Talaan ng nilalaman
- Hardship Withdrawals
- Mga Pagbabago ng Batas sa Bipartisan Budget
- Mga Pagsubok sa Pagdudulot ng Hardship
- Ang Papel ng Empleyado
- Pagbabayad ng Mga Medikal na Batas
- Nabubuhay na may Kapansanan
- Mga Pagdraw sa Bahay / Tuition
- Mga SEPP Kapag Nag-iwan ka ng isang Pinag-empleyo
- Ano ang Pag-aatras
- Paghihiwalay ng Paglilingkod
- Isa pang Pagpipilian: Isang 401 (k) Pautang
- Ang Bottom Line
Maraming mga manggagawa ang umaasa sa kanilang 401 (k) s para sa bahagi ng leon ng kanilang pag-iimpok sa pagretiro. Iyon ang dahilan kung bakit ang mga plano na na-sponsor ng employer ay hindi dapat ang unang lugar na pupuntahan mo kung kailangan mong gumawa ng isang malaking paggasta o nahihirapan sa pagsunod sa iyong mga bayarin.
Ngunit kung ang mas mahusay na mga pagpipilian ay naubos-halimbawa, isang emergency fund o sa labas ng pamumuhunan - pag-tap sa iyong 401 (k) maaga ay dapat na isaalang-alang.
Mga Key Takeaways
- Ang Bipartisan Budget Act na ipinasa noong Enero 2018 ay naglabas ng mga bagong patakaran na ginagawang mas madali ang pag-alis ng isang mas malaking halaga bilang isang paghihirap sa pag-alis mula sa isang plano na 401 (k) o 403 (b). Habang ang IRS ay nagtatakda ng mga pangkalahatang alituntunin, mga probisyon sa bawat indibidwal na 401 (k) plano matukoy kung pinahihintulutan ang paghihirap sa paghihirap at ang mga tiyak na kundisyon.A 401 (k) paghihirap sa paghihiwalay ay hindi kapareho ng isang 401 (k) pautang.Maaari kang magbayad ng isang 10% na parusa kung gagamitin mo ang pera para sa pagbili ng isang bagong tahanan, gastos sa edukasyon, pag-iwas sa foreclosure, at mga gastusin sa libing. Isang malaking kabiguan ng mga pag-withdraw ng kahirapan ay hindi mo mababalik ang pera sa iyong plano.
Paano gumagana ang 401 (k) Hardship Withdrawals
Ang isang paghihirap sa paghihirap ay isang pag-alis ng emerhensiya ng mga pondo mula sa isang plano sa pagretiro, hinahangad bilang tugon sa kung ano ang mga termino ng IRS na "isang agarang at mabigat na pangangailangan sa pananalapi." Talagang nasa sa indibidwal na tagapangasiwa ng plano kung payagan ang mga pag-alis o hindi. Karamihan sa - kahit na hindi lahat - mga pangunahing tagapag-empleyo ay gumawa nito, sa kondisyon na ang mga empleyado ay nakakatugon sa mga tiyak na patnubay, at nagpapakita ng katibayan sa paghihirap sa kanila.
Ayon sa mga panuntunan ng IRS, ang isang paghihirap sa paghihirap ay nagbibigay-daan sa iyo na hilahin ang pera sa labas ng account nang hindi binabayaran ang karaniwang 10% maagang parusa sa pag-alis na sisingilin sa mga indibidwal na wala pang 59 taong gulang. Ang talahanayan sa ibaba ay nagbubuod kung may utang kang parusa at kapag wala ka.
