Mahalagang isaalang-alang ang mga implikasyon sa buwis kapag bumili ng seguro sa buhay. Ang Internal Revenue Service (IRS) ay nagpapataw ng iba't ibang mga patakaran sa buwis sa iba't ibang mga plano, at kung minsan ang mga pagkakaiba ay di-makatwiran. Ang sumusunod na gabay ay sinadya upang mapalabas ang ilan sa mga implikasyon sa buwis na nakapalibot sa mga premium ng seguro sa buhay.
Mga Key Takeaways
- Ang mga seguro sa seguro sa buhay, sa ilalim ng karamihan sa mga pangyayari, ay hindi binubuwis - ibig sabihin walang buwis sa pagbebenta ay idinagdag o sisingilin. Ang mga premium na ito ay hindi rin bawas sa buwis. Kung ang isang employer ay nagbabayad ng mga seguro sa seguro sa buhay para sa isang empleyado, ang anumang pagbabayad para sa $ 50, 000 o higit pa sa saklaw ay buwis bilang kita. Ang mga interes na kinita para sa paunang bayad na seguro ay binubuwis bilang kita sa interes. Ang mga pagbabalik na nabuo mula sa buong mga patakaran sa seguro sa buhay ay hindi binubuwis hanggang ang patakaran ay naalis.
Ang isang taong namimili para sa seguro sa buhay ay maraming bagay na dapat isaalang-alang bago gumawa ng isang pagpapasya. Una, mayroong pagkakaiba sa pagitan ng term na seguro sa buhay at buong seguro sa buhay. Ang Term life ay nagbibigay ng saklaw para sa isang itinakdang bilang, habang ang isang buong patakaran sa buhay ay epektibo para sa buhay. Dapat ding kalkulahin ng isang may-ari ng polisiya kung magkano ang saklaw na kailangan nila. Lubhang nakasalalay ito sa kung bakit sila bumili ng seguro sa buhay.
Ang isang tao na nababahala lamang sa pagtatakip sa mga gastos sa libing at libing para sa kanilang mga kamag-anak ay maaaring pumili ng isang benepisyo sa kamatayan na $ 20, 000 o mas kaunti. Sa kabaligtaran, ang isang tao na may maraming mga umaasa na bata, na lahat ng inaasahan niyang ipadala sa kolehiyo, ay madalas na nagnanais ng $ 500, 000 o higit pa sa saklaw. Ang karagdagang kumplikadong proseso ng pagbili ay ang dami ng mga kompanya ng seguro sa buhay kung saan pipiliin. Ginagawa ng Internet ang prosesong ito nang medyo madali, kasama ang maraming mga site na nakatuon ng eksklusibo upang ihambing ang mga quote mula sa dose-dosenang mga kompanya ng seguro sa buhay na magkatabi.
Pagbabayad ng Buwis sa Mga Life Insurance Premium
Hindi tulad ng pagbili ng kotse o isang set ng telebisyon, ang pagbili ng seguro sa buhay ay hindi nangangailangan ng pagbabayad ng buwis sa pagbebenta. Nangangahulugan ito na ang premium na halaga ng isang may-ari ng patakaran ay sinipi kapag nakuha niya ang saklaw ay ang halaga na babayaran niya, na walang halaga na porsyento na idinagdag upang masakop ang mga buwis. Sa sinabi nito, ang ilang mga sitwasyon na umiiral kung saan ang isang may-ari ng patakaran ay kinakailangan magbayad ng mga buwis sa mga premium na seguro.
Insurance ng Trabaho ng Bayad-Bayad
Kung ang employer ng isang tao ay nagbibigay ng seguro sa buhay bilang bahagi ng isang pangkalahatang plano ng kabayaran, itinuturing ng IRS na kita, na nangangahulugang ang empleyado ay napapailalim sa mga buwis. Gayunpaman, ang mga buwis na ito ay nalalapat lamang kapag ang employer ay nagbabayad ng higit sa $ 50, 000 sa saklaw ng seguro sa buhay. Kahit na sa mga kasong iyon, ang premium na gastos para sa unang $ 50, 000 na saklaw ay walang bayad sa pagbubuwis.
Halimbawa, ang isang tao na ang employer ay nagbibigay sa kanila, sa tagal ng trabaho, na may $ 50, 000 sa saklaw ng seguro sa buhay bilang karagdagan sa kanilang suweldo, mga benepisyo sa kalusugan, at plano sa pag-iimpok sa pagreretiro, ay hindi kailangang magbayad ng mga buwis sa kanyang benepisyo sa seguro sa buhay sapagkat ginagawa nito hindi lalampas sa threshold na itinakda ng IRS.
Ang isang tao na ang employer ay nagbibigay sa kanya ng $ 100, 000 sa saklaw ng seguro sa buhay, sa kaibahan, ay kailangang magbayad ng buwis sa bahagi nito. Ang premium na dolyar na nagbabayad para sa $ 50, 000 sa saklaw na natatanggap niya nang labis sa bilang ng IRS threshold bilang buwis na kita. Samakatuwid, kung ang buwanang halaga ng premium ay $ 100, ang halaga na ibubuwis ay ang halaga na babayaran para sa karagdagang $ 50, 000 na saklaw, o $ 50.
