Talaan ng nilalaman
- Ano ang Capital Adequacy Ratio?
- Kinakalkula ang Car
- Bakit Mga Kabilang sa Mga Ratio na Mga Paksa sa Rehiyon ng Adequacy
- Halimbawa ng Paggamit ng CAR
- Car kumpara sa Solvency Ratio
- Car kumpara sa Tier-1 Leverage Ratio
- Mga Limitasyon ng Paggamit ng CAR
Ano ang Capital Adequacy Ratio - CAR?
Ang ratio ng kabisera ng kabisera (CAR) ay isang pagsukat ng magagamit na kapital ng isang bangko na ipinahayag bilang isang porsyento ng mga expose ng kredito na may timbang na panganib sa bangko. Ang ratio ng kabisera ng kabisera, na kilala rin bilang capital-to-risk weighted assets ratio (CRAR), ay ginagamit upang maprotektahan ang mga depositors at itaguyod ang katatagan at kahusayan ng mga sistemang pampinansyal sa buong mundo. Ang dalawang uri ng kapital ay sinusukat: tier-1 capital, na maaaring sumipsip ng mga pagkalugi nang walang isang bangko na kinakailangan upang itigil ang trading, at tier-2 capital, na maaaring sumipsip ng mga pagkalugi sa kaganapan ng isang paikot-ikot at sa gayon ay nagbibigay ng isang mas mababang antas ng proteksyon sa mga depositors.
Kinakalkula ang Car
Ang ratio ng sapat na kapital ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa kapital ng isang bangko sa pamamagitan ng mga asset na may timbang na panganib. Ang kapital na ginamit upang makalkula ang ratio ng sapat na kapital ay nahahati sa dalawang mga tier.
CAR = Panganib na Mga Timbang na PanganibTatalakay sa 1 Kapital + Tier 2 Kapital
Tier-1 Kapital
Ang Tier-1 kapital, o pangunahing kapital, ay binubuo ng equity capital, ordinaryong kabisera ng pagbabahagi, hindi nasasalat na mga ari-arian at na-audit na reserbang kita. Ang Tier-1 kapital ay ginagamit upang sumipsip ng mga pagkalugi at hindi nangangailangan ng isang bangko upang itigil ang mga operasyon. Ang Tier-1 na kapital ay ang kapital na permanenteng at madaling magamit sa mga pagkawala ng unan na dinanas ng isang bangko nang hindi ito hiniling upang ihinto ang operating. Ang isang mabuting halimbawa ng tier ng isang bangko na isang kapital ay ang ordinaryong kabisera ng pagbabahagi.
Tier-2 Capital
Ang kabisera ng Tier-2 ay binubuo ng mga hindi pinipigilan na napanatili na kita, hindi pinigilan na mga reserba at mga reserbang pangkalahatang pagkawala. Ang kapital na ito ay sumisipsip ng mga pagkalugi sa kaganapan ng isang kumpanya na paikot-ikot o likido. Ang Tier-2 kapital ay ang isa na may mga pagkalugi sa kaso kung ang bangko ay paikot-ikot, kaya nagbibigay ito ng isang mas mababang antas ng proteksyon sa mga depositors at creditors. Ginagamit ito upang sumipsip ng mga pagkalugi kung ang isang bangko ay nawala ang lahat ng kapital nitong Tier-1.
Ang dalawang mga tier ng kapital ay idinagdag nang magkasama at hinati sa mga asset na may timbang na panganib upang makalkula ang ratio ng sapat na kabuhayan ng isang bangko. Ang mga asset na may timbang na panganib ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagtingin sa mga pautang sa bangko, sinusuri ang panganib at pagkatapos ay magtalaga ng timbang. Kapag sinusukat ang mga exposure ng kredito, ang mga pagsasaayos ay ginawa sa halaga ng mga ari-arian na nakalista sa sheet ng balanse ng tagapagpahiram.
Ang lahat ng mga pautang na ibinigay ng bangko ay may timbang batay sa kanilang antas ng panganib sa kredito. Halimbawa, ang mga pautang na inisyu sa gobyerno ay may bigat na 0.0%, samantalang ang ibinigay sa mga indibidwal ay nakatalaga ng timbang na marka na 100.0%.