|
TYPE NG WALANG KATAWAN |
10% PENALTY? |
|---|---|
|
Mga gastos sa medikal |
Hindi (kung lumampas ang mga gastos 7.5% ng AGI) |
|
Permanenteng kapansanan |
Hindi |
|
Napakahusay na pantay na panaka-nakang pagbabayad (SEPP) |
Hindi |
|
Paghiwalay ng serbisyo |
Hindi |
|
Pagbili ng pangunahing tirahan |
Oo |
|
Mga gastos sa pang-edukasyon at pang-edukasyon |
Oo |
|
Pag-iwas sa pagpapalayas o pagtataya |
Oo |
|
Mga gastos sa libing o libing |
Oo |
Ang isang 401 (k) paghihirap sa paghihirap ay hindi pareho sa isang 401 (k) pautang, isipin mo. Mayroong isang bilang ng mga pagkakaiba-iba, ang pinaka-kapansin-pansin na ang pag-atras ng paghihirap ay hindi pinapayagan na mabayaran ang pera sa account. Magagawa mong patuloy na mag-ambag ng mga bagong pondo sa account, gayunpaman.
Mga Pagbabago ng Batas sa Bipartisan Budget
Tulad ng para sa pag-access, mayroong ilang mabuting balita: Ang Bipartisan Budget Act na ipinasa noong Enero 2018 ay naglabas ng mga bagong patakaran na gawing mas madali ang pag-alis ng isang mas malaking halaga bilang isang paghihirap sa pag-alis mula sa isang 401 (k) o 403 (b) na plano.
- Ang dating panuntunan, na nagretiro noong 2019, ay itinakda na maaari mo lamang bawiin ang iyong sariling mga kontribusyon sa pagpapaubos ng suweldo — ang mga halaga na iyong pinigil mula sa iyong suweldo — mula sa iyong plano kapag kumukuha ng isang paghihirap na pag-alis.Ang panuntunan na nagsasabi na hindi ka maaaring gumawa ng mga bagong kontribusyon sa iyong plano para sa susunod na anim na buwan ay nag-expire rin noong 2019. Gamit ang mga bagong patakaran, maaari kang magpatuloy sa pagbibigay ng kontribusyon sa plano at makatanggap ka rin ng mga kontribusyon sa pagtatrabaho sa employer.
Ang isang karagdagang pagbabago para sa 2019 ay hindi ka kakailanganin na kumuha ng isang plano sa pautang bago ka maging karapat-dapat para sa isang pamamahagi ng kahirapan. Gayunpaman, pinahihintulutan kang kumuha o pamamahagi ng kahirapan ay isang desisyon na nananatili pa rin sa iyong employer. Maaari ring limitahan ng iyong employer ang paggamit ng mga naturang pamamahagi, tulad ng mga gastos sa medikal o libing, pati na rin nangangailangan ng dokumentasyon.
Bagaman ang isang pag-aalis ng kahirapan ay madalas na iniiwasan ang 10% na parusa, nakakakuha pa rin ito ng mga buwis sa kita sa kabuuan na iyong bawiin.
6 Mga Pagsubok para sa isang 401 (k) Hardship Withdrawal
Ang anim na pagsubok para sa isang paghihirap sa paghihirap ay hindi nagbago sa bagong batas. Ang pag-alis ng hardship ay pinapayagan dahil sa isang mabibigat na pangangailangan sa pananalapi mula sa mga sumusunod:
- Medikal na pangangalaga o medikal na gastosPagbibili ng isang pangunahing tirahanPost-sekondaryang edukasyonPagtatala ng foreclosure ng isang pangunahing tirahan o pagpapalayasFuneral o libing na gastosMga upuan sa isang punong punong paninirahan dahil sa isang pagkawala ng kaswalti na maaaring mabawas sa buwis sa ilalim ng Seksyon 165 ng Code sa Internal Revenue
Mula sa 2018 hanggang 2025, ipinahayag ng Tax Cuts at Jobs Act na ang mga pagkalugi ay hindi bawas sa buwis maliban sa tinukoy na mga lugar ng kalamidad na pederal. Dapat pansinin na ang Tax Cuts at Jobs Act ay nabawasan din ang threshold para sa mga indibidwal na ibabawas para sa mga medikal na gastos sa mga na lumampas sa 7.5% ng nababagay na kita (AGI) para sa 2017 at 2018. Gayunpaman, ang threshold na iyon ay tumaas pabalik sa 10% ng AGI, simula sa taon ng buwis sa 2019.
