DEFINISYON ng 529 Plano ng Pag-save
Ang paraan ng pag-save ng buwis para sa mga gastos sa kolehiyo sa hinaharap, na awtorisado ng Seksyon 529 ng Internal Revenue Code. Ang ligal na kilala bilang "mga kwalipikadong plano sa matrikula, " 529 Mga Plano ng Pag-iimpok ay isponsor ng mga estado, ahensya ng estado o institusyong pang-edukasyon, at maaaring magamit upang masakop ang matrikula, silid, board, libro, computer, computer, at iba pang gastos. Ang pera na naiambag sa account ay maaaring mamuhunan sa equity o naayos na pondo ng magkaparehong kita, pati na rin ang mga pondo sa pamilihan ng pera, mga pondo na ipinagpalit ng salapi (ETF) at isang produktong pinoprotektahang punong-guro. Sa karamihan ng mga kaso, ang mga kita ay hindi napapailalim sa mga pederal o buwis ng estado, kung ang pera ay ginagamit lamang para sa mga kwalipikadong gastos sa kolehiyo. Bukas ang mga plano sa kapwa mga benepisyaryo ng matatanda at bata.
BREAKING DOWN 529 Plano ng Pag-save
Ang bawat estado ng US ay may sariling 529 mga plano sa pag-save, punan ng isang natatanging hanay ng mga tampok. Ang mga indibidwal na naninirahan sa lahat ng mga estado ay maaaring magbukas ng 529 Plano, ngunit ang plano ay hindi kailangang maging nasa may-ari ng account o ang itinalagang estado ng paninirahan.
Mayroong dalawang magkakaibang uri ng 529 mga plano: Prepaid Tuition Plans at College Savings Plans. Lahat ng limampung estado at sponsor ng Distrito ng Columbia ng hindi bababa sa isang uri ng 529 plano, gayunpaman isang pangkat ng mga pribadong unibersidad ang lumahok sa Prepaid Tuition Plans. Sa Prepaid Tuition Plans , ang may-hawak ng account ay bumili ng mga kredito sa mga kalahok na kolehiyo at unibersidad, na sumasaklaw sa mga gastos sa pag-aaral sa hinaharap, ngunit ang pag-lock sa mga ito sa kasalukuyang mga presyo. Karaniwang inaalok ng in-state, pampublikong institusyong pang-akademiko, Prepaid Tuition Plans na karaniwang hindi maaaring magamit para sa hinaharap na silid at board at iba pang mga gastos sa pag-aayos. Hindi ginagarantiyahan ng pederal na gobyerno ang mga paunang plano at habang ang ilang mga gobyerno ng estado ay ginagarantiyahan ang perang binabayaran sa mga plano na isusuportahan nila, na maaaring mawala ang mga may-hawak ng account, kung ang karanasan sa pinagbabatayan ng pamumuhunan ay nakakaranas ng pagbaba ng halaga. Ang mga Plano ng Pag-iipon ng College ay magbukas ng mga account sa account na magbukas ng account sa pamumuhunan upang makatipid para sa hinaharap na kwalipikadong edukasyon ng benepisyaryo, kasama na ang silid at board, pati na rin ang mga bayarin sa matrikula. Karaniwang nalalapat ang mga account sa plano sa pagtitipid ng kolehiyo sa anumang unibersidad, kabilang ang mga institusyong pang-mataas na US.
Mahalagang kilalanin na ang mga bayarin na nauugnay sa 529 mga plano ay maaaring mas mababa ang pagbabalik, at ang mga bayarin ay maaaring mag-iba depende sa kung ang uri ng 529 na plano na pinag-uusapan ay isang Plano ng Pag-iipon ng College o Prepaid Tuition Plan. Samakatuwid, ito ay katungkulan sa mga may-hawak ng account upang siyasatin ang istraktura ng bayad bago itakda ang alinman sa plano, upang lubos na maunawaan ang mga termino ng bawat pagpipilian sa pamumuhunan. Ang parehong mga plano ay maaaring singilin ang mga bayarin sa aplikasyon at patuloy na mga bayarin sa administratibo.
