Ano ang Paglilipat sa Kamatayan?
Ang paglipat sa pagtatalaga ng kamatayan ay nagpapahintulot sa mga benepisyaryo na makatanggap ng mga ari-arian sa oras ng pagkamatay ng tao nang hindi dumaan sa probisyon. Ang pagtatalaga na ito ay nagpapahintulot din sa may-ari ng account o may-ari ng seguridad na tukuyin ang porsyento ng mga ari-arian na natatanggap ng mga nakatalagang benepisyaryo, na tumutulong sa tagapagpatupad na ibahagi ang mga ari-arian ng tao pagkatapos ng kamatayan. Sa rehistrasyon ng TOD, ang pinangalanang benepisyaryo ay walang pag-access o kontrol sa mga ari-arian ng isang tao hangga't buhay ang tao.
Pag-unawa sa Transfer on Death (TOD)
Mahalaga na ang mga benepisyaryo ay may kamalayan sa mga pag-aari na kanilang magmana upang maaari silang maghanda nang naaayon nang mas maaga.
Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro, 401 (k) s, at iba pang mga account sa pagreretiro ay TOD. Ang isang walang asawa ay maaaring pumili ng sinuman bilang isang benepisyaryo, ngunit ang asawa ng isang tao ay maaaring may karapatan sa ilan o lahat ng isang account sa pagreretiro kapag namatay. Ang isang nakaligtas na asawa ay may maraming mga pagpipilian para sa pag-atras ng pera kaysa sa ginagawa ng ibang mga benepisyaryo. Ang pinangalanang benepisyaryo ay maaaring i-claim ang pera nang direkta mula sa custodian ng account.
Pinapayagan ng Uniform Transfer on Death Securities Registration Act ang mga may-ari na pangalan ng mga benepisyaryo para sa kanilang mga stock, bond, o mga account sa broker. Ang proseso ay katulad ng isang account na may bayad na kamatayan sa bangko. Kapag nag-rehistro ang may-ari ng account sa isang stockbroker o bangko, kukuha ng mamumuhunan ang pagmamay-ari. Pagkatapos ay maaari nilang pangalanan ang mga benepisyaryo, at porsyento ng mga paglalaan, sa form ng benepisyaryo na ibinigay ng broker o bangko.
Mga Key Takeaways
- Ang paglipat sa kamatayan ay nalalapat sa ilang mga pag-aari na may isang mayamang benepisyaryo. Ang mga benepisyaryo (o isang asawa) ay tumatanggap ng mga ari-arian nang hindi na dumadaan sa probate.Ang mga benepisyo ng TOD ay walang access sa mga ari-arian bago namatay ang may-ari. Upang magsimula ng isang TOD, dapat tumanggap ng broker ang nararapat na dokumento sa i-verify ang mga asset ay maaaring ilipat.
Proseso ng Paglipat sa Kamatayan (TOD) para sa Brokerage Firms
Matapos matanggap ang abiso ng pagkamatay ng isang may-akda, ang firm ng brokerage ay humiling ng isang sertipiko ng kamatayan, kasalukuyang sulat ng korte ng appointment, stock kapangyarihan ng abugado, affidavit ng domicile, o iba pang mga dokumento bilang patunay ng kamatayan. Ang mga kinakailangang dokumento ay nakasalalay sa uri ng account, tulad ng isang solong o magkasanib na account, namatay man ang isa o parehong may-hawak ng account, at kung ang account ay isang account sa tiwala at ang nagtitiwala o nagbibigay ay namatay.
Maaaring tanggihan ng mga kumpanya ang mga dokumento kung hindi sila naka-sign sa naaangkop na kapasidad, tulad ng executive, survivor, o trustee; kung ang mga form ay hindi nakumpleto nang hindi wasto, tulad ng sa pamamagitan ng paglilipat ng mga numero ng sertipiko; kung binago ang impormasyon; o kung ang mga dokumento ay lipas na o nawawala ang kinakailangang selyo ng korte. Para sa mga kadahilanang ito, dapat bigyang pansin ng isang tao kapag nakumpleto at nagsumite ng mga form.
Ilipat sa Kamatayan: Mga Bagong Account
Sa karamihan ng mga kaso, ang isang bagong account ay naka-set up para sa benepisyaryo, at ang mga mahalagang papel ng namatay na tao ay inilipat dito. Karaniwan, walang pagbili, pagbebenta, paglilipat ng account sa ibang firm, o iba pang mga aktibidad ay maaaring mangyari hanggang sa ang account ay bukas at ligal na awtoridad ay naitatag.
Ang pagbubukas ng isang bagong account ay nagsasangkot sa pagpuno ng isang application at pagkakaroon ng benepisyaryo ay nagbibigay ng kinakailangang personal na impormasyon. Ginagamit ng mga broker ang impormasyon upang malaman ang tungkol sa may-ari ng account (benepisyaryo), matugunan ang kanyang mga pangangailangan sa pananalapi, at sundin ang mga obligasyon sa ligal at regulasyon.
Halimbawa ng Transfer on Death (TOD)
Ang isang tao ay pumasa na nag-iwan ng $ 50, 000 sa isang bank account at $ 200, 000 sa isang account sa pagreretiro.
Kapag nagse-set up ang mga account na ito ay maaaring mag-file ang may-ari ng form ng benepisyaryo, na nagtatakda kung sino ang dapat na ilipat sa pagkamatay, at sa kung anong porsyento. Ang form ng beneficiary ay maaaring mai-update anumang oras ng may-ari ng account.
Kung ang may-ari ng account ay kasal, ang account ay malamang na lilipat sa asawa, kahit na ang ibang mga benepisyaryo ay pinangalanan. Ang nasabing mga batas ay maaaring magkakaiba ayon sa estado, bagaman. Kung ang may-ari ng account ay hindi kasal kung ang mga ari-arian ay awtomatikong maililipat sa mga pinangalanang benepisyaryo, sa pag-aakalang ang lahat ng tamang dokumentasyon ay isinumite upang patunayan ang may-ari ay namatay.
Ipagpalagay na ang may-ari ng account ay hindi kasal. Iniwan nila ang 50% ng kanilang bank account sa kanilang anak na lalaki (pinangalanan), at 50% sa kanilang anak na babae (pinangalanan). Sa pagkamatay, at matapos ang naaangkop na papeles ay isampa, kalahati ng balanse sa bank account ay lilipat sa anak na lalaki at ang iba pang kalahati sa anak na babae.
Ipagpalagay na para sa account sa pagreretiro tinukoy ng may-ari na 30% ang napunta sa anak na lalaki (pinangalanan), 30% sa anak na babae (pinangalanan), at 40% sa isang pinangalanang apo. Sa kamatayan, ang porsyento ay dumami sa balanse ng account, at ang halagang iyon ay ililipat sa kani-kanilang mga benepisyaryo.
