Kung naghahanap ka ng mga paraan na nakinabang sa buwis upang makatipid ng pera, maaaring naririnig mo ang tungkol sa mga HSA. Ang Account sa Health Savings, o HSA, ay isang account sa pag-iimpok na may natatanging benepisyo ng buwis sa triple. Ang mga kontribusyon ay nagbabawas ng kita sa buwis, ang kanilang paglaki sa loob ng account ay walang buwis, at ang mga kwalipikadong pag-alis (iyon ay, mga ginagamit para sa mga medikal na gastos) ay walang tax. Ngunit bihirang magkasya ang isang laki ng pamumuhunan. Makakaapekto ba sa iyo ang isang HSA sa pananalapi?
Paano gumagana ang HSAs
Upang maging karapat-dapat na mag-ambag sa isang HSA, ang nagbabayad ng buwis ay dapat na nakatala ng isang mataas na planong pangkalusugan na maibabawas, na tinukoy bilang isang plano na may maaaring ibawas ng hindi bababa sa $ 1, 350 (indibidwal) o $ 2, 700 (pamilya), sa Disyembre 1 st ng taon (kontribusyon ang halaga ay pinalalaki para sa bahagyang taong karapat-dapat na nagbabayad ng buwis; ang mga bilang na ito ay para sa 2018 at 2019). Ang isang solong indibidwal ay maaaring magdeposito ng hanggang $ 3, 450 sa isang HSA sa 2018 ($ 3, 500 sa 2019). Ang mga nagbabayad ng buwis na 55 taong gulang at mas matanda ay maaaring gumawa ng karagdagang kontribusyon ng catch-up na $ 1, 000 bawat taon. Para sa isang pamilya, ang limitasyon ng kontribusyon ay nakatakda sa $ 6, 900 para sa 2018 at $ 7, 000 para sa 2019. Hindi pinapayagan ang magkakasamang HSA account; ang bawat tao ay dapat magkaroon ng kanyang sariling account. Ang ilang mga kontribusyon ay maaaring sa anyo ng mga pondo mula sa employer ng nagbabayad ng buwis - walang bayad na pera, sa bisa.
Ang buong halaga na idineposito ay maaaring ibabawas sa buwis sa mga nagbabalik para sa taong iyon, kahit na para sa mga filer na hindi nakalaan ang kanilang mga pagbabawas. Ang mga kontribusyon ng isang empleyado nang direkta mula sa mga suweldo ay ginawa gamit ang pretax dolyar, binabawasan ang kanilang kita. Ang mga kontribusyon sa employer ay ibabawas mula sa maaaring ibuwis na kita ng employer, hindi binigyan ng item ng empleyado.
Ang mga pondo sa account ay nagbabayad para sa mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan ngayon o sa hinaharap. Ang mga pag-agaw ay hindi binubuwis hangga't ginagamit ito para sa mga kuwalipikadong gastos, kasama ang alternatibong paggamot sa pangangalagang pangkalusugan (acupuncture o mga serbisyo sa chiropractic, halimbawa), mga reseta, pagbisita ng doktor, mga pagbabayad sa kalusugan, paggamot sa kalusugan ng isip at pagkagumon, pangangalaga sa ngipin at paningin, mga programa sa pagtigil sa paninigarilyo., mga hayop ng serbisyo, mga premium na seguro sa pangangalaga sa pag-aalaga at maraming iba pang mga kalakal at serbisyo na may kaugnayan sa medikal. Regular na ina-update ng IRS ang pinapayagan na mga gastos; tingnan ang Pub 502 o suriin sa iyong tagaseguro para sa pinakabagong listahan.
Hindi tulad ng Flexible Spending Accounts, ang mga HSA ay walang gamit-it-or-lost-it na tampok. Ang account ay kabilang sa nagbabayad ng buwis at hindi nawala kapag nagbago ang tao ng trabaho o hindi gumagamit ng mga pondo bago matapos ang taon ng kalendaryo. Ang mga pondo ay nagdadala sa paglipas ng taon-taon, na gumagawa ng mga HSA ng isang mahusay na pagtitipid ng sasakyan para sa lalong mataas na mga bayarin sa medikal na maaaring mangyari sa mga susunod na taon.