Ang Papel ng Empleyado
Ang mga kondisyon kung saan ang paghihirap ng pag-atras ay maaaring gawin mula sa isang 401 (k) plano ay tinutukoy ng mga probisyon sa dokumento ng plano — bilang inihalal ng employer. Makipag-usap sa isang kinatawan ng tao na mapagkukunan sa iyong lugar ng trabaho upang malaman ang mga detalye ng plano.
Maaaring hilingin mong tanungin ang tagapangasiwa ng plano o ang tagapag-empleyo ng isang kopya ng kasunduan sa paglalarawan ng buod ng plano (SPD). Kasama sa SPD ang impormasyon tungkol sa kung kailan at sa ilalim ng kung anong mga pangyayari ang maaaring makuha mula sa iyong 401 (k) account. Maaari ka ring humiling na mabigyan ng paliwanag sa pagsulat.
Pagbabayad ng Mga Medikal na Batas
Ang mga kalahok sa plano ay maaaring gumuhit sa kanilang 401 (k) balanse upang magbayad para sa mga gastos sa medikal na hindi saklaw ng kanilang seguro sa kalusugan. Kung ang mga hindi nabayaran na bill ay lumampas sa 7.5% ng nababagay na gross income (AGI) ng indibidwal, ang parusang 10 buwis ay binawi.
Upang maiwasan ang bayad, ang paghihirap sa paghihirap ay dapat maganap sa parehong taon na ang pasyente ay tumanggap ng medikal na paggamot. Muli, sa 2019 ang halaga na maaari mong gawin ay hindi na limitado sa iyong mga elective na kontribusyon, bawas ang anumang nakaraang mga pamamahagi ng kabuuan.
Nabubuhay na may Kapansanan
Tandaan na kung ikaw ay permanenteng may kapansanan, maaaring kailanganin mo ang iyong 401 (k) kahit na higit pa sa karamihan sa mga namumuhunan. Samakatuwid, ang pag-tap sa iyong account ay dapat na isang huling resort, kahit na nawalan ka ng kakayahang magtrabaho.
Mga Parusa para sa Home at Tuition Withdrawals
Sa ilalim ng batas sa buwis sa US, maraming iba pang mga sitwasyon kung saan ang isang employer ay may karapatan, ngunit hindi isang obligasyon, upang pahintulutan ang paghihirap sa paghihirap. Kabilang dito ang pagbili ng isang pangunahing tirahan, pagbabayad ng matrikula at iba pang mga gastos sa edukasyon, pag-iwas sa isang pagpapatalsik o foreclosure, at mga gastos sa libing.
Gayunpaman, sa bawat isa sa mga sitwasyong ito, kahit na pinapayagan ng tagapag-empleyo ang pag-alis, ang kalahok na 401 (k) na hindi pa umabot sa edad na 59½ ay maipit sa isang 10% na parusa sa itaas ng pagbabayad ng ordinaryong buwis sa anumang kita. Karaniwan, nais mong maubos ang lahat ng iba pang mga pagpipilian bago kumuha ng ganoong uri ng hit.
"Sa kaso ng edukasyon, ang mga pautang ng mag-aaral ay maaaring maging isang mas mahusay na pagpipilian, lalo na kung sila ay nag-subsidy, " sabi ni Dominique Henderson, Sr., may-ari ng DJH Capital Management, LLC, isang rehistradong kompanya ng advisory sa pamumuhunan sa Cedar Hill, Texas.
Mga SEPP Kapag Nag-iwan ka ng isang Pinag-empleyo
Kung iniwan mo ang iyong tagapag-empleyo, pinapayagan ka ng IRS na makatanggap ng "malaking pantay na pantay-pantay na mga pagbabayad (SEPP)) na walang bayad - kahit na technically hindi sila mga distribusyon ng paghihirap. Isang mahalagang caveat na gawin mo ang mga regular na pag-alis ng hindi bababa sa limang taon o hanggang sa maabot mo ang 59½, alinman ang mas mahaba. Nangangahulugan ito na kung nagsimula kang tumanggap ng mga pagbabayad sa edad na 58, kailangan mong magpatuloy sa paggawa nito hanggang sa matumbok mo ang 63.
