Maraming mga tao ang pipiliang mamuhunan sa mga pondo na may dalang dividend bilang isang paraan upang makabuo ng regular na kita sa buong taon. Habang ito ay maaaring maging isang simple at epektibong paraan upang madagdagan ang iyong regular na kita, mahalagang maunawaan ang mga implikasyon ng buwis ng kita ng dividend mula sa mga pondo ng magkasama.
Kailan Nagbabayad ang Mga Dividen sa Pondo ng Mutual?
Ang isang kapwa pondo ay nagbabayad ng mga pamamahagi ng dividend kapag ang mga assets sa portfolio nito ay nagbabayad ng dividends o interes. Karamihan sa mga karaniwang, pamamahagi ng dibidendo ay ang resulta ng mga stock na nagdadala ng dividend o mga bono na may interes. Hindi lahat ng pondo ay nagbabayad ng dibahagi. Gayunpaman, ang mga pondo ng kapwa ay kinakailangan upang ipamahagi ang lahat ng netong kita bawat taon upang maiwasan ang pagbabayad ng buwis sa kita sa mga kita. Ang isang pondo na tumatanggap ng kita o kita mula sa mga stock o bono ay dapat gumawa ng hindi bababa sa isang pamamahagi ng dividend bawat taon. Kung ang iyong kapwa pondo ay namamahagi ng mga dibahagi o mga kita sa kabisera sa isang naibigay na taon, ang kita na ito ay iniulat sa iyo sa Form 1099-DIV.
Pag-unawa sa Dividend
Ang isang dibidendo ay isang simpleng pamamahagi ng kita sa mga shareholders. Ang pagkakaiba sa pagitan ng isang dividend ng kapwa pondo at isang stock dividend ay ang mutual dividend ng pondo ay nabuo sa pamamagitan ng pinagbabatayan na mga pag-aari, habang ang stock dividends ay bunga ng mga kumikitang operasyon.
Kung ang isang indibidwal na kumpanya ay nagiging isang tubo, maaari itong pumili upang mapanatili ang mga kinikita, muling ibalik ang mga ito sa kumpanya sa pamamagitan ng pagpopondo ng paglaki o ipamahagi ang mga ito sa mga shareholders sa anyo ng isang dividend. Sa stock market, ang patuloy na pagbabayad ng mga dividends bawat taon ay itinuturing na isang tanda ng kalusugan ng pinansiyal na kumpanya. Ang mga pondo ng Mutual ay pagpasa ng mga pamumuhunan, ibig sabihin ang anumang kita ng dividend na natanggap ay dapat na ibinahagi sa mga shareholders. Samakatuwid, ang pagbabayad ng dibidendo ay hindi nagpapahiwatig ng kalusugan o tagumpay ng isang naibigay na pondo ngunit sa halip ng mga uri ng pamumuhunan sa portfolio nito.
Bilang karagdagan sa mga stock na nagdadala ng dividend, ang mga dibidendo ng mutual na pondo ay maaaring maging resulta ng mga bono na may interes. Karamihan sa mga bono ay nagbabayad ng isang itinakdang dami ng interes bawat taon, na tinatawag na rate ng kupon. Ang kupon ay isang porsyento lamang ng halaga ng halaga ng bono at maaaring bayaran buwanang, quarterly, semi-taun-taon o taun-taon. Ang mga Dividen ay binabayaran sa mga shareholder ayon sa kanilang mga hawak. Kaya, ang isang pondo na nag-anunsyo ng isang 50 sentral na dibahagi sa bawat bahagi ay nagbabayad ng $ 50 sa isang namumuhunan na nagmamay-ari ng 100 na pagbabahagi.
Kumita Dividend
Ang mga pondo ng mutual at mga stock ng indibidwal na magbabayad ng mga dividends ay tanyag na pamumuhunan. Gayunpaman, ang pagkita ng mga dibidendo ay isang bagay na tiyempo. Kapag ang isang kumpanya ay nagdeklara ng isang dibidendo, inihayag din nito ang petsa at petsa ng tala ng ex-dividend. Ang petsa ng talaan ay ang petsa kung saan susuriin ng kumpanya ang listahan ng mga shareholders na makakatanggap ng pagbabayad ng dibidendo. Sapagkat mayroong isang pagkaantala sa oras ng pangangalakal ng stock, ang anumang pagbebenta ng mga pagbabahagi na nangyayari nang mas kaunti sa tatlong araw bago ang petsa ng tala ay hindi nakarehistro, at ang listahan ng mga shareholders ay kasama pa ang pangalan ng nagbebenta ng mamumuhunan.
Ang petsa ng tatlong araw bago ang petsa ng talaan ay ang petsa ng ex-dividend. Ang isang namumuhunan na nagbebenta ng kanyang pagbabahagi sa o pagkatapos ng petsa ng ex-dividend ay natatanggap pa rin ng dibidend kahit na sa katunayan hindi na siya nagmamay-ari ng mga pagbabahagi sa oras na mabayaran ang dividend. Katulad nito, ang anumang pagbili ng pagbabahagi na ginawa pagkatapos ng petsa ng ex-dividend ay hindi karapat-dapat para sa dividend. Ang parehong mga patakaran na nalalapat sa pagtanggap ng stock dividends ay nalalapat din sa mga kapwa pondo. Upang makatanggap ng pagbabayad, ang isang namumuhunan ay dapat nagmamay-ari ng pagbabahagi sa pondo bago ang petsa ng ex-dividend.
