga pagbili. Ang mga pakikipagsosyo na ito ay tumutulong upang maibsan ang mga panganib sa credit credit sa mga nagbebenta habang sinusuportahan din ang paglago para sa mga mamimili.
Ang credit credit ay nagdala din ng mga bagong solusyon sa financing para sa mga nagbebenta sa anyo ng mga account na natanggap na financing. Ang mga account na natatanggap na financing, na kilala rin bilang invoice financing o factoring, ay isang uri ng financing na nagbibigay ng kapital sa mga negosyo na may kaugnayan sa kanilang trade credit, mga account na natatanggap na balanse.
Mula sa isang pang-internasyonal na punto, ang credit credit ay hinihikayat. Ang World Trade Organization ay nag-uulat na 80% hanggang 90% ng kalakalan sa mundo ay nakasalalay sa pananalapi sa kalakalan. Ang seguro sa pangangalakal sa kalakalan ay bahagi rin ng maraming talakayan sa pangangalakal sa buong mundo na may maraming mga bagong pagbabago. Halimbawa, ang LiquidX ay nag-aalok ngayon ng isang elektronikong pamilihan na nakatuon sa seguro sa credit credit para sa mga kalahok sa mundo.
Ang pananaliksik na isinasagawa ng US Federal Reserve Bank of New York ay nagtatampok din ng ilang mahahalagang pananaw. Nalaman ng 2019 Maliit na Credit Credit Survey na ang pinansya sa pangangalakal ng credit ay ang pangatlong pinakatanyag na tool sa financing na ginagamit ng maliliit na negosyo na may 13% ng mga negosyo na nag-uulat na ginagamit nila ito.
Mga Kaugnay na Konsepto at Iba pang mga Pagsasaalang-alang
Ang credit credit ay may makabuluhang epekto sa financing ng mga negosyo at samakatuwid ay naka-link sa iba pang mga termino at konsepto sa financing. Ang iba pang mahahalagang termino na nakakaapekto sa financing ng negosyo ay ang credit rating, trade line, at credit ng bumibili.
Ang isang credit rating ay isang pangkalahatang pagtatasa ng creditworthiness ng isang borrower, maging sa isang negosyo o indibidwal, batay sa kasaysayan ng pananalapi na kasama ang kahinahunan sa pagbabayad ng utang at iba pang mga kadahilanan. Nang walang isang mahusay na rating ng kredito, ang credit credit ay maaaring hindi maalok sa isang negosyo. Kung ang mga negosyo ay hindi nagbabayad ng mga balanse sa credit ng kalakalan ayon sa mga napagkasunduang termino, ang mga parusa sa anyo ng mga bayarin at interes ay karaniwang natamo. Ang mga nagbebenta ay maaari ring mag-ulat ng mga hindi pagkakaintindihan sa credit credit na maaaring makaapekto sa rating ng credit ng mamimili. Ang mga pagkabagabag na nakakaapekto sa rating ng credit ng mamimili ay maaari ring makaapekto sa kanilang kakayahang makakuha ng iba pang mga uri ng financing.
Ang isang linya ng kalakalan, o trademark, ay isang talaan ng credit account sa negosyo na ibinigay sa isang ahensya sa pag-uulat ng credit sa negosyo. Para sa mga malalaking negosyo at pampublikong kumpanya, ang mga linya ng kalakalan ay maaaring sundan ng mga ahensya ng rating tulad ng Standard & Poor's, Moody's, o Fitch.
Ang kredito ng bumibili ay nauugnay sa internasyonal na kalakalan at mahalagang pautang na ibinigay upang partikular na pinansyal ang pagbili ng mga kalakal at serbisyo. Ang kredito ng mamimili ay nagsasangkot ng iba't ibang mga ahensya sa buong mga hangganan at karaniwang may isang minimum na halaga ng pautang ng maraming milyong dolyar.
