Talaan ng nilalaman
- Roth vs.Traditional IRA
- Hindi Kumita ng Sapat
- Kumita ng Masyadong
- Pag-file ng Buwis nang Hiwalay
- Nag-aambag ng Masyado
- Masyadong Maaga ang Paggawa ng Kita
- Paglabag sa Rollover Rule
- Pagulungin Ito Sa Iyong Sarili
- Walang Nondeductible IRA
- Hindi Rebalancing
- Nawawalang Inherited Roth RMDs
- Pag-iwas sa Roth na may 401 (k)
- Ang Bottom Line
Maaari mong isipin ang tanging bagay na dapat mong malaman tungkol sa isang Roth IRA ay ang iyong mga kontribusyon ay limitado sa $ 6, 000 kung ikaw ay nasa ilalim ng edad na 50, at $ 7, 000 kung ikaw ay 50 o pataas (hindi bababa sa para sa 2019). Well, ito ay isang maliit na mas kumplikado kaysa sa. Narito ang 11 pinaka karaniwang mga pagkakamali na ang mga taong may Roth ay malamang na gumawa at kung paano maiiwasan ang mga ito.
Mabilis na Recap: Roth kumpara sa Tradisyonal na IRA
Una, bagaman, isang mabilis na pag-refresh sa mga pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang Roth IRA at isang tradisyunal na IRA. Ang mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi bawas sa buwis kapag ginawa mo ang mga ito. Gayunpaman, ang mga pamamahagi ay maaaring walang tax. Ang katayuang ito ay naaangkop sa parehong mga orihinal na pamumuhunan at mga natamo sa kanila, sa pag-aakalang ikaw ay higit sa edad na 59½ kapag inalis mo ang mga pondo at ang account ay hindi bababa sa limang taong gulang (tingnan ang panuntunan Hindi. 5, sa ibaba).
Sa kaibahan, ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay maaaring ibawas sa buwis. Gayunpaman, pagdating ng oras upang bawiin ang mga pondo, kailangan mong magbayad ng buwis sa mga ito sa iyong kasalukuyang rate ng buwis-buwis. Ano pa, kailangan mong kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa tradisyonal na IRA na nagsisimula kapag na-hit mo ang edad na 70½. Hindi mo na kailangang mag-withdraw ng pondo mula sa Roth IRAs. Sa katunayan, kung hindi mo kailangan ang pera, maiiwan mo ang buong account sa iyong mga tagapagmana.
Mga Key Takeaways
- Hindi ka pinapayagan na mag-ambag nang higit pa sa isang Roth IRA kaysa sa kinita mo sa kita, o upang mag-ambag sa lahat kung ang iyong binagong nababagay na kita ng kita ay higit sa isang tiyak na halaga. ang labis na.IRA rollovers ay dapat ding gawin nang maingat at sa loob ng 60 araw upang maiwasan ang mga buwis at parusa.Ang ibang masamang galaw ay kasama ang hindi pagbibigay ng pangalan ng mga benepisyaryo at hindi kumukuha ng mga pamamahagi kung magmana ka ng isang Roth IRA.
Ngayon, narito ang mga pagkakamali upang maiwasan:
1. Hindi Kumita ng Sapat na Mag-ambag
Hindi ka maaaring mag-ambag ng higit sa isang Roth IRA kaysa sa natanggap mo sa kinita na kita para sa taon. Ang kita na ito ay maaaring magmula sa sahod, sweldo, tip, propesyonal na bayad, mga bonus, at iba pang mga halagang natanggap para sa pagbibigay ng personal na serbisyo. Maaari mo ring mabilang ang mga kita mula sa mga komisyon, kita sa self-empleyo, hindi mabisang labanan na pambayad, pambayad na pagbabayad ng militar, at pagbabayad ng buwis at magkahiwalay na mga pagbabayad sa pagpapanatili.
Ang tinatawag na hindi nabanggit na kita — tulad ng dibidendo, interes, o kita ng kapital — ay hindi magamit upang matukoy ang iyong pinapayagan na kontribusyon sa Roth.
Maaari kang mag-ambag sa isang Roth hanggang sa pinahihintulutang mga limitasyon para sa iyong sarili at sa iyong asawa hangga't na-file mo ang iyong mga buwis nang magkasama at ang isa sa iyo ay gumagawa ng sapat na karapat-dapat na kita upang pondohan ang mga kontribusyon.
2. Kumita ng Masyadong Karamihan upang Mag-ambag
Maaari kang kumita nang labis sa pangkalahatan upang mag-ambag sa isang Roth IRA. Kung karapat-dapat ka ay natutukoy ng iyong binagong nababagay na kita na kita (MAGI). Kapag kinakalkula ang iyong MAGI, ang iyong kita ay nabawasan ng ilang mga pagbabawas, tulad ng mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA, interes sa pautang ng mag-aaral, matrikula at bayad, at mga kita sa dayuhan.