Tulad nito, hindi ito isang mainam na diskarte para sa pagtugon sa isang pangmatagalang pangangailangan sa pananalapi. Kung kanselahin mo ang mga pagbabayad bago ang limang taon, ang lahat ng mga parusa na dati nang na-waive ay magiging sanhi ng IRS.
Kinakalkula ang Halaga ng Pag-aalis
Mayroong tatlong magkakaibang mga pamamaraan na maaari mong piliin para sa pagkalkula ng halaga ng iyong pag-withdraw:
- Nakatakdang pag-amortisasyon, isang nakapirming iskedyul ng pagbabayad ng annunisasyon sa pagbabayad, isang kabuuan batay sa annuity o pag-asa sa buhayRequired minimum na pamamahagi (RMD), batay sa patas na halaga ng merkado sa account
Ang isang mapagkakatiwalaang tagapayo sa pinansyal ay makakatulong sa iyo na matukoy kung aling pamamaraan ang pinaka-angkop para sa iyong mga pangangailangan. Anuman ang paraan na ginagamit mo, responsable ka sa pagbabayad ng buwis sa anumang kita, maging ang interes o mga kapital na kita, sa taon ng pag-alis.
Paghihiwalay ng Paglilingkod
Ang mga nagretiro o nawalan ng trabaho sa taon na 55 taong gulang o sa ibang pagkakataon ay may isa pang paraan upang makakuha ng pera mula sa kanilang plano na in-sponsor ng employer. Sa ilalim ng probisyon na kilala bilang "paghihiwalay ng serbisyo, " maaari kang kumuha ng maagang pamamahagi nang hindi nababahala tungkol sa isang parusa. Gayunpaman, tulad ng iba pang mga pag-withdraw, kailangan mong tiyaking maaari mong bayaran ang mga buwis sa kita.
Siyempre, kung mayroon kang isang bersyon ng Roth ng 401 (k), hindi ka magbabayad ng buwis dahil nag-ambag ka sa plano na may mga dolyar na post-tax.
Isa pang Pagpipilian: Isang 401 (k) Pautang
Kung ang iyong tagapag-empleyo ay nag-aalok ng 401 (k) pautang — na naiiba sa paghihirap sa paghihirap — ang paghiram mula sa iyong sariling mga pag-aari ay maaaring mas mahusay na paraan. Sa ilalim ng IRS 401 (k) mga panuntunan sa pautang, ang mga makakatipid ay maaaring tumagal ng hanggang sa 50% ng kanilang balanse na vested, o hanggang sa $ 50, 000 (alinman ang mas mababa). Isa sa mga pakinabang ng isang pautang ay ang piling ng kalahok na plano ay hindi sapilitang magbayad ng mga buwis sa kita sa parehong taon, at hindi rin nagkakaroon ng unang parusa sa pag-alis.
Magkaroon ng kamalayan, gayunpaman, kailangan mong bayaran ang utang, kasama ang interes, sa loob ng limang taon (tinitiyak na hindi maubos ang iyong pondo sa pagretiro). Kung ikaw at ang iyong pinagtatrabahuhan ay nagbabahagi, mayroon kang hanggang Oktubre ng susunod na taon — ang panghuling deadline (na may extension) para sa pagsumite ng buwis - upang mabayaran ang utang.