Mga Asset na Timbang ng Panganib
Ang mga asset na may timbang na panganib ay ginagamit upang matukoy ang pinakamababang halaga ng kapital na dapat gawin ng mga bangko at iba pang mga institusyon upang mabawasan ang peligro ng kawalan ng lakas. Ang kabisera ng pangangailangan ay batay sa isang pagtatasa ng peligro para sa bawat uri ng asset ng bangko. Halimbawa, ang isang pautang na nai-secure sa pamamagitan ng isang sulat ng kredito ay itinuturing na riskier at nangangailangan ng higit na kapital kaysa sa isang pautang sa mortgage na na-secure ng collateral.
Capital Adequacy Ratio
Bakit Mga Kabilang sa Mga Ratio na Mga Paksa sa Rehiyon ng Adequacy
Ang kadahilanang minimum na ratios ng kabisera ng kapital (CARs) ay kritikal na tiyakin na ang mga bangko ay may sapat na unan upang makuha ang isang makatwirang halaga ng mga pagkalugi bago sila mawalan ng gana at dahil dito mawalan ng pondo ang mga nagdeposito. Ang mga ratios ng kabisera ng kabisera ay tinitiyak ang kahusayan at katatagan ng sistema ng pinansyal ng isang bansa sa pamamagitan ng pagbaba ng peligro ng mga bangko na nagiging walang kabuluhan. Kadalasan, ang isang bangko na may mataas na ratio ng sapat na kapital ay itinuturing na ligtas at malamang na matugunan ang mga obligasyong pinansyal nito.
Sa panahon ng proseso ng paikot-ikot, ang mga pondo na kabilang sa mga nagdeposito ay bibigyan ng isang mas mataas na priyoridad kaysa sa kapital ng bangko, kaya ang mga depositors ay maaaring mawala lamang ang kanilang mga matitipid kung ang isang bangko ay nagrerehistro ng isang pagkawala na lumampas sa dami ng kapital na tinataglay nito. Kaya't ang mas mataas na ratio ng sapat na kabisera ng bangko, mas mataas ang antas ng proteksyon ng mga ari-arian ng depositor.
Ang mga kasunduan sa off-balance sheet, tulad ng mga kontrata at garantiya ng foreign exchange, ay mayroon ding mga panganib sa kredito. Ang mga naturang paglalantad ay na-convert sa kanilang mga katumbas na mga numero ng kredito at pagkatapos ay timbangin sa isang katulad na fashion sa mga on-sheet sheet na exposures. Ang off-balanse sheet at on-balanse ng mga sheet ng credit sheet ay pagkatapos ay magkasama upang makuha ang kabuuang mga exposures na may timbang na panganib.
Mga Key Takeaways
- Kritikal ang CAR upang matiyak na ang mga bangko ay may sapat na unan upang sumipsip ng isang makatwirang halaga ng mga pagkalugi bago sila maging insolvent.CAR ay ginagamit ng mga regulators upang matukoy ang sapat na kapital para sa mga bangko at magpatakbo ng mga pagsubok sa stress.Ang dalawang uri ng kapital ay sinusukat sa CAR. Ang una, tier-1 na kapital, ay maaaring sumipsip ng isang makatwirang halaga ng pagkawala nang hindi pinipilit ang bangko na ihinto ang trading nito. Ang pangalawang uri, tier-2 kapital, ay maaaring mapanatili ang isang pagkawala sa kaganapan ng isang pagpuksa. Nagbibigay ang Tier-2 kapital ng mas kaunting proteksyon sa mga depositors nito.
Halimbawa ng Paggamit ng CAR
Sa kasalukuyan, ang minimum na ratio ng kapital sa mga asset na may timbang na panganib ay 8% sa ilalim ng Basel II at 10.5% sa ilalim ng Basel III. Ang mga ratios ng mataas na kapital ay higit sa minimum na mga kinakailangan sa ilalim ng Basel II at Basel III.
Ang mga minimum na ratios ng kabisera ay kritikal sa pagtiyak na ang mga bangko ay may sapat na unan upang makuha ang isang makatwirang halaga ng mga pagkalugi bago sila mawalan ng gana at dahil dito mawalan ng pondo ang mga depositor.
