Talaan ng nilalaman
- Ano ang isang Hardship Withdrawal?
- Pag-unawa sa Hardship Withdrawals
- Ang pagpapalaglag sa mga IRA
- Hardship Withdrawals mula 401 (k) s
- Mga Alternatibong Pag-aalis ng Hardship
Ano ang isang Hardship Withdrawal?
Ang isang paghihirap sa paghihirap ay isang pag-alis ng emerhensiya ng mga pondo mula sa isang plano sa pagretiro, hinahangad bilang tugon sa kung ano ang mga termino ng IRS na "isang agarang at mabigat na pangangailangan sa pananalapi." Ang ganitong mga espesyal na pamamahagi ay maaaring pahintulutan nang walang parusa mula sa mga plano tulad ng isang tradisyunal na IRA o isang 401k, kung ang pagtanggal ay nakakatugon sa ilang mga pamantayan kung bakit kailangan ang pondo at ang kanilang halaga. Gayunpaman, kahit na ang mga parusa ay natatanggal (lalo na ang 10% na parusa para sa mga pag-withdraw na ginawa bago ang edad na 59½), ang pag-alis ay mapapailalim din sa pamantayang buwis sa kita.
Mga Key Takeaways
- Kung ikaw ay mas bata kaysa sa 59½ at nagdurusa sa kahirapan sa pananalapi, maaari mong bawiin ang mga pondo mula sa iyong mga account sa pagreretiro nang hindi naganap ang karaniwang 10% na parusa. Hindi gaanong karapat-dapat ang lahat ng mga paghihirap, gayunpaman, at mananagot ka pa rin sa pagbabayad ng buwis sa kita pag-alis.Mag-isipang hindi mo maibabalik ang mga pondo sa account kung at kung paano mapapabuti ang iyong pananalapi.Pagtaguyod ng iba pang mga kahalili sa pag-atras ng kahirapan, kasama ang isang plano ng Substantially Equal Periodic Payment (SEPP).
Pag-unawa sa Hardship Withdrawals
Ang pag-alis ng pagkadilim ay maaaring magbigay ng mga kinakailangang pondo sa isang emerhensiya — nang walang isang tseke ng kredito - ngunit dapat itong gagamitin nang napakagaan at kung ang lahat ng iba pang mga kahalili ay sinubukan o itiwalag. Sa pamamagitan ng paglantad ng mga pondo na gaganapin sa isang pondo na nakubkob ng buwis sa buwis sa kita, ang isang pag-aalis ng kahirapan ay malamang na mapalakas ang iyong bill sa buwis para sa taon. Kahit na mas mahalaga, ito ay permanenteng mag-aalis sa iyo ng mga pondong na-target para sa iyong pagretiro. Hindi tulad ng, sabihin, isang pautang na kinukuha mo mula sa iyong 401 (k), ang mga pondo mula sa isang paghihirap sa paghihirap ay hindi maibabalik sa account kung at kung kailan mapapabuti ang iyong posisyon sa pananalapi.
Dahil sa mga kawalan na ito, isaalang-alang ang isang paghihirap sa pag-alis lamang bilang isang huling paraan upang matugunan ang isang pambihirang at pagpindot sa pangangailangan. Sa katunayan, ang IRS at karamihan sa mga tagapag-empleyo na nag-aalok ng 401 (k) s ay nagpapataw ng mahigpit na pamantayan para sa mga pamamahagi upang limitahan kung kailan maaaring magamit at kanilang halaga.
Ang mga patakaran na namamahala sa naturang pag-atras, at kung sino ang nangangasiwa sa kanila, naiiba sa uri ng pondo ng pagretiro.
Ang pagpapalaglag sa mga IRA
Ibabawas ng IRS ang 10% na parusa para sa pag-alis ng IRA na ginawa bago ang edad na 59½ na sinenyasan ng paghihirap na may kaugnayan sa medikal. Kung wala kang seguro sa kalusugan o ang iyong mga gastos sa medikal ay higit sa saklaw ng iyong seguro para sa taon, maaari kang kumuha ng mga pamamahagi na walang parusa mula sa iyong IRA upang masakop ang mga gastos na ito. O ang ilan sa kanila, hindi bababa sa. Tanging ang pagkakaiba sa gastos sa pagitan ng mga gastos na ito at 7.5% ng iyong nababagay na gross income (AGI) ay karapat-dapat.
Kung ikaw ay walang trabaho, pinahihintulutan kang gumawa ng mga pamamahagi na walang parusa upang mabayaran ang iyong seguro sa medikal. Gayunpaman, upang maging karapat-dapat, dapat mong nawala ang iyong trabaho, sa halip na iwanan mo ito ng kusang-loob, at dapat na nakatanggap ka ng kabayaran sa pederal o estado na walang trabaho sa loob ng 12 magkakasunod na linggo. Tungkol sa tiyempo, dapat mong matanggap ang mga pamamahagi sa taon, o taon pagkatapos, natanggap mo ang kabayaran sa kawalan ng trabaho at hindi lalampas sa 60 araw matapos kang makakuha ng isa pang trabaho. At ang mga panukalang batas ay dapat na malaki - na kumakatawan sa hindi bababa sa 10% ng iyong AGI - at hindi dapat saklaw ng anumang seguro sa kalusugan.
