Mayroong napakakaunting mga slam dunks sa pagpaplano ng pagretiro, ngunit ang pagpili ng isang indibidwal na 401 (k) —kilala rin bilang isang kalahok na 401 (k) o solo 401 (k) —kaya isang SEP IRA ay maaaring isa sa kanila. Kung ikaw ay isang nag-iisang nagmamay-ari at nais na mapakinabangan ang iyong mga kontribusyon sa pagretiro na may pinakamababang gastos at pinaka-kakayahang umangkop, suriin ang limang mga kadahilanan na ito kung bakit ang isang indibidwal na 401 (k) ay maaaring tama para sa iyo.
Mga Key Takeaways
- Maaari kang mag-ambag ng higit sa isang indibidwal na 401 (k) kaysa sa isang SEP IRA.Individual 401 (k) s payagan para sa mga pautang, habang ang mga SEP IRA ay hindi nag-iimbak ng isang indibidwal na 401 (k) sa halip na isang SEP IRA ay maaaring gumawa ng mga pagbabagong Roth IRA. mas mura.
1. Pinakamataas na Mga Kontribusyon sa Pretax
Ang isang pangunahing bentahe ng indibidwal na 401 (k) ay ang pinakamataas na halaga na maaari kang mag-ambag ay mas mataas sa bawat antas ng mga kita ng net kaysa sa SEP IRA. Ipinapakita sa tsart sa ibaba ang maximum na mga kontribusyon na maaari mong gawin sa iba't ibang mga antas ng kita at inilalarawan na ang pagkakaiba sa pagitan ng dalawa ay maaaring malaki.
Halimbawa, sa $ 50, 000 ng netong kita, maaari kang mag-ambag ng $ 34, 294 sa isang indibidwal na 401 (k), habang ang SEP IRA ay umabot sa $ 9, 294 (hanggang sa 2019). Iyon ay isang $ 25, 000 pagkakaiba sa pabor ng indibidwal na 401 (k).
Ipinapakita sa talahanayan sa ibaba na ang mga indibidwal na 401 (k) maximum na mga kontribusyon ay patuloy na lumampas sa mga para sa SEP IRA ng $ 25, 000 hanggang sa maabot ng $ 200, 000 ang mga kita. Sa puntong iyon, bumababa ang pagkakaiba, ngunit pabor pa rin sa indibidwal na 401 (k). Ipinapalagay ng mga maximum na ikaw ay karapat-dapat para sa probisyon ng catch-up para sa sinumang may edad na 50 pataas, na nagpapahintulot sa iyo na mag-ambag ng karagdagang $ 6, 500 sa isang 401 (k) noong 2020; ang SEP IRA ay walang probisyon.
| Net Kumita Bago Kwalipikadong Pagbawas ng Plano | Max Indibidwal 401 (k) Kontribusyon | Ang kontribusyon sa Max SEP IRA | Indibidwal 401 (k) - SEP IRA |
| $ 50, 000 | $ 34, 294 | $ 9, 294 | $ 25, 000 |
| $ 75, 000 | $ 38, 940 | $ 13, 940 | $ 25, 000 |
| $ 100, 000 | $ 43, 587 | $ 18, 587 | $ 25, 000 |
| $ 125, 000 | $ 48, 234 | $ 23, 234 | $ 25, 000 |
| $ 150, 000 | $ 52, 950 | $ 27, 950 | $ 25, 000 |
| $ 175, 000 | $ 57, 883 | $ 32, 883 | $ 25, 000 |
| $ 200, 000 | $ 62, 000 | $ 37, 816 | $ 24, 184 |
| $ 225, 000 | $ 62, 000 | $ 42, 749 | $ 19, 251 |
| $ 250, 000 | $ 62, 000 | $ 47, 683 | $ 14, 317 |
| $ 275, 000 | $ 62, 000 | $ 52, 616 | $ 9, 384 |
| $ 300, 000 pataas | $ 62, 000 | $ 56, 000 | $ 6, 000 |
Ang indibidwal na 401 (k) ay pinalo ang SEP IRA para sa pinakamataas na kontribusyon sa plano kahit anuman ang iyong kita sa net. Para sa nag-iisang nagmamay-ari na naninirahan sa mga estado na may mataas na kita-buwis at para sa mga may karagdagang labas na mapagkukunan ng kita, ang pagkakaiba na ito ay maaaring mangahulugan ng pagkakaiba sa pagitan ng isang refund at isang bayarin pagdating ng oras upang gawin ang iyong mga buwis. Dahil ang pagkakaiba na ito ay magaganap bawat taon, maaari itong maglagay ng daan-daang libong dagdag na dolyar sa iyong plano sa pagretiro sa kurso ng iyong karera.