Halimbawa, ipagpalagay na ang bangko ng ABC ay mayroong $ 10 milyon sa tier-1 capital at $ 5 milyon sa tier-two capital. Mayroon itong mga pautang na tinimbang at kinakalkula ng $ 50 milyon. Ang ratio ng kabisera ng kabuhayan ng bangko ng ABC ay 30% ($ 10 milyon + $ 5 milyon) / $ 50 milyon). Samakatuwid, ang bangko na ito ay may mataas na ratio ng sapat na kapital at itinuturing na mas ligtas. Bilang isang resulta, ang Bank ABC ay mas malamang na maging walang kabuluhan kung ang hindi inaasahang pagkalugi ay nangyari.
Car kumpara sa Solvency Ratio
Ang parehong ratio ng sapat na kabisera at ang ratio ng solvency ay nagbibigay ng mga paraan upang suriin ang utang ng isang kumpanya kumpara sa sitwasyon ng mga kita. Gayunpaman, ang ratio ng sapat na kabisera ay karaniwang inilalapat partikular sa pagsusuri sa mga bangko, habang ang sukatan ng solvency ratio ay maaaring magamit para sa pagsusuri ng anumang uri ng kumpanya.
Ang solvency ratio ay isang panukat na pagsusuri sa utang na maaaring mailapat sa anumang uri ng kumpanya upang masuri kung gaano kahusay na masakop ang kapwa nito panandaliang at pangmatagalang natitirang obligasyong pinansiyal. Ang mga ratio ng solvency sa ibaba ng 20% ay nagpapahiwatig ng isang pagtaas ng posibilidad ng default.
Kadalasang pinapaboran ng mga analista ang ratio ng solvency para sa pagbibigay ng isang komprehensibong pagsusuri ng sitwasyon sa pananalapi ng isang kumpanya, sapagkat sinusukat nito ang aktwal na daloy ng cash sa halip na netong kita, hindi lahat ng ito ay madaling makuha sa isang kumpanya upang matugunan ang mga obligasyon. Ang ratio ng solvency ay pinakamahusay na nagtatrabaho sa paghahambing sa mga magkakatulad na kumpanya sa loob ng parehong industriya, dahil ang ilang mga industriya ay may posibilidad na maging mas mabigat sa utang kaysa sa iba.
Car kumpara sa Tier-1 Leverage Ratio
Ang isang kaugnay na ratio ng sapat na kapital na itinuturing kung minsan ay ang tier-1 leverage ratio. Ang tier-1 leverage ratio ay ang ugnayan sa pagitan ng pangunahing kapital ng bangko at ang kabuuan ng mga pag-aari nito. Ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa Tier-1 na kapital sa average na kabuuang pinagsama-samang mga ari-arian ng bangko at ilang mga exposure ng sheet ng off-balance. Ang mas mataas na antas ng leverage-leverage ay, mas malamang na ang isang bangko ay maaaring makatiis ng mga negatibong shocks sa sheet ng balanse nito.
Mga Limitasyon ng Paggamit ng CAR
Ang isang limitasyon ng CAR ay hindi nabigo ang account para sa inaasahang pagkalugi sa panahon ng isang pagtakbo sa bangko o krisis sa pananalapi na maaaring papangitin ang kapital at gastos ng isang bangko.
Maraming mga analyst at mga executive ng bangko ang isinasaalang-alang ang panukalang pang-ekonomiyang panukalang-batas upang maging isang mas tumpak at maaasahang pagtatasa ng katatagan sa pananalapi ng bangko at pagkakalantad sa peligro kaysa sa ratio ng sapat na kapital.
Ang pagkalkula ng kabisera ng pang-ekonomiya, na tinantya ang halaga ng kapital na kailangan ng isang bangko upang matiyak na ang kakayahan nitong hawakan ang kasalukuyang natitirang panganib, ay batay sa kalusugan ng bangko, credit rating, inaasahang pagkalugi at antas ng kumpiyansa ng solvency. Sa pamamagitan ng pagsasama ng gayong mga katotohanang pang-ekonomiya tulad ng inaasahang pagkalugi, ang pagsukat na ito ay naisip na kumakatawan sa isang mas makatotohanang pagtasa ng aktwal na antas ng kalusugan at peligro ng bangko ng isang bangko.