Ang Bottom Line
Kung ang mga empleyado ay talagang kailangang gumamit ng kanilang pag-iimpok sa pagretiro bago ang edad na 59½, 401 (k) pautang ay karaniwang ang unang pamamaraan na ituloy. Ngunit kung ang paghiram ay hindi isang pagpipilian - hindi lahat ng plano ay pinahihintulutan nito - ang isang paghihirap sa pag-alis ay maaaring isang posibilidad para sa mga nakakaintindi ng mga implikasyon. Ang isang malaking downside ay hindi mo mababayaran ang naalis na pera sa iyong plano, na maaaring permanenteng makasakit sa iyong pag-iimpok sa pagretiro. Dahil dito, dapat gawin lamang ang isang paghihirap sa paghihirap bilang huling paraan.
Suriin ang iyong plano sa lugar ng trabaho, at tandaan kung aling mga sitwasyon ang mag-institute ng isang 10% na parusa at hindi. Maaari itong gumawa ng pagkakaiba sa pagitan ng isang matalinong pamamaraan ng pagkuha ng cash o isang nakasisirang suntok sa iyong pag-retiro ng itlog ng pagretiro.
Paghambingin ang Mga Account sa Pamumuhunan × Ang mga alok na lilitaw sa talahanayan na ito ay mula sa mga pakikipagsosyo kung saan tumatanggap ng kabayaran ang Investopedia. Paglalarawan ng Pangalan ng TagabigayMga Kaugnay na Artikulo
401K
Pinakamahusay na Mga Paraan na Ginagamit ang Iyong 401 (k) Nang Walang Parusa
401K
Paano Makakakuha ng Pera Mula sa Iyong 401 (k) Maaga
401K
Paano Gumawa ng isang 401 (k) Pag-aalis ng Hardship
401K
Maaari Ko bang Gamitin ang Aking 401 (K) upang Bumili ng Bahay?
401K
Hardship Withdrawal kumpara sa 401 (k) Pautang: Ano ang Pagkakaiba?
401K
Maaari Ko bang Gamitin ang Aking 401 (k) upang Magbayad ng Aking Mga Pautang sa Kolehiyo?
Mga Kasosyo sa LinkKaugnay na Mga Tuntunin
Ano ang isang Hardship Withdrawal? Ang pag-alis ng emerhensiyang ito mula sa isang plano sa pagretiro ay maaaring pahintulutan para sa pambihirang mga pangangailangan, ngunit madalas na napapailalim sa mga parusa sa buwis o account. higit pang Paunang Pamamahagi Ang napaaga na pamamahagi ay kinuha mula sa isang IRA, kwalipikadong plano o annuity na ipinagpalabas ng buwis na binabayaran sa isang benepisyaryo na nasa ilalim ng edad na 59.5. higit pa Ano ang isang Tradisyonal na IRA? Ang isang tradisyunal na IRA (indibidwal na account sa pagreretiro) ay nagbibigay-daan sa mga indibidwal na idirekta ang kita ng pre-tax patungo sa mga pamumuhunan na maaaring lumago ang buwis. higit pa Ano ang isang 401 (k) Plano? Ang plano na 401 (k) ay isang pakinabang na nakakuha ng buwis, tinukoy-kontribusyon sa pagreretiro ng account, na pinangalanan para sa isang seksyon ng Internal Revenue Code. Alamin kung paano sila gumagana, kabilang ang kapag kailangan mong baguhin ang mga trabaho. Marami pang Kahulugan ng Pag-alis ng Serbisyo ng In-Serbisyo Ang mga pag-alis ng serbisyo sa serbisyo ay pinahihintulutan sa ilalim ng ilang mga plano sa pagretiro habang ang isang empleyado ay gumagawa pa rin para sa tagapag-empleyo na nag-sponsor ng plano. higit pa Ang Kumpletong Patnubay sa Roth IRA Ang Roth IRA ay isang account sa pag-iipon ng pagreretiro na nagbibigay-daan sa iyo upang bawiin ang iyong pera na walang bayad sa buwis. Alamin kung bakit ang isang Roth IRA ay maaaring maging isang mas mahusay na pagpipilian kaysa sa isang tradisyunal na IRA para sa ilang mga pag-save sa pagretiro. higit pa