Prepaid Life Insurance
Ang ilang mga plano sa seguro sa buhay ay nagbibigay-daan sa magbabayad ng patakaran na magbayad ng isang bukol na halaga ng pataas. Ang perang iyon ay mailalapat sa mga premium ng plano sa buong tagal ng plano. Ang pagbabayad ng lump-sum ay lumalaki din sa halaga dahil sa interes. Ang paglago ng pera na iyon ay itinuturing na kita ng interes ng IRS, na nangangahulugang maaari itong isailalim sa pagbubuwis kapag inilalapat ito para sa isang premium na pagbabayad o kapag ang isang policyholder ay nag-aalis ng ilan o lahat ng perang nakuha niya.
Plano ng Halaga ng Cash
Maraming mga plano sa buong seguro sa buhay, bilang karagdagan sa pagbibigay ng nakaseguro ng mga nakapirming benepisyo sa kamatayan, naipon din ang halaga ng pera habang binabayaran ng mga policyholders ang mga plano sa kanilang mga premium na dolyar. Ang isang bahagi ng premium na dolyar ay pumapasok sa isang pondo na nag-iipon ng interes. Karaniwan, lalo na sa mga plano na naipatupad nang maraming taon, para sa halaga ng cash na lalampas sa halaga na binayaran ng tagapagbigay ng patakaran sa mga premium. Samakatuwid, ginagamit ng mga tao ang ganitong uri ng seguro sa buhay bilang isang sasakyan sa pamumuhunan kasama ang pagsamantala sa proteksyon na ibinibigay nito sa kanilang mga pamilya kung sakaling walang kamatayan.
Habang maraming mga tagapayo sa pananalapi ang nananatiling matatag laban sa paggamit ng seguro sa buhay para sa mga layunin ng pamumuhunan, na inaangkin ang mga pagbabalik, sa kasaysayan, ay labis na mahina kumpara sa mga kapwa pondo at iba pang mga pamumuhunan, ang katotohanan ay nananatiling halaga ng salapi ng karamihan sa buong mga patakaran sa seguro sa buhay ay lumalaki sa paglipas ng panahon. Dahil ito ay itinuturing na kita sa may-ari ng patakaran, mayroon itong implikasyon sa buwis sa kita.
Ang magandang balita para sa isang buong tagapamahala ng buhay ay hindi nila kailangang magbayad ng mga buwis sa kita bawat taon sa paglago ng halaga ng cash ng kanyang plano. Katulad sa mga account sa pagreretiro, tulad ng 401 (k) mga plano at IRA, ang akumulasyon ng halaga ng cash sa isang buong patakaran sa seguro sa buhay ay ipinagpaliban ng buwis. Kahit na ang kuwartong ito ay kwalipikado bilang kita, ang IRS ay hindi hinihiling na magbayad ng buwis ang may-ari nito hanggang sa maalis niya ang patakaran.
Kung at kung pipiliin ng isang may-ari ng patakaran na kunin ang halaga ng cash ng kanyang buong patakaran sa seguro sa buhay, ang halaga na kinakailangan niyang magbayad ng buwis ay ang pagkakaiba sa pagitan ng halaga ng cash na natatanggap niya at ang kabuuang binayaran niya sa mga premium sa panahon ng patakaran. lakas. Halimbawa, kung magbabayad siya ng $ 100 bawat buwan para sa 20 taon, o $ 24, 000, at pagkatapos ay pinalayas ang patakaran at tumatanggap ng $ 30, 000, ang halaga na napapailalim sa mga buwis ay $ 6, 000.
Ang isa pang tampok ng buong buhay na seguro ay na, sa maraming mga kaso, pinahihintulutan ang may-ari ng patakaran na kumuha ng utang laban sa halaga ng cash ng kanyang patakaran. Mayroong maling akalain na ang mga nalikom mula sa ganitong uri ng pautang ay maaaring ibuwis. Hindi iyon ang kaso, kahit na ang halaga ng pautang ay lumampas sa kabuuang mga premium na binayaran sa patakaran. Ang pagkuha ng isang pautang ay binabawasan lamang ang halaga ng cash ng patakaran at, kung naaangkop, binabawasan ang bayad sa kamatayan na nabayaran.
Mga Life Insurance Premiums Hindi Buwis-Bawas
Ang isang karagdagang maling kuru-kuro na medyo pangkaraniwan tungkol sa mga premium ng seguro sa buhay ay ang kanilang bawas sa buwis. Hindi tulad ng mga premium ng seguro sa kalusugan, na maaaring ibawas ng mga may-ari ng patakaran mula sa kanilang mga buwis sa pederal na kita, ang mga premium ng seguro sa buhay ay inuri bilang isang personal na gastos ng IRS. Sa pamamagitan ng panuntunan, ang isang nagbabayad ng buwis ay hindi maaaring magbawas ng anumang perang ginugol sa personal na gastos, kasama na ang seguro sa buhay, kapag nag-file siya ng kanyang pagbabalik sa buwis.