2. Ang Mga Kontribusyon Ay Hindi Katwiran; Pinapayagan ang mga Pautang
Ang mga indibidwal na 401 (k) na kontribusyon ay hindi sapilitan bawat taon. Pinapayagan nito ang mga nag-iisang nagmamay-ari na pamahalaan ang kanilang mga daloy ng cash at mag-ambag ng maximum na halaga sa magandang taon habang nag-aambag nang mas kaunti o wala sa lahat kung ang kanilang negosyo ay tumatagal ng mas masahol pa. Bilang karagdagan, ang mga may-ari ay maaaring tumagal ng mga pautang ng higit sa $ 50, 000 o 50% ng halaga ng mga benepisyo sa plano (alinman ang halaga ay mas mababa).
Kahit na ang SEP IRA ay hindi nangangailangan ng ipinag-uutos na mga kontribusyon, wala itong mga probisyon sa pautang. Ang kakayahang kumuha ng pautang na walang bayad sa buwis mula sa iyong indibidwal na 401 (k) sa kaso ng isang emerhensiya ay dapat na isinasaalang-alang nang seryoso dahil ang nag-iisang nagmamay-ari ay madalas na may variable na kinikita sa taon-taon.
3. Madali, Mababang Gastos, at kakayahang umangkop
Ang mga indibidwal na 401 (k) account ay madaling buksan at pamahalaan. Kung binuksan mo ang isa sa isang broker ng diskwento, maaari kang magkaroon ng praktikal na walang gastos maliban sa pangangalakal. Ang mga ito ay masyadong nababaluktot pagdating sa pamumuhunan. Bilang karagdagan, hindi ka hinihiling na mag-file ng Form 5500 kasama ang Internal Revenue Service, sa kondisyon na ang iyong plano ay naglalaman ng mas mababa sa $ 250, 000 na halaga ng mga assets. Totoo ito para sa parehong mga indibidwal na 401 (k) mga plano at mga plano ng SEP IRA.
4. Kulang-Mabilis na Roth na Mga Pagbabago
Ang isa pang kapansin-pansin na bentahe ng indibidwal na 401 (k) ay hindi katulad ng SEP IRA, hindi ito isinasaalang-alang sa pagtukoy ng pro-average na gastos para sa isang conversion ng Roth.
Ipagpalagay na mayroon kang isang SEP IRA na may $ 100, 000 at isang tradisyunal na IRA na may $ 75, 000 ($ 30, 000 na kung saan ay kumakatawan sa mga walang katuturang kontribusyon). Kung na-convert mo ang iyong kabuuang tradisyunal na IRA na nagkakahalaga ng $ 75, 000, maaari mo lamang ibukod ang halos 17% ($ 30, 000 / $ 175, 000) ng pag-convert mula sa iyong ordinaryong kita. Ito ay dahil hinihiling sa iyo ng IRS na maipahiwatig ang mga nondeductible na kontribusyon sa kabuuan ng iyong buong balanse ng IRA kabilang ang SEP IRA.
Ngayon, sabihin natin na sa halip na magkaroon ng SEP IRA mayroon kang isang indibidwal na 401 (k) na may $ 100, 000, kasama ang tradisyonal na IRA na may $ 75, 000. Muli, ang $ 30, 000 ng halagang iyon ay kumakatawan sa mga hindi nakuhang mga kontribusyon. Kung na-convert mo ang iyong kabuuang tradisyonal na IRA na nagkakahalaga ng $ 75, 000, magagawa mong ibukod ang 40% ($ 30, 000 / $ 75, 000) ng pag-convert mula sa ordinaryong kita dahil ang indibidwal na 401 (k) ay hindi kasama sa pagkalkula ng pro-average. Sa parehong mga sitwasyon, nagko-convert ka ng $ 75, 000 sa isang Roth IRA, ngunit sa indibidwal na 401 (k) magbabayad ka nang mas kaunti sa mga buwis ngayon dahil kinikilala mo lamang ang $ 45, 000 ($ 75, 000 x (1-0.40)) kumpara sa halimbawa sa SEP IRA, kung saan makikilala mo ang $ 62, 250 ($ 75, 000 x (1-0.17)) sa kita na maaaring mabuwis.