Pinapayagan din ng IRS ng maaga, walang bayad na parusa sa pag-alis mula sa mga IRA para sa iba pang mga kadahilanan na maaaring o hindi maipilit sa pamamagitan ng kahirapan. Kabilang dito ang pagkakaroon ng kapansanan sa kaisipan o pisikal, o nangangailangan ng pondo upang magbayad ng mga singil sa edukasyon na mas mataas para sa iyo, sa iyong asawa, o sa iyong mga anak o mga apo.
Hardship Withdrawals mula 401 (k) s
Maaari ka ring kumuha ng isang pamamahagi ng paghihirap mula sa iyong 401 (k) o katulad na 403 (b) na mga plano - at para sa mga kadahilanan — ay nasa employer na nag-sponsor ng programa. "Ang isang plano sa pagretiro ay maaaring, ngunit hindi kinakailangan upang, magbigay para sa mga pamamahagi ng kahirapan, " ang estado ng IRS. Kung pinapayagan ng plano ang mga naturang pamamahagi, dapat itong tukuyin ang mga pamantayan na tumutukoy sa isang paghihirap, tulad ng pagbabayad para sa mga gastos sa medikal o libing. Hihilingin ng iyong employer ang ilang impormasyon at posibleng dokumentasyon ng iyong paghihirap.
Kung pinahihintulutan ng iyong tagapag-empleyo ang isang pag-alis para sa isang partikular na kadahilanan, bagaman, ang mga panuntunan ng IRS ay namamahala kung o hindi ang 10% na parusa para sa mga pag-alis na ginawa bago ang edad na 59 ½ ay iiwas, pati na rin kung gaano ka pinahihintulutan na bawiin. Ang mga kondisyong ito ay katulad ng mga namamahala sa mga waivers para sa pag-alis ng IRA, ngunit may ilang pagkakaiba. Kapansin-pansin, hindi ka maaaring mag-alis mula sa iyong 401 (k) nang walang parusa na babayaran ang iyong mga premium insurance sa premium, tulad ng maaari mong isang IRA. Ni ang mga pag-alis upang magbayad ng mga gastos sa pang-edukasyon o bumili ng unang bahay na walang bayad sa mga parusa; kapwa pinapayagan ang penalty-free para sa pag-alis ng IRA, sa ilalim ng ilang mga kundisyon.
Mga Alternatibong Pag-aalis ng Hardship
Mayroong isa pang pagpipilian upang i-tap ang iyong mga account sa pagreretiro bago ang edad na 59 ½ nang walang mga parusa, ngunit nangangailangan ito ng mas maraming oras upang mag-set up at isang mas matagal na pangako sa mga maagang pag-atras. Ang mga pondo na nais mong i-tap ay maaaring mailagay sa isang Substantially Equal Periodic Payment (SEPP) na plano. Magbabayad ka ng plano, nang walang parusa, taunang pamamahagi sa loob ng limang taon o hanggang sa lumipas ka ng 59½, alinman ang darating sa ibang pagkakataon. Tulad ng mga paghihirap sa paghihirap, tanging ang mga parusa ay natatanggal; mananagot ka pa rin sa pagbabayad ng buwis sa kita sa maagang pag-alis.
Dahil hinihiling ng IRS ang mga indibidwal na ipagpatuloy ang plano ng SEPP ng hindi bababa sa limang taon, hindi ito isang solusyon para sa mga naghahanap lamang ng panandaliang pag-access sa mga pondo sa pagretiro nang walang parusa. Kung kanselahin mo ang plano bago mag-expire ang minimum na panahon ng paghawak, kakailanganin mong bayaran ang IRS lahat ng mga parusa na napatalsik sa ilalim ng programa, kasama ang interes sa halagang iyon.
Gayundin, ang mga pondo na gaganapin sa isang kwalipikadong plano na na-sponsor ng employer, tulad ng isang 401 (k), ay maaaring magamit sa isang SEPP lamang kung hindi ka na nagtatrabaho para sa nag-sponsor na employer. Kapag nagsimula ka ng isang programa sa SEPP sa isang account sa pagreretiro, masyadong, hindi ka maaaring gumawa ng anumang mga karagdagan sa o pamamahagi mula sa account. Ang anumang mga pagbabago sa balanse ng account, maliban sa mga SEPP at kinakailangang bayad, tulad ng mga singil sa pangangalakal at pang-administratibo, ay maaaring magresulta sa isang pagbabago ng programa ng SEPP at maaaring maging sanhi ng pagkawala ng kwalipikasyon ng IRS - at, muli, ang pagpapataw ng lahat ng mga parusa na na-waived, kasama ang interes.
Sa kabila ng mga limitasyong ito at mga disbentaha, ang isang plano ng SEPP ay nagkakahalaga ng pagsasaalang-alang sa mga kaso kung saan kailangan mong mag-tap nang maaga. Kabilang sa iba pang mga plus, ang mga programa ay hindi gaanong mahigpit tungkol sa kung paano mo ginugol ang mga pondo na iyong bawiin nang walang parusa kung ihahambing sa mga paghihirap sa paghihirap.
