Ang maikling sagot kung ang mga ratios sa paggastos ng magkakaugnay na pondo ay bawas sa buwis ay "Hindi, " ngunit ang mahabang sagot, gayunpaman, ay mas kumplikado. Naglathala ang IRS ng isang dokumento na may pamagat na "Publication 529 - Sari-saring Pagbawas" na nagbibigay ng isang mahabang listahan ng mga pinapayagan na mga sulat-sulat. Karaniwan, ang mga gastos ay mababawas kung lumampas sila sa 2% ng nababagay na kita ng kita o AGI. Halimbawa, ang isang nagbabayad ng buwis na may isang AGI na $ 100, 000 ay hindi maaaring isulat ang kanyang unang $ 2, 000 ng iba't ibang mga gastos, ngunit ang anumang bagay na higit sa halagang iyon ay maaaring mabawas sa bawat panuntunan ng IRS. Ayon sa Publication 529, ang ilang mga gastos na nauugnay sa pamumuhunan ay karapat-dapat para sa mga pagbabawas. Halimbawa, ang "clerical help at office rent sa pag-aalaga ng mga pamumuhunan" at "mga bayad sa pamumuhunan at gastos" ay maaaring mababawas na gastos.
Nagbibilang ba ang Mga Ratios ng Pagbabayad ng Mutual Fund?
Ito ay tila tulad ng magkakaugnay na mga ratio ng gastos sa pondo sa kategoryang ito, ngunit mayroong isang mahuli. Ang iba't ibang mga gastos ay mababawas lamang kung gumawa o mangolekta ng kita ng buwis na maaaring isama sa iyong AGI. Partikular, sinabi ng pahina 10 ng Publication 529, "Maaari mong ibawas ang mga bayarin sa pamumuhunan, mga bayad sa pangangalaga, mga bayarin sa pangangasiwa ng tiwala, at iba pang mga gastos na iyong binayaran para sa pamamahala ng iyong mga pamumuhunan na gumagawa ng kita na maaaring mabuwisan."
Ano ang Kahulugan ng Mga Batas ng IRS?
Sa kaso ng magkakaugnay na mga gastos sa pondo, ang mga panuntunan ng IRS ay nagpapahiwatig ng mga bayarin na binabayaran sa mga tagapamahala ng pamumuhunan bawasan ang AGI ng isang tao at samakatuwid ay hindi mababawas. Halimbawa, ang isang pondo ng stock na nagbalik ng 10% at nagkaroon ng ratio ng gastos sa 1% na mga resulta sa isang buwis na pakinabang na 9%. Ang mga bayarin sa pamumuhunan ay nakuha na sa ekwasyon ng AGI kaya ang pagbabawas sa mga ito sa iyong pagbabalik sa buwis ay dobleng paglubog.