Ang isang pakinabang sa bonus ay pagkatapos ng edad na 65, ang may-ari ng account ay maaaring kumuha ng mga pamamahagi mula sa HSA para sa anumang layunin, may kaugnayan sa kalusugan o hindi; magbabayad siya ng regular na buwis sa kita, ngunit walang parusa.
Ang Mga Bentahe ng isang HSA
Ang mga HSA ay naninindigan upang makinabang ang maraming nagbabayad ng buwis, lalo na kung ang isang pangkaraniwang mag-asawa na bumabalik sa 65 ngayon ay magbabayad ng average na $ 280, 000 sa mga gastos na medikal na wala pa sa kanilang pagkamatay, ayon sa isang pag-aaral sa 2018 ng Fidelity Benefits Consulting. Ayon sa Employee Benefits Research Institute (EBRI), isang 55 taong gulang na nagbabayad ng buwis na nag-aambag ng pinakamataas na halaga sa isang HSA bawat taon hanggang sa edad na 65 ay maaaring makakita ng balanse ng $ 60, 000 mula sa kabuuang mga kontribusyon na halos $ 42, 000, na inaakalang isang 5% na rate ng pagbabalik. Maraming mga pangunahing mutual fund HSAs nakamit ang isang 10-taong rate ng pagbabalik na makabuluhang mas mataas kaysa sa 5%.
Ang isang agresibo, may mataas na kita na 45 taong gulang na nakakatipid ng maximum, kabilang ang mga kontribusyon ng catch-up kapag karapat-dapat, ay maaaring makakita ng isang balanse na $ 150, 000 sa edad na 65. Kung ang rate ng pagbabalik ay 7.5%, na waring ganap na magagawa, ang balanse tumaas sa $ 193, 000.
Ang mga negosyanteng millennial ay napansin: Ang isang may-ari ng HSA sa 28% na buwis sa buwis na nagsimula sa edad na 25 at nakakuha ng 7.5% sa account sa paglipas ng panahon ay maaaring makatipid ng halos $ 350, 000 sa mga buwis sa pederal na kita, hindi na banggitin ang mga buwis ng estado o iba pang mga buwis sa payroll. (Tandaan: natapos ang bracket na ito sa 2018; sa ilalim ng bagong bill ng buwis ang pinakamalapit na bracket ay 24% at 32%; makakakuha ng higit pa o mas kaunti kaysa sa halimbawa sa itaas.
Sino ang Nakikinabang Karamihan Mula sa pagkakaroon ng isang HSA?
Ang mga HSA ay pinakamahusay na gumagana para sa mga malalaking kumikita at sa mga may mataas na kita. Bakit? Una sa lahat, tulad ng anumang diskarte sa pamumuhunan na nakinabang sa buwis, kailangan mong maging isa sa mga mataas na bracket ng buwis upang makatipid ng makabuluhang pera sa isang bawas sa buwis.
Pangalawa sa lahat, ang paggawa ng mga pinakamataas na kontribusyon (ang tanging paraan na iyong aanihin ang pinakamataas na paglaki ng mga assets sa kalsada) ay nangangailangan ng malalim na bulsa - at hindi lamang dahil sa kagat sa iyong suweldo. Ang mga HSA ay gumagana sa isang mataas na mababawas na plano sa seguro sa kalusugan, tandaan. Nangangahulugan ito na kailangan mo ng kakayahang magbayad ng wala-sa-bulsa ng hindi bababa sa $ 1, 350 (at madalas na marami pa, depende sa patakaran) sa taunang mga panukalang medikal - bago ang seguro ay sumipa.
