Talaan ng nilalaman
- Mga Pagbabawas na Walang Buwis: Roth IRAs
- Kapag ang IRA Withdrawals Ay Naayos
- Mga Paraan upang maiwasan ang Pag-hataw ng Pag-atras
- Regular na Buwis sa Kita lamang
- Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi
- Ang Bottom Line
Magkano ang babayaran mo sa mga buwis sa isang indibidwal na pagreretiro ng account (IRA) ay depende sa uri ng IRA, iyong edad, at layunin ng pag-alis. Minsan ang sagot ay zero - wala kang utang na buwis. Sa iba pang mga kaso, may utang ka sa buwis sa kita na iniwan mo at kung minsan ay isang karagdagang parusa kung mag-withdraw ka ng pondo bago ang edad na 59½. Sa kabilang banda, pagkatapos ng isang tiyak na edad, maaaring kailanganin mong mag-withdraw ng pera at magbayad ng buwis dito.
Mayroong isang bilang ng mga opsyon sa IRA at iba't-ibang mga lugar upang makuha ang mga uri ng account na ito, ngunit ang Roth IRA at ang tradisyunal na IRA ay sa pamamagitan ng malayo sa mga pinaka-malawak na ginanap na mga uri. Ang mga patakaran sa pag-withdraw para sa iba pang mga uri ng IRA ay katulad ng tradisyonal na IRA, na may ilang mga menor de edad na natatanging pagkakaiba. Ang iba pang mga uri ng IRA ay ang SEP-IRA, Simpleng IRA, o SARSEP IRA. Ang bawat uri ay may iba't ibang mga patakaran tungkol sa kung sino ang maaaring magbukas ng isa.
Mga Key Takeaways
- Tanging ang Roth IRA lamang ang nag-aalok ng mga pag-withdraw ng walang buwis.Kung mag-withdraw ka ng pera bago mag-edad ng 59½, susuriin mo ang isang 10% na parusa bukod sa regular na buwis sa kita — maliban kung magkasya ka sa isa sa mga pagbubukod sa buwis o umaatras ng mga kontribusyon sa Roth (hindi mga kita). Kung ang IRA ay hindi isang Roth, ikaw ay ibubuwis sa mga pag-withdraw sa iyong regular na rate ng buwis sa kita para sa taong iyon. Sa edad na 72, kailangan mong mag-alis ng pera mula sa bawat uri ng IRA ngunit isang Roth — kailangan mo ito o hindi— at magbayad ng mga buwis sa kita.
Mga Pagbabawas na Walang Buwis: Mga Roth IRA lamang
Kapag namuhunan ka gamit ang isang Roth IRA, idineposito mo ang kuwarta matapos na mabayaran ito. Kapag inalis mo ang pera sa pagreretiro, hindi ka nagbabayad ng buwis sa pera na iyong binawi — o sa anumang mga nakuha na nakuha ng iyong mga pamumuhunan — isang makabuluhang pakinabang. Upang samantalahin ang pag-alis ng walang buwis na ito, dapat na naideposito ang pera sa IRA at gaganapin ng hindi bababa sa limang taon at dapat kang hindi bababa sa 59½ taong gulang. Ang ibang term para sa isang pag-alis ng IRA ay ang pamamahagi.
Gayunpaman, "para sa isang retiradong mamumuhunan na may 401 (k), ang isang maliit na kilalang pamamaraan ay maaaring payagan ang isang walang-strings na nakalakip na pag-alis ng isang Roth IRA sa edad na 55 nang walang 10% na parusa, " sabi ni James B. Twining, tagapagtatag, at CEO ng Financial Plan Inc., sa Bellingham, Washington. "Ang Roth IRA ay 'reverse roll' sa 401 (k) at pagkatapos ay binawi sa ilalim ng 55 taon na pagbubukod."
Ang pag-alam na maaari mong bawiin ang pera na walang bayad sa pera ay maaaring magbigay sa iyo ng kumpiyansa na mamuhunan nang higit sa isang Roth kaysa sa kung hindi man ikaw ay komportable na gawin. Kung talagang nais mong magkaroon ng sapat para sa pagreretiro, ito ay, siyempre, pinakamahusay na iwasan ang pag-withdraw ng pera nang maaga upang maaari itong magpatuloy na lumago sa walang account na tax.
Kapag ang IRA Withdrawals Ay Naayos
Ang perang idineposito sa isang tradisyunal na IRA ay ibang-iba ang ginagamot sa pera sa isang Roth. Ito ay dahil naideposito mo ang kita ng pretax — bawat dolyar na iyong idineposito ay binabawasan ang iyong kita sa buwis sa halagang iyon. Kapag inalis mo ang pera, kapwa ang paunang puhunan at ang mga natamo na natamo nito ay binubuwis sa rate ng buwis sa iyong kita sa taong bawiin mo ito.
Gayunpaman, kung mag-withdraw ka ng pera bago ka umabot sa edad na 59½, susuriin mo ang isang 10% na parusa bilang karagdagan sa regular na buwis sa kita batay sa iyong buwis sa buwis. Mayroong ilang mga pagbubukod sa parusang ito (tingnan sa ibaba). Kung hindi mo sinasadyang bawiin ang mga kita sa pamumuhunan kaysa sa mga kontribusyon lamang mula sa isang Roth IRA bago ka 59½, maaari ka ring mangutang ng isang 10% na parusa. Mahalagang mapanatili ang maingat na mga tala.
