Talaan ng nilalaman
- Gaano Karami at Kailan
- Mga Formula sa Pag-aambag ng Pagtutugma
- Paano Gumagana ang Pagtutugma
- Mga Limitasyon sa Kontribusyon
- 401 (k) Mga Iskedyul ng Vesting
Ang pagtutugma ng employer sa iyong mga kontribusyon sa 401 (k) ay nangangahulugan na ang iyong employer ay nag-ambag ng isang tiyak na halaga sa iyong plano sa pag-iimpok sa pagretiro batay sa dami ng iyong sariling taunang kontribusyon.
Depende sa mga tuntunin ng plano ng iyong employer ng 401 (k) na plano, ang iyong mga kontribusyon sa iyong pag-iimpok sa pagretiro ay maaaring itugma sa mga kontribusyon ng employer sa maraming paraan. Karaniwan, ang mga employer ay tumutugma sa isang porsyento ng mga kontribusyon ng empleyado, hanggang sa isang tiyak na bahagi ng kabuuang suweldo. Paminsan-minsan, ang mga employer ay maaaring pumili upang tumugma sa mga kontribusyon ng empleyado hanggang sa isang tiyak na halaga ng dolyar, anuman ang kabayaran ng empleyado.
Mga Pag-aambag sa Pagtutugma: Magkano at Kailan
Ang mga tiyak na termino ng 401 (k) mga plano ay magkakaiba-iba. Maliban sa pangangailangan na sumunod sa ilang mga kinakailangang mga limitasyon sa kontribusyon at mga regulasyon sa pag-atras na dinidikta ng Employee Retirement Income Security Act (ERISA), tinutukoy ng tagapag-sponsor ng employer ang mga tiyak na termino ng bawat 401 (k) na plano.
Mga Key Takeaways
- Kapag ang isang tagapag-empleyo ay tumutugma sa iyong mga kontribusyon sila ay nagdaragdag ng isang tiyak na halaga sa iyong 401 (k) account batay sa kung gaano ka nakakapag-ambag taun-taon.Ang pinakakaraniwang paraan ng mga employer ay tumutukoy sa pagtutugma ng mga kontribusyon ay tumutugma sa isang porsyento ng kontribusyon ng isang empleyado, hanggang sa isang tiyak na limitasyon. Ang hindi pagsamantala sa isang tugma sa employer ay katumbas ng pag-iwan ng "libreng pera" sa mesa.
Ang iyong employer ay maaaring pumili upang gumamit ng isang napaka-mapagbigay na pormula ng pagtutugma o pipiliin na huwag tumugma sa mga kontribusyon ng empleyado. Ang ilang mga 401 (k) na plano ay nag-aalok ng higit na mapagbigay na mga tugma kaysa sa iba. Anuman ang tugma, ito ay nagkakahalaga ng libreng pera na idinagdag sa iyong pag-iimpok sa pagretiro, kaya pinakamahusay na huwag iwanan ito sa mesa.
Sumangguni sa mga termino ng iyong plano upang mapatunayan kung at kailan gumawa ng pagtutugma ng mga kontribusyon ang iyong employer. Hindi lahat ng kontribusyon ng employer sa mga empleyado na 401 (k) ang mga plano ay ang resulta ng pagtutugma. Ang mga employer ay maaaring pumili upang gumawa ng mga regular na deferrals sa mga plano ng empleyado anuman ang mga kontribusyon ng empleyado, kahit na ito ay hindi pangkaraniwan.
Mga Formula ng Kontribusyon sa Empleyado ng Pagtatrabaho
Kadalasan, ang mga employer ay tumutugma sa mga kontribusyon ng empleyado hanggang sa isang porsyento ng taunang kita. Ang limitasyong ito ay maaaring ipataw sa isa sa ilang iba't ibang paraan. Ang iyong employer ay maaaring pumili upang tumugma sa 100% ng iyong mga kontribusyon hanggang sa isang porsyento ng iyong kabuuang kabayaran o upang tumugma sa isang porsyento ng mga kontribusyon hanggang sa limitasyon. Kahit na ang kabuuang limitasyon sa mga kontribusyon sa employer ay nananatiling pareho, hinihiling sa huling senaryo na mag-ambag ka ng higit sa iyong plano upang matanggap ang maximum na posibleng tugma.
Ang ilang mga tagapag-empleyo ay maaaring tumugma sa isang tiyak na halaga ng dolyar, anuman ang kita, nililimitahan ang kanilang pananagutan sa mga lubos na bayad na empleyado. Halimbawa, ang isang employer ay maaaring pumili upang tumugma lamang sa unang $ 5, 000 ng iyong mga kontribusyon sa empleyado.
Kinakailangan ng IRS na ang lahat ng 401 (k) mga plano ay gumawa ng isang nondiscrimination test taun-taon upang matiyak na ang mataas na bayad na empleyado ay hindi makikinabang ng higit sa mga kontribusyon na ipinagpaliban sa buwis.
"Ang iyong tagapag-empleyo ay maaaring tumugma sa 100% o kahit na isang dolyar na halaga batay sa ilang pormula, ngunit ito ay maaaring makakuha ng mahal at karaniwang nais ng mga may-ari ng kanilang mga empleyado na kumuha ng ilang pagmamay-ari ng kanilang pagretiro habang nagbibigay pa rin ng isang insentibo, " sabi ni Dan Stewart, CFA®, pangulo, Revere Asset Management, Inc., sa Dallas.