Ang susi ay upang makahanap ng isang solidong account sa pamumuhunan para sa mga pondo ng HSA. Maraming mga institusyong pampinansyal ang nag-aalok ng mga HSA, ngunit hindi lahat ng mga ito ay namuhunan ng mga pondo nang agresibo o pinapayagan ang may-ari ng account na magkaroon ng anumang kontrol sa kung paano namuhunan ang mga pondo. Kinakailangan ang isang tagapangasiwa na maaaring mag-alok ng mga pagpipilian sa pamumuhunan na tumutugma sa pagpapaubaya sa panganib ng may-ari ng account. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay maaari pang mabawasan ang kita ng buwis sa pamamagitan ng pagbabayad ng mga premium insurance sa labas ng bulsa, makatipid ng pondo ng HSA para sa hinaharap.
Sino ang Nakikinabang sa Karaniwang Mula sa pagkakaroon ng isang HSA?
Ang mga HSA ay hindi malaking pera-saver para sa mga taong nasa mas mababang kita bracket. Para sa mga nagsisimula, ang mga pamilyang may mababang kita ay malamang na hindi magkaroon ng labis na cash upang makawala sa isang HSA. Lalo na, ang mga pumipili ng hindi bababa sa mahal na mga plano ng Affordable Care Act ay natigil nang may mataas na pagbabawas.
Sabihin natin na ang isang 35-taong-gulang na taga-California na kumikita ng $ 25, 000 bawat taon ay nagpunta sa Market Insurance Insurance ng Estado ng estado (aka "ang palitan") upang bumili ng isang plano ng karapat-dapat na Blue Shield Bronze na HSA na may $ 4, 500 na mababawas para sa $ 143 bawat buwan. O, marahil, ang taong iyon ay nagpili para sa isang Blue Shield na pinahusay na plano ng Pilak para sa $ 187 bawat buwan at binawasan ang medikal na nabawasan sa $ 1, 900. Dahil ang $ 25, 000 ay mas mababa sa 250% ng antas ng kahirapan sa pederal na 2018 para sa isang pamilya na may isa ($ 30, 150), ang indibidwal ay malamang na maging karapat-dapat sa isang subsidy na Pagbabahagi ng Pagbabahagi ng Cost na dapat bawasan ang buwanang mga gastos ng saklaw at makakatulong sa mas mababang pagbabawas at iba pang mga gastos (dapat kang bumili ng isang Silver Plan upang makuha ito).
Ang mga pamilyang may kita na nasa gitna at ang umaasang makabuluhang gastos sa medisina ay malamang na makikinabang sa pamamagitan ng hindi pagpunta sa mataas na bawas, ruta ng HSA. Ito ay tumatagal ng mga numero na crunching upang malaman kung ano ang pinakamahusay.
Ang Bottom Line
"Ang mga HSA ay pinakamahusay na gumagana para sa mga taong hindi karapat-dapat bumili sa palitan, " sabi ni Craig Gussin, Bise Presidente ng Public Affairs para sa California Association of Health Underwriters. "Ang mga nagbabayad ng buwis na mababa ang kita ay hindi makatipid ng makabuluhang pera bawat buwan; sumuko sila ng murang mga serbisyo nang walang labis na pagtitipid. Lahat ito ay bumababa sa mga numero. Ang mga HSA ay pinakamahusay na gumagana para sa mga tao na higit sa 50 sa isang plano ng grupo, na may mataas na kita at walang subsidy sa buwis."
Siyempre, ang isang malusog na tao sa anumang kita bracket na inaasahan na nangangailangan ng kaunti o walang pangangalagang medikal sa loob ng taon ay palaging lalabas nang maaga sa pamamagitan ng pagpili ng pangkalahatang mas murang plano at pagbabangko ang pagkakaiba.
At habang ang mga HSA ay mabuting sasakyan na nakinabang sa buwis, ang iba ay mas mahusay. Ang mga nagpaplano sa pananalapi ay sumasang-ayon na ang mga indibidwal ay dapat munang maabot ang 401 (k) plano at mga kontribusyon sa IRA para sa taon. Pagkatapos, maaari nilang simulan ang pagpopondo ng isang HSA, na magbibigay ng karagdagang mga benepisyo sa pagretiro.