Ang mga limitasyon ng kita para sa Roth IRAs ay pana-panahong nababagay ng IRS. Tulad ng 2019 ang mga taong kasal ay magkasamang magsumite o isang kwalipikadong biyuda (er) ay dapat gumawa ng mas mababa sa $ 193, 000 upang makagawa ng pinakamataas na kontribusyon. Kung kumikita ka sa pagitan ng $ 193, 000 at $ 203, 000 maaari kang magbigay ng kaunting pera, ngunit ang halaga ay mababawasan. Sa mga kita sa itaas na iyon, hindi pinapayagan ang kontribusyon.
Ang mga nagbabayad ng buwis sa 2019 na nag-file bilang solong, pinuno ng sambahayan, o may-asawa na mag-file nang hiwalay (na hindi nakatira kasama ang kanilang asawa sa anumang oras sa taon) ay maaaring mag-ambag sa isang Roth IRA hangga't kumita sila ng mas mababa sa $ 122, 000. Ang pinahihintulutang kontribusyon ay nagsisimula sa paglabas kung kumikita sila ng $ 122, 000 o higit pa at natanggal nang ganap sa $ 137, 000.
Paano kung may asawa ka at nakatira kasama ang iyong asawa, ngunit mag-file ng buwis nang hiwalay? Kung kumita ka ng higit sa $ 10, 000, hindi ka maaaring mag-ambag sa isang Roth IRA. Kung mas mababa ang ginawa mo, maaari kang makagawa ng isang nabawasan na kontribusyon. Tanging ang mga ganap na naghihiwalay ay maaaring gumawa ng isang malaking kontribusyon, tulad ng pinong nasa itaas.
3. Hindi Nagbibigay Para sa Iyong Asawa
Tulad ng sinabi ng No. 1, hindi ka maaaring mag-ambag ng higit sa isang Roth kaysa sa iyong nakuha sa isang naibigay na taon. Ngunit mayroong isang mahalagang pagbubukod para sa mga hindi nagtatrabaho asawa, hangga't ligal kang ikakasal at mag-file ng isang joint tax return.
Walang bagay tulad ng isang magkasanib na IRA, gayunpaman. Ang isang spousal IRA ay nagpapahintulot sa isang hindi nagtatrabaho asawa na magtatag ng isang account, at pagkatapos ay magkaroon ng nagtatrabaho asawa ang mga kontribusyon dito pati na rin sa kanilang sarili. Siyempre, ang kita ng nagtatrabaho asawa ay kailangang sapat upang masakop ang parehong mga kontribusyon. Ngunit ang pagtaas - marahil kahit na pagdoble - ang iyong taunang mga kontribusyon ay tiyak na hindi ang pinakamasama ideya sa mundo, at maaaring makabuluhang madagdagan ang pag-iipon ng pagretiro ng isang pamilya sa paglipas ng panahon.
4. Nag-aambag ng Masyado
Ang taunang mga limitasyong kontribusyon ng IRA ay nalalapat sa kolektibong kabuuan na inilagay mo sa iyong mga IRA, maging Roth o tradisyonal. Kaya, sa 2019, ang $ 6, 000 / $ 7, 000 cap ay para sa lahat ng iyong mga IRA sa kabuuan, hindi sa bawat account.
Maiiwasan mo ang parusa kung natuklasan mo ang pagkakamali bago iharap ang iyong pagbabalik ng buwis at kunin ang labis na kontribusyon, kasama ang anumang mga kita dito, sa labas ng account. (Sa totoo lang, maaari mong bawiin ang ilan o lahat ng iyong mga kontribusyon sa Roth IRA hanggang anim na buwan pagkatapos ng orihinal na takdang petsa ng pagbabalik, ngunit dapat kang maghain ng isang susugan na pagbabalik.) Maaari ka ring magdala ng labis na kontribusyon sa isa pang taon ng buwis, ngunit maliban kung tapos na ito nang sabay-sabay sa pagwawasto, maaari itong mag-trigger ng parusa.