Maaari mo ring gawin ito ng isang hakbang nang higit pa at ilipat ang lahat ng pera ng pretax mula sa tradisyonal na IRA hanggang sa indibidwal na 401 (k). Pagkatapos ay magkakaroon ka ng $ 145, 000 sa indibidwal na 401 (k) at $ 30, 000 sa iyong tradisyonal na IRA, kung saan ang 100% ay kumakatawan sa mga walang-bisa na mga kontribusyon. Sa kasong ito, posible na mai-convert ang $ 30, 000 tradisyonal na IRA at ibukod ang 100% ng pag-convert mula sa ordinaryong kita, na ginagawa itong mahalagang pag-convert ng walang buwis na Roth.
5. Ang Pagpipilian sa Mga Kontribusyon sa Elect Roth
Konklusyon
Sa maraming mga kaso, ang indibidwal na 401 (k) ay isang mas mahusay na kahalili sa SEP IRA para sa nag-iisang nagmamay-ari. Kung nasanay ka na gumawa ng taunang mga kontribusyon sa isang SEP IRA, tandaan na ang deadline upang buksan ang isang indibidwal na 401 (k) ay Disyembre 31, kumpara sa SEP IRA, na mayroon ka hanggang Abril 15 ng susunod na taon upang pondohan.
Paghambingin ang Mga Account sa Pamumuhunan × Ang mga alok na lilitaw sa talahanayan na ito ay mula sa mga pakikipagsosyo kung saan tumatanggap ng kabayaran ang Investopedia. Paglalarawan ng Pangalan ng TagabigayMga Kaugnay na Artikulo
SEP IRA
Mga Tampok at Pakinabang ng mga Sep IRA at Roth IRA
Mga Account sa Pagreretiro sa Pagreretiro
Pag-save para sa Pagreretiro Kapag Ikaw ay Nagtrabaho sa Sarili
IRA
Paano Ko Mapopondohan ang isang Roth IRA Kung Masyadong Mataas ang Aking Kita?
SEP IRA
Kung Magsimula ako ng isang Limited Liability Company (LLC), Maaari ba Akong Magbukas ng SEP IRA?
IRA
Ang Roth Conversion ay Gumagawa ng Sense sa Mababa na Buwis sa Ngayon
IRA
Masyadong Mayaman para sa isang Roth? Gawin ito
Mga Kasosyo sa LinkKaugnay na Mga Tuntunin
Independent 401 (k) Ang isang Independent 401 (k) ay isang planong pag-iimpok sa pagreretiro na nakakuha ng buwis na magagamit sa mga indibidwal na may-ari ng maliit na negosyo at kanilang asawa. higit pa Ano ang isang Tradisyonal na IRA? Ang isang tradisyunal na IRA (indibidwal na account sa pagreretiro) ay nagbibigay-daan sa mga indibidwal na idirekta ang kita ng pre-tax patungo sa mga pamumuhunan na maaaring lumago ang buwis. higit pa Indibidwal na Pagreretiro Account (IRA) Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay isang kasangkapan sa pamumuhunan na ginagamit ng mga indibidwal upang kumita at pondo ng pananda para sa pag-iimpok sa pagretiro. Higit pang Kahulugan ng Pinasimple na Employment Pension (SEP) Ang isang pinasimple na pensiyon ng empleyado ay isang plano ng pagretiro na maaaring maitaguyod ng isang employer o indibidwal na nagtatrabaho sa sarili. higit pa Ang Pag-agaw sa Backdoor Roth IRA Ang isang backdoor Roth IRA ay nagpapahintulot sa mga nagbabayad ng buwis na mag-ambag sa isang Roth IRA, kahit na ang kanilang kita ay mas mataas kaysa sa naaprubahan ng IRS na inaprubahan para sa naturang mga kontribusyon. higit pa Ang Kumpletong Patnubay sa Roth IRA Ang Roth IRA ay isang account sa pag-iipon ng pagreretiro na nagbibigay-daan sa iyo upang bawiin ang iyong pera na walang bayad sa buwis. Alamin kung bakit ang isang Roth IRA ay maaaring maging isang mas mahusay na pagpipilian kaysa sa isang tradisyunal na IRA para sa ilang mga pag-save sa pagretiro. higit pa