Gaano eksaktong eksaktong buwis ang isang Roth 401 (k)? Ang kakanyahan ay hindi ka bibigyan ng bawas sa buwis kapag nag-ambag ka tulad ng isang pamantayang 401 (k). Sa halip, ang isang Roth 401 (k) ay isang uri ng plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer na nag-aalok ng mga empleyado ng kakayahang mag-ambag pagkatapos ng dolyar na buwis. Ang kabayaran ay ang pag-alis ay walang buwis sa pagretiro.
Ang mga plano na ito ay magagamit lamang mula noong 2006, ngunit nakakakuha sila ng katanyagan habang mas maraming mga manggagawa ang nagtangkang magtatag ng kita ng pagretiro na walang bayad sa buwis.
Hindi lahat ng mga scheme ng pagreretiro na sinusuportahan ng kumpanya ay nag-aalok ng isang Roth 401 (k). Ngunit kapag ang mga ito ay magagamit at ang mga nagse-save ay nakakaalam sa kanila, 43% ng mga empleyado ang pumili para sa isa sa isang tradisyunal na 401 (k). Ang mga millennial ay lalong malamang na mag-ambag sa isang Roth 401 (k).
Mga Key Takeaways
- Ang pangunahing bentahe ng isang Roth 401 (k) ay ang pag-withdraw ay walang bayad sa buwis sa pagreretiro.Katulad ang iba pang mga account sa pagreretiro, ang mga pamamahagi na kinuha bago ang edad na 59½ ay napapailalim sa isang maagang parusa sa pag-alis.Roth 401 (k) ang mga bentahe sa buwis ay maaaring partikular na nakakaakit sa mataas mga kumikita.
Tingnan natin ang mga nuances ng buwis ng Roth 401 (k) s at kung paano sila naiiba sa isang tradisyunal na 401 (k) at isang Roth IRA.
Isang Mas Malapitan Tumingin sa Mga Buwis
Bago mo gawin ang pagpili ng Roth 401 (k), isaalang-alang ang mga sumusunod na kahihinatnan sa buwis.
Pagbabawas sa buwis
Tulad ng iba pang mga kwalipikadong account sa pagreretiro, walang buwis na dapat bayaran sa bawat taon ang mga pondo ay nasa account. Gayundin, dahil walang pagbabawas na ibinibigay para sa mga kontribusyon at walang mga buwis na dapat bayaran para sa mga pamamahagi sa pagreretiro, ang nag-iisa na ramification ng buwis para sa pakikilahok sa isang Roth 401 (k) ay nawawalan ng kalamangan sa pagkakaroon ng halaga ng iyong kontribusyon na ibabawas mula sa iyong maaaring ibuwis na kita sa taon na ito ay ginawa. Ang pagpapababa ng iyong kita sa buwis ay isang pangunahing bentahe ng pag-ambag sa isang regular na 401 (k). Ang aspetong iyon ay maaaring talakayin sa iyong tagapayo sa buwis.
Ang mga kontribusyon sa isang Roth 401 (k) ay dapat gawin bago matapos ang taon ng kalendaryo (Dis. 31), kahit na ang anumang mga kontribusyon na ginawa ng isang employer ay hanggang sa deadline ng pag-file ng buwis sa employer.
Mga kontribusyon sa employer
Kahit na ang mga kontribusyon ng empleyado ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, na may pagkakataon para sa mga kita upang mapalago ang walang buwis, walang mga kontribusyon na tugma sa employer na maibibigay sa bahagi ng Roth. Ang mga kita ay lumalaki nang walang buwis sa loob ng Roth 401 (k), at walang buwis na natamo sa pamamahagi sa pagretiro.
Walang mga paghihigpit sa kita (hindi katulad ng isang Roth IRA)
Ang isang pangunahing bentahe ng buwis ng isang Roth 401 (k) ay ang pagkakataon para sa mga taong mas mataas na kumita upang makapag-ambag ng mas maraming dolyar sa isang account sa pagreretiro na walang tax sa pagretiro. Ang mga indibidwal na may mataas na kita ay hindi karapat-dapat upang buksan ang isang Roth IRA, ngunit maaari silang mag-ambag sa isang Roth 401 (k).
Para sa taong buwis 2020, ang taunang limitasyon ng kita para sa mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay isang nabagong nababagay na gross income (MAGI) na $ 139, 000 para sa mga solo na may phase-out na nagsisimula sa $ 124, 000. Para sa mga may-asawa na magkasamang magsampa, ang MAGI ay dapat na mas mababa sa $ 206, 000, na may phase-outs na nagsisimula sa $ 196, 000. Ang mga figure na iyon ay medyo mula sa taon ng buwis 2019, nang magsimula ang phase-out para sa mga solo sa $ 122, 000 at ma-mail out sa $ 137, 000. Para sa mga may-asawa na magkasamang magsampa, ang MAGI ay kailangang mas mababa sa $ 203, 000, na may mga pagbabawas na nagsisimula sa $ 1203, 000.
Ang Roth 401 (k) ay walang tulad na mga paghihigpit sa kita. Ang mga kontribusyon ay, gayunpaman, limitado sa $ 19, 500 bawat taon para sa taon ng buwis 2020 (mula sa $ 19, 000 sa 2019) kasama ang isa pang $ 6, 000 para sa mga kalahok sa edad na 50, na hindi nagbabago mula sa 2019. Ito ang parehong halaga na pinahihintulutan para sa mga kontribusyon sa isang regular na 401 (k).
RMDs: Kailangang Kinuha Nila…
Ang mga pamamahagi na ginawa bago ang edad na 59½ ay, tulad ng iba pang mga account sa pagreretiro, napapailalim sa isang maagang parusa sa pag-alis. At mayroong pagkakaiba sa pagitan ng kung paano ang taunang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ay hawakan para sa isang Roth 401 (k) kumpara sa isang Roth IRA.
Ang mga Roth IRA ay hindi nag-uutos sa mga RMD sa buong buhay ng may-hawak ng account. Roth 401 (k) s gawin. Ang mabuting balita: Ang pera ay hindi ibubuwis, hindi katulad ng pera na kinukuha mo mula sa isang tradisyunal na 401 (k). Kahit na mas mabuti, dahil ang mga pamamahagi ng Roth 401 (k) ay hindi mabubuwis, wala silang epekto sa pagbabayad ng buwis ng iyong mga benepisyo sa Social Security.
Ang masamang balita: Kapag kumuha ka ng isang pamamahagi mula sa iyong Roth 401 (k), ang perang iyon ay hindi maaaring magpatuloy na lumago nang walang buwis.
… Ngunit May Isang Way Out
Mayroong mabuting paraan sa paligid nito, bagaman. Kung igulong mo ang iyong Roth 401 (k) sa isang Roth IRA sa pagretiro, hindi ka na magkakaroon ng kinakailangan sa RMD. At ito ay isang paraan para sa mga indibidwal na may mataas na kita na makakuha ng isang Roth IRA na kung hindi man sila ay magiging labis na makaya upang maging kwalipikado upang buksan.