5. Ang Pagkuha ng Kinita Masyadong Maaga
Ang mga patakaran sa pag-withdraw para sa mga pondo ng Roth ay maaaring maging kumplikado. Maaari mong bawiin ang mga halaga na iyong naambag sa anumang oras, sa anumang edad — ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis, pagkatapos ng lahat. Ngunit maaari kang may utang na buwis sa kita at isang 10% na parusa sa anumang mga kita na iyong bawiin. Upang tamasahin ang mga pag-alis ng buwis at walang parusa sa anumang kita o kita ng mga pamumuhunan na nabuo , ang isang may-ari ng Roth IRA ay dapat na 59½ taong gulang at nagmamay-ari ng account nang hindi bababa sa limang taon (ang "5-taong panuntunan"). Kung inilalabas mo ang pera bago ang dalawang milyahe na iyon, maaari kang maharap sa ilang mga kahihinatnan na kahihinatnan.
Sa ilang mga limitadong kaso, maiiwasan ng mga tao sa ilalim ng 59½ ang parusa sa maagang pag-alis (kahit na hindi ang naaangkop na buwis) sa mga kita. Maaari mong, halimbawa, kumuha ng pera upang masakop ang mga gastos ng ilang mga gastos sa edukasyon o magbayad para sa pagbili ng unang-oras na bahay.
6. Paglabag sa Mga Patakaran ng Rollover
Dati ay maaari kang gumawa ng IRA rollover minsan lamang sa isang taon ng kalendaryo, ngunit nagbago ito noong 2015. Ngayon, pinipigilan ka ng gobyerno mula sa paggawa ng higit sa isang rollover sa isang 365-araw na panahon - kahit na nangyari ito sa dalawang magkaibang taon.
Ito ay isang patakaran na nais mong bigyang pansin sapagkat napakaraming mga rollover ang maaaring mag-trigger ng isang malaking bill sa buwis. "Ang ilan sa mga tao ay maaaring mawala ang kanilang buong IRA dahil ginawa nila ang dalawang rollover sa isang taon at hindi nila ito napagtanto, " sabi ni Ed Slott, may-akda ng "The Retirement Savings Tax Bomb… at Paano Itatapon."
Mayroong ilang mga pagbubukod, tulad ng sa kaso ng 60-araw na rollover mula sa isang tradisyunal na IRA papunta sa isang Roth IRA. Gayundin, ang 365-araw na panuntunan ay hindi nalalapat sa direktang paglilipat ng mga pondo sa pagitan ng dalawang taong nagtitiwala sa IRA, na hindi itinuturing ng IRS na isang rollover.
7. Paggulong sa Pera ng Iyong Sarili
Mayroong dalawang pangunahing paraan upang mag-roll over ng mga pondo mula sa isang kwalipikadong account sa pag-save ng pagreretiro, tulad ng isang tradisyunal na IRA o isang 401 (k), sa isang Roth: direkta at hindi direkta.
Sa isang direktang rollover, ang iyong pera ay maaaring ilipat mula sa isang account sa iba pang mga elektroniko o nakatanggap ka ng isang tseke na ginawa sa pangalan ng bagong account at ihatid ito. Sa isang hindi tuwirang rollover, kinukuha mo ang pera mula sa lumang account at idineposito ito sa bago.
Pinakamabuting iwasan ang huling paglipat na ito sapagkat maraming bagay ang maaaring magkamali. Ang pinakakaraniwang pagkakamali na ginagawa ng mga tao ay nawawala ang 60-araw na deadline upang igulong ang pera dahil ginamit nila ang cash para sa iba pa at hindi sapat na gawin ang buong kontribusyon sa oras. Minsan, ang mga tao ay nakakalimutan lamang.
8. Hindi Isinasaalang-alang ang isang Backdoor Roth IRA
Upang maiwasan ang mga komplikasyon sa buwis, dapat mong mabilis na mai-convert ang nondeductible IRA sa isang Roth IRA bago mayroong anumang mga kita sa pera. Inirerekomenda ng mga tagapayo na ideposito ang kuwarta sa isang IRA account na may mababang interes na una upang mabawasan ang pagkakataon na kumita ito ng marami bago mo ito ilipat.
Mayroon ding isa pang bitag na buwis na kailangan mong isaalang-alang: Kung mayroon kang isang tradisyonal, maibabawas na IRA o isang 401 (k) sa iyong employer, maaari kang magtapos sa isang mabigat na buwis sa buwis dahil sa mga komplikadong patakaran sa pag-convert ng iba pang mga IRA sa Roths.
Mayroon ka ring pagpipilian ng pag-convert ng isang umiiral na 401 (k) o isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA, gamit ang parehong diskarte sa backdoor. Ang bentahe ng pag-convert ay ang anumang mga kita pagkatapos ng Roth conversion ay hindi na mabubuwis kapag nag-withdraw ka ng pera sa pagretiro. Ang kawalan ay dapat kang magbayad ng buwis batay sa iyong kasalukuyang kita para sa anumang pera na iyong pinapag-convert.