Paano Gumagana ang Pagtutugma
Ipagpalagay na ang iyong tagapag-empleyo ay nag-aalok ng isang 100% na tugma sa lahat ng iyong mga kontribusyon bawat taon, hanggang sa maximum na 3% ng iyong taunang kita. Kung kumita ka ng $ 60, 000, ang maximum na halaga ng iyong tagapag-empleyo ay mag-aambag bawat taon ay $ 1, 800. Upang mai-maximize ang benepisyo na ito, dapat ka ring mag-ambag ng $ 1, 800. Kung nag-ambag ka ng higit sa 3% ng iyong suweldo, ang mga karagdagang kontribusyon ay hindi magkatugma. Kung nag-ambag ka ng $ 5, 000 sa isang solong taon, pinasasalamatan ng iyong tagapag-empleyo ang kinakailangan ng pagtutugma, na nagbibigay sa iyo ng isang kabuuang kontribusyon na $ 6, 800.
Ang isang bahagyang pagtutugma na pamamaraan na may isang itaas na limitasyon ay mas karaniwan. Ipagpalagay na ang iyong employer ay tumutugma sa 50% ng iyong mga kontribusyon na katumbas ng 6% ng iyong taunang suweldo. Kung kumita ka ng $ 60, 000, ang iyong mga kontribusyon na katumbas ng 6% ng iyong suweldo ($ 3, 600) ay karapat-dapat sa pagtutugma. Gayunpaman, ang iyong tagapag-empleyo ay tumutugma lamang sa 50%, na nangangahulugang ang kabuuang benepisyo sa pagtutugma ay nakulong pa sa $ 1, 800. Sa ilalim ng pormula na ito, dapat kang mag-ambag nang dalawang beses sa iyong pagretiro upang maani ang buong benepisyo ng pagtutugma ng employer.
Kung ang iyong employer ay tumutugma sa isang tiyak na halaga ng dolyar, tulad ng sa unang halimbawa, dapat mong ibigay ang halagang iyon upang mapakinabangan ang mga benepisyo, anuman ang porsyento ng iyong taunang kita na maaaring kinatawan nito.
Mga Limitasyon sa Kontribusyon
Hindi alintana kung ang mga kontribusyon sa iyong 401 (k) ay nagmula sa iyo o mula sa pagtutugma ng employer, ang lahat ng mga deferrals ay napapailalim sa isang taunang limitasyong kontribusyon na idinikta ng Internal Revenue Service (IRS). Para sa mga employer sa 2020, ang kabuuang kontribusyon sa lahat ng 401 (k) account na hawak ng parehong empleyado (anuman ang kasalukuyang katayuan sa trabaho) ay $ 57, 000, o 100% ng kabayaran, alinman ang mas mababa.
Hindi ka nagbabayad ng buwis sa pagtutugma ng mga kontribusyon hanggang sa bawiin mo ang mga ito sa pagretiro.
Gayunpaman, ang mga elective suweldo deferrals na ginawa ng mga empleyado ay limitado sa $ 19, 500 noong 2020, pataas mula sa $ 19, 000 noong 2019. Sa madaling sabi, ang isang tagapagligtas ay maaaring mag-ambag hanggang sa taunang limitasyong deferral na suweldo sa kanilang 401 (k) bawat taon at ang isang employer ay maaaring mag-ambag hanggang sa ang IRS taunang limitasyon ($ 57, 000 noong 2020 pataas mula $ 56, 000 noong 2019) sa pamamagitan ng tugma o karagdagang kabayaran.
Upang maging malinaw, ang kabuuan ng iyong mga tugma sa employer ay hindi nabibilang sa iyong taunang limitasyon ng deferral na suweldo. Tandaan na ang mga limitasyong ito ay maaaring mai-update bawat taon; ang pag-anunsyo ng mga sumusunod na limitasyon ng taon ay karaniwang sa Oktubre o Nobyembre.
Pinapayagan din ng IRS ang mga higit sa 50 na gumawa ng karagdagang mga kontribusyon ng catch-up na idinisenyo upang hikayatin ang mga empleyado na malapit sa pagreretiro na bulkan ang kanilang mga pagtitipid. Para sa 2020, ang taunang limitasyong kontribusyon ng catch-up ay $ 6, 500, mula sa $ 6, 000 noong 2019.
401 (k) Mga Iskedyul ng Vesting
Bilang karagdagan sa pagsusuri sa iyong mga kinakailangan sa pagtutugma ng plano ng 401 (k), turuan ang iyong sarili tungkol sa iskedyul ng vesting ng iyong plano.
Ang iskedyul ng vesting ay nagdidikta sa antas ng pagmamay-ari na mayroon ka ng mga kontribusyon sa employer batay sa bilang ng mga taon ng iyong trabaho. Kahit na ang iyong tagapag-empleyo ay may isang napaka mapagbigay na pamamaraan ng pagtutugma, maaari mong mawala ang ilan o ang lahat ng mga kontribusyon kung natapos ang iyong trabaho — kusang-loob o hindi sinasadya - bago ang isang tiyak na bilang ng mga taon.
Gayunpaman, tandaan na ang anumang mga kontribusyon na ginawa mo sa iyong 401 (k) account ay 100% na na-vested sa lahat ng oras at hindi maaaring mawala.
"Ang isang tipikal na iskedyul ay nagbibigay sa isang empleyado ng isang porsyento ng pagmamay-ari na patuloy na nagdaragdag sa lock-hakbang na may tenure ng empleyado. Ayon sa Bureau of Labor Statistics, ang average na bilang ng mga taon na ganap na vested ay limang, ayon kay Mark Hebner, tagapagtatag at pangulo ng Index Fund Advisors, Inc., sa Irvine, California, at may-akda ng "Ang 12-Step Recovery Program para sa Mga Aktibong Mamumuhunan."