Mga Paraan upang Maiwasan ang Maagang Pag-parusa ng Buwis sa Pagbabawas
Mayroong ilang mga paghihirap na pagbubukod sa mga singil sa parusa para sa pag-alis ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA o bahagi ng kita ng pamumuhunan ng isang Roth IRA bago ka umabot sa edad na 59½. Ang ilang mga karaniwang pagbubukod para sa iyo o sa iyong estate ay kinabibilangan ng:
- Kinakailangan na pamamahagi bilang bahagi ng isang domestic order order (diborsyo) Kwalipikadong gastos sa edukasyonQualified first-time na pagbili sa bahayTotal at permanenteng kapansanan ng may-ari ng IRAAng pamamahala ng IRAAA IRA ay nangangahulugan sa planoAnreimbursed na gastos sa medikalAng tawag sa tungkulin ng isang reservist ng militar
Isa pang paraan upang makatakas sa parusa sa buwis: Kung gumawa ka ng IRA deposit at baguhin ang iyong isip sa pamamagitan ng pinalawig na takdang petsa ng pagbabalik ng buwis sa taong iyon, maaari mong bawiin ito nang walang utang na parusa. Siyempre, ang cash na iyon ay idadagdag sa kita sa buwis sa taon.
Ang iba pang oras na ipagsapalaran mo ang isang parusa sa buwis para sa maagang pag-alis ay kapag gumugulong ka sa pera mula sa isang IRA papunta sa isa pang kwalipikadong IRA. Ang pinakaligtas na paraan upang maisakatuparan ang layuning ito ay ang pakikipagtulungan sa iyong tagapamahala ng IRA upang ayusin ang isang paglipat ng tiwala ng tiwala, na tinawag ding direktang paglipat. Kung nagkamali ka na sinusubukan mong i-roll over ang pera nang walang tulong ng isang tagapangasiwa, maaari mong tapusin ang mga utang na buwis. "Pinapayagan ka ng karamihan sa mga plano na ilagay ang pangalan, address at account number ng tumatanggap na institusyon sa kanilang mga form ng rollover. Sa ganoong paraan, hindi mo kailangang hawakan ang pera o patakbuhin ang panganib ng pagbabayad ng buwis sa isang hindi sinasadyang maagang pamamahagi, " sabi ni Kristi Sullivan, CFP® ng Sullivan Financial Planning LLC sa Denver.
"Sa mga tuntunin ng IRA rollovers, maaari ka lamang gumawa ng isang taon kung saan mo inaalis ang pisikal na pera mula sa isang IRA, natanggap ang mga nalikom, at pagkatapos ay sa loob ng 60 araw ilagay ang pera sa isa pang IRA. Kung gumawa ka ng isang segundo, ito ay ganap na ibubuwis. "sabi ni Morris Armstrong, isang rehistradong tagapayo ng pamumuhunan kasama ang Armstrong Financial Strategies, sa Cheshire, Connecticut.
Hindi mo dapat paghaluin ang mga pondo ng Roth IRA sa iba pang mga uri ng IRA. Kung gagawin mo, ang mga pondo ng Roth IRA ay magiging taxable.
Regular na Buwis sa Kita lamang
Kapag naabot mo ang edad na 59½, maaari kang mag-withdraw ng pera nang walang isang 10% na parusa mula sa anumang uri ng IRA. Kung ito ay isang Roth IRA, hindi ka mangutang ng anumang buwis sa kita. Kung hindi, gagawin mo.
Kung ang pera ay idineposito sa isang tradisyunal na IRA, SEP IRA, Simple IRA, o SARSEP IRA, magkakaroon ka ng mga buwis sa iyong kasalukuyang rate ng buwis sa halagang iyong bawiin. Halimbawa, kung ikaw ay nasa 22% na tax bracket, ang iyong pag-alis ay ibubuwis sa 22%. Hindi ka magbabayad ng anumang buwis sa kita hangga't iniwan mo ang iyong pera sa isang non-Roth IRA hanggang sa maabot mo ang isa pang mahalagang milestone ng edad.
Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi
Kapag naabot mo ang edad na 72, kakailanganin kang kumuha ng isang minimum na pamamahagi mula sa isang tradisyunal na IRA. Ang IRS ay may napaka-tiyak na mga patakaran tungkol sa kung magkano ang dapat mong bawiin bawat taon. Ito ay tinatawag na kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Kung hindi mo mabawi ang kinakailangang halaga, maaari kang sisingilin ng 50% na buwis sa halagang hindi ipinamamahagi kung kinakailangan. Ang RMD na dati ay 70-1 / 2, ngunit kasunod ng pagpasa ng Setting Ang bawat Pamayanan para sa Pagreretiro ng Enhancement (SECURE) Act noong Disyembre 2019, itinaas ito sa 72.
Maiiwasan mong lubusan ang RMD kung mayroon kang isang Roth IRA. Walang mga kinakailangan sa RMD para sa iyong Roth IRA, ngunit kung ang pera ay mananatili pagkatapos ng iyong pagkamatay, maaaring magbayad ng buwis ang iyong mga benepisyaryo. Mayroong maraming iba't ibang mga paraan na maaaring mai-withdraw ng iyong mga benepisyaryo ang mga pondo, at dapat silang humingi ng payo mula sa isang pinansiyal na tagapayo o tagapangasiwa ng Roth.
Ang Bottom Line
Ang pera na inilalagay mo sa isang IRA ay dapat na pera na plano mong itabi para sa pagretiro, ngunit kung minsan hindi inaasahan ang mga hindi inaasahang pangyayari. Kung isinasaalang-alang mo ang pag-alis ng pera bago magretiro, alamin ang mga patakaran patungkol sa isang parusa sa IRA at subukang iwasan ang labis na 10% na pagbabayad sa IRS. Kung sa palagay mo ay kailangan mo ng mga pondo para sa emerhensiya bago magretiro, gumamit ng Roth IRA para sa mga pondong iyon kaysa sa isang tradisyunal na IRA.