"Sa pangkalahatan, mas mahaba ang oras ng abot-tanaw at mas mataas ang posibilidad para sa isang mas mataas na inaasahang bracket ng buwis sa kita sa pagretiro, mas malamang na ang isang pagbabagong-loob ay gagana sa pabor ng isang namumuhunan, " sabi ni Mark Hebner, tagapagtatag, at pangulo ng Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif.
9. Nakalimutan ang Listahan ng iyong Makikinabang
Kadalasan, nakakalimutan ng mga may-ari ng Roth IRA na ilista ang mga pangunahing benepisyaryo at kontrobersyal para sa kanilang account — at maaaring maging isang malaking pagkakamali . Kung ang account ay payat na mabayaran sa ari-arian ng may-ari ng IRA, kakailanganin nitong dumaan sa proseso ng pagsubok. Pagsasalin: higit pang mga komplikasyon, higit na pagkaantala, at mas malaking bayarin sa abugado.
Kapag pinangalanan mo ang mga beneficiaries, tiyaking suriin ang mga ito pana-panahon at gumawa ng anumang mga pagbabago o pag-update. Mahalaga iyon lalo na kung ikaw at ang iyong asawa ay bahagi ng mga paraan. Ang isang dibisyon ng diborsyo mismo ay hindi mapipigilan ang dating asawa na kunin ang mga pag-aari kung nakalista pa sila bilang isang benepisyaryo.
10. Pagkabigo sa Pag-urong ng Inherited Roth Money
Ang panuntunang ito ay para sa mga makikinabang. Hindi tulad ng orihinal na may-ari ng isang Roth IRA at kanilang asawa, ang ibang mga benepisyaryo ay dapat kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Kaya't kung nagmana ka ng isang Roth IRA mula sa isang tao bukod sa iyong asawa, kailangan mong simulan ang paggawa ng mga pag-alis mula rito, na katulad ng sa tradisyunal na IRA o 401 (k). Ang mabuting balita ay walang buwis na dapat bayaran sa pera kung ang account ay higit sa limang taong gulang.
Mayroong maraming mga paraan upang kumuha ng pag-alis. Ang isang pamamaraan ay upang maikalat ang mga ito sa paglaum ng buhay ng benepisyaryo, na maaaring payagan ang account na magpatuloy na lumago, walang buwis, para sa mas mahabang panahon. Kung hindi man, ang lahat ng pera ay dapat na bawiin sa loob ng limang taong panahon kasunod ng pagkamatay ng orihinal na may-ari.
Ang parusa sa buwis para sa hindi pagsunod sa mga patakaran ng RMD ay maaaring kasing taas ng 50% ng halaga na dapat na kinuha.
Kapag nagmana ka ng isang Roth IRA bilang isang benepisyaryo na walang asawa, maaari mong i-roll ito sa isang bago, minana na IRA account. Ngunit huwag ilagay ang account sa iyong sariling pangalan. Ang pamagat ng account ay dapat basahin: ", namatay, IRA FBO, beneficiary" (ang ibig sabihin ng FBO para sa "pakinabang ng"). Kung inilalagay mo ang account sa iyong pangalan, ito ay itinuturing bilang isang pamamahagi, at ang lahat ng mga pondo ay agad na naiulat; napakahirap alisin ang error na ito.
11. Naglaktawan ng Roth Dahil Mayroon Ka Nang 401 (k)
Ang orihinal na layunin ng IRA ay upang magbigay ng isang sasakyan sa pamumuhunan para sa mga Amerikano na walang plano sa pagretiro sa pamamagitan ng isang employer. Ngunit wala sa mga batas na pumipigil sa iyo na gamitin ang pareho.
Sa katunayan, ang mga pinansiyal na tagaplano ay madalas na iminumungkahi ang pagpopondo ng isang Roth IRA sa sandaling nag-ambag ka ng sapat sa iyong 401 (k) upang makuha ang ganap na pagtutugma ng iyong employer. Sa puntong iyon, ang mga Roth IRA ay madalas na may malinaw na pag-agos, tulad ng higit pang mga pagpipilian sa pamumuhunan at higit na kakayahang umangkop sa buwis sa pagretiro.
Ang Bottom Line
Ang pagkakaroon ng isang Roth IRA ay maaaring magbigay ng isang bonanza ng mga benepisyo sa pagreretiro para sa iyo at sa iyong mga tagapagmana. Ngunit bigyang-pansin ang mga patakaran upang hindi mo mapanganib ang katayuan ng walang buwis sa iyong account. Kung naghahanap ka upang makapagsimula ng pagpopondo ng isang IRA, ang Investopedia ay lumikha ng isang listahan ng mga pinakamahusay na brokers para sa mga IRA.