Ordinaryong Dividya
Sa pangkalahatan, ang mga dibidendo na binabayaran ng isang stock o mutual fund ay itinuturing na ordinaryong kita at napapailalim sa iyong normal na rate ng buwis sa kita. Kung ang iyong kapwa pondo ay bibilhin at nagbebenta ng mga stock ng dividend ng madalas, higit sa malamang ang anumang dividends na natanggap mo ay binubuwis bilang ordinaryong kita. Halimbawa, ipagpalagay na nakatanggap ka ng $ 1, 000 sa mga pagbabayad ng dibidendo mula sa iyong aktibong pinamamahalaang pondo. Kung ikaw ay nasa 25% na kita ng buwis sa buwis, babayaran ka ng $ 250 sa oras ng buwis.
Pagbubuwis ng Buwis
Ang pag-minimize ng iyong pasanin sa buwis sa pamumuhunan ay pangunahing bagay ng pagbuo ng pangmatagalang mga pakinabang sa halip na pang-matagalang kita. Nangangahulugan ito na ang paghawak ng mga pamumuhunan sa mahabang panahon, sa pangkalahatan ay higit sa isang taon.
Ang kita mula sa mga pamumuhunan na gaganapin nang mas mahigit sa isang taon ay napapailalim sa buwis sa kita ng kapital, na maaaring mas mababa kaysa sa iyong ordinaryong buwis sa buwis sa kita. Sa katunayan, para sa mga nasa 10 at 15% brackets, ang rate ng buwis na nakakuha ng kabisera ay 0%. Kung ang iyong taunang kita ay sapat na mababa, maaari kang kumita ng pangmatagalang buwis na walang kita na pamumuhunan. Para sa mga nasa 25 hanggang 35% bracket, ang rate ng buwis na nakakuha ng buwis ay 15%. Para sa pinakamataas na kumikita, ang buwis sa kapital na nakakuha ng buwis ay 20% kaysa sa kanilang ordinaryong rate ng buwis sa kita na 39.6%.
Dahil ang pagkakaiba sa pagitan ng dalawang mga rate ng buwis na ito ay napakahalaga, hanggang sa 20%, ang paggamit ng isang diskarte sa pagbili at hawak ay may ilang tunay na mga benepisyo sa buwis.
Kwalipikadong Dividya
Kahit na ang karamihan sa mga dibidendo ay itinuturing na ordinaryong kita, ang mga dividend na itinuturing na "kwalipikado" ng IRS ay napapailalim sa mas mababang buwis sa kita ng kapital. Ang pangunahing kinakailangan para sa mga kwalipikadong dividend ay ang stock na may dalang dividend ay dapat gaganapin sa isang tiyak na tagal ng oras, na tinatawag na tagal ng paghawak. Pagdating sa mutual dividends fund, ang panahon ng paghawak ay tumutukoy sa haba ng oras na ang pondo ay nagmamay-ari ng stock, sa halip na kung gaano katagal ka nagmamay-ari ng pagbabahagi sa pondo.
Para sa isa't isa na dividend ng pondo ng isa't isa na dapat isaalang-alang na kwalipikado, dapat itong maging resulta ng isang pagbabayad ng dibidendo sa pamamagitan ng isang stock sa portfolio ng pondo na nakakatugon sa pangangailangan ng paghawak na binabalangkas ng IRS. Ang pondo ay dapat na nagmamay-ari ng stock ng hindi bababa sa 60 araw sa loob ng panahon ng 121-araw na nagsisimula 60 araw bago ang petsa ng ex-dividend. Ito ay maaaring tunog nakalilito, ngunit mahalagang nangangahulugan ito na ang pondo ay dapat pagmamay-ari ng stock para sa alinman sa 60 araw bago ang petsa ng ex-dividend o isang kumbinasyon ng mga araw bago at pagkatapos nito magdagdag ng hindi bababa sa 60 araw. Ang regulasyong ito ay nasa lugar upang pigilan ang mga pondo at mga indibidwal na namumuhunan sa pagbili at pagbebenta ng mga stock upang lamang makuha ang dividend.
Libreng Dividya
Kung ang isang mutual na pondo ay naglalabas ng isang pamamahagi ng dividend bilang isang resulta ng interes na nakuha sa mga bono, kung gayon ang kita ay karaniwang napapailalim sa iyong ordinaryong rate ng buwis sa kita. Sa ilang mga kaso, ang mga pagbabayad ng dividend ng mutual na pondo ay maaaring hindi napapailalim sa anumang buwis sa pederal na kita. Nangyayari lamang ito kung ang dividend ay bunga ng pagbabayad ng interes mula sa mga bono ng gobyerno o munisipalidad. Ang ilang mga pondo ay namuhunan nang eksklusibo sa ganitong uri ng seguridad, na madalas na tinatawag na mga pondo na walang buwis.
Habang ang mga kita mula sa mga bono sa munisipyo ay hindi napapailalim sa buwis sa pederal na kita, maaari pa rin silang isailalim sa mga buwis sa estado o lokal na kita. Ang mga bono na inisyu sa iyong estado ng paninirahan ay maaaring walang triple-tax-free, nangangahulugang ang mga bayad sa interes ay hindi napapailalim sa anumang mga buwis sa kita. Ang pamumuhunan sa mga pondo na may dalang dividend ay maaaring maging isang mahusay na mapagkukunan ng regular na kita. Upang maihanda nang maayos para sa panahon ng buwis, mahalagang malaman kung aling mga asset ang bumubuo ng mga dibidendo at kung paano nalalapat ang iba't ibang mga rate ng buwis sa iba't ibang uri ng kita ng dibidendo.